Развитието на бизнеса е почти невъзможно без приток на средства отвън. Банките помагат на фирмите и компаниите да получат своевременно финансиране в необходимия размер, като предоставят различни видове заеми за юридически лица. Всъщност кредитирането на юридически лица е револвиращ кредит. Най-често предприятията прибягват до заеми в случаите, когато е необходимо да се финансира закупуването на суровини, материали или стоки за последваща препродажба. Такава форма на икономическо взаимодействие като заем винаги е свързана с рискове. Юридическите лица могат да разчитат на получаване на заеми, както в държавна, така и в икономическа форма. Първият означава, че заемът се предоставя на компанията от държавата за определен период и при определени условия. Кредитирането на юридически лица в икономическа форма означава, че не само финансови институции като банки участват в кредитни отношения, но и други компании, които могат да предоставят на партньор и двете търговски кредити парични заеми.

Съгласно Гражданския кодекс на Руската федерация (CCRF), юридическо лице е организация, която притежава, управлява или управлява отделно имущество и отговаря за задълженията си с това имущество, може да придобива и упражнява имуществени и лични неимуществени права върху него. от свое име, да носи задължения, да бъде ищец и ответник в съда.

Разграничете следните видовекредитни класификации за юридически лица:

• 1. По условия:
  • - краткосрочни - до 1 година;
  • - средносрочни - от 1 до 5 години;
  • - дългосрочни - над 5 години;
• 2. В зависимост от целта на кредита:
  • - заем за развитие на бизнеса - за попълване на оборотни средства. Процентът на лихвения процент зависи от условията и размера на кредита, кредитният лимит се определя спрямо текущия оборот на фирмата;
  • - заем за закупуване на дълготрайни активи - стоки в обращение, оборудване, транспортни средства, специално оборудване, недвижими имоти, включително закупени с кредитни средства, действат като обезпечение;
  • - реклама ипотечен кредитза закупуване на нежилищни помещения: склад или офис (самият търговски имот ще бъде обезпечение);
• 3. По начина на отпускане на заем:
  • - еднократен кредит - цялата сума на кредита се заверява изцяло по разплащателната сметка на кредитополучателя за 1 път. В същото време не е предвидена възможност за подновяване на лимита;
  • - кредитна линия - предоставя се на кредитополучател, законно регистрирана кредитна институция, при условие че му бъде издаден заем за известно време в рамките на договорения лимит;
  • - овърдрафт - кредит за оперативни разходи. Предоставя се при липса или недостиг на средства по разплащателни сметки.

Най-популярните видове заеми за юридически лица са спешен заем, овърдрафт заем и кредитни линии.

Под спешен заем трябва да се разбира вид банков заем, който се предоставя на предприятие или компания заемодател за определен период от време за финансиране на спешни нужди, които са пряко свързани с развитието на бизнеса.

Максималният размер на кредита, за който кредитополучателят юридическо лице може да кандидатства, използвайки услугата спешен кредит, се определя, като се вземат предвид нуждите на клиента. А тези потребности от своя страна се определят въз основа на оценка на кредитоспособността и дееспособността на кредитополучателя и неговите кредитна историяв банката. В момента срочният заем се е превърнал в най-разпространената схема за кредитиране на юридически лица, тъй като с негова помощ организациите могат да посрещнат повечето от финансовите си нужди.

Овърдрафтът е вид краткосрочен заем за юридически лица, който се предоставя чрез дебитиране на средства от сметката над салдото с цел своевременно посрещане на спешни краткосрочни нужди на клиента в брой. Същността на овърдрафта може да се изрази с няколко думи: една организация харчи повече пари, отколкото има в сметката си. Този метод ви позволява да игнорирате пропуските във времето, които възникват в оборота на средствата, преминаващи през сметките на организацията. Само надеждни и платежоспособни клиенти, които са се доказали в банката от положителна страна, могат да разчитат на получаване на овърдрафт. Кредитирането под формата на овърдрафт може да се извършва във всяка валута по избор на клиента.

Обичайно е да се нарича кредитна линия задължение на кредитна институция, фиксиращо споразумение с кредитополучателя за издаване на заеми на организацията в определен размер и за определено време. Паричната сума в този случай се нарича кредитен лимит. Кредитната линия се предоставя по правило за една година. За самия ангажимент няма такси, но клиентът се задължава да поддържа някакъв депозит и резерв - например в размер на договорения процент от размера на кредитната линия. Подобно на овърдрафта, кредитната линия може да бъде предоставена от банка във всяка валута, която е удобна за клиента. Относно максимална сумакредитен лимит, тогава той се определя, като се вземат предвид нуждите на клиента и въз основа на оценка на неговата кредитоспособност и правоспособност, кредитна история и някои други фактори, установени от банката.

Кредитирането формира необходимия механизъм за преразпределение на средствата между секторите на икономиката и стопански субекти.

Стойността на заема се характеризира с резултатите от неговото прилагане за икономиката, държавата и населението, както и с характеристиките на методите, чрез които се постигат тези резултати. Резултатите от прилагането на кредит са важни и разнообразни. Заемът, използван за връщане на средства, влияе върху процесите на производство, продажба и потребление на продуктите и обхвата на паричното обръщение.

Кредиторите със свободни ресурси, само чрез прехвърлянето им на кредитополучателя, имат възможност да получат допълнителни средства. Заем, предоставен в брой, формира нови платежни средства.

Повечето кредитни операции у нас се извършват в рамките на краткосрочни заеми. Това е една от най-активните и перспективни области на кредитиране.

Напоследък много популярни станаха краткосрочните кредити. За обикновените хора това е начин лесно и безпроблемно да купуват стоки и услуги, без да се притесняват, че личните средства може да не са достатъчни, а за предприемачите такива заеми значително опростяват целия работен процес, включително разплащания с контрагенти, плащане заплатии други ежедневни моменти.

Краткосрочен заем е заем, който по правило се предоставя на физически лица за закупуване на стоки (или за спешни нужди) и на предприятия за обновяване на производството или за попълване на оборотен капитал за максимум една година. Краткосрочните заеми могат да се нарекат най-малко рисковите кредитни операции за банките, така че те обикновено предлагат доста богат избор. кредитни програми, които се отличават с лоялни и гъвкави изисквания към потенциалните клиенти.

Говорейки за положителните аспекти, които отличават краткосрочния заем от дългосрочния или средносрочния, трябва да се отбележи, че именно за краткосрочните заеми банковите компании най-бързо правят присъда за отпускане на заем (най-често , това решение се взема в тридневен срок). Ако размерът на кредита е сравнително малък, тогава банките не изискват наличието на поръчители или обезпечение. Може дори да не изискват доказателство за доход. Доста лесно е да изплатите такъв заем в брой във всеки банков клон. Много организации не начисляват комисионни и неустойки в случай на предсрочно погасяване на заема. За да получите краткосрочен заем, трябва само да представите паспорт и втори документ по ваш избор (паспорт, TIN, шофьорска книжка и др.).

Що се отнася до основното неудобство, с което кредитополучателят може да се сблъска, когато вземе решение да изтегли краткосрочен заем, на първо място това е фактът, че такива заеми трудно могат да обслужват други нужди, освен текущите. Когато е необходима сума за по-голяма покупка, мнозина няма да могат да си позволят такава опция, поради високите месечни вноски.

Сред основните видове краткосрочни кредити за населението преобладават потребителските кредити. Тяхното голямо предимство е простотата на регистрация и бързината на вземане на решения от банките. Освен това, при сключване на договор за заем, заемополучателят може да използва парите по свое усмотрение, не е необходимо да посочва и потвърждава целта на заема.

Друг вид краткосрочни заеми за лицаса кредитни карти. Този инструмент отдавна е част от ежедневието и много хора са щастливи да използват кредитни карти вместо пари в брой. Банките имат много лоялна политика по отношение на издаването на кредитни карти: те са много лесни за получаване, не се изисква цял пакет документи, често в този случай се предоставя доста дълъг гратисен период. Скромен кредитен лимит и високи лихви.

Овърдрафт – алтернатива кредитни карти. Принципът му е подобен: можете също да теглите пари в брой или да плащате с помощта на терминала пластмасова карта. Но това е обикновено дебитна карта, по сметката на които има периодични движения на средства. Най-често това е карта за заплата, а овърдрафтът е възможност да изтеглите от нея повече, отколкото имате собствени средства. Веднага след като парите се появят в сметката, те отиват да изплатят дълга. Всъщност това е същото като "вземане назаем до заплата" от приятел.

Микрокредити от небанкови институции кредитни организации- популярна услуга за населението, която може да получи всеки възрастен жител на страната ни. Лекотата и достъпността на "бързите" пари се компенсира от много високи лихви и кратки срокове на кредитите - месец-два.

Целеви могат да бъдат и краткосрочните кредити за юридически лица. Това са например заеми за попълване на текущи активи, за закупуване на машини и оборудване или дори за изплащане на заплати. Такива видове заеми са от полза за скоростта на обработка и лоялното отношение на банките - няма нужда да събирате голям пакет документи и сертификати. От друга страна, банковите организации контролират целта на заема. Освен това банките издават такива краткосрочни заеми на своите редовни клиенти и на онези организации, които успешно работят на пазара от дълго време.

Краткосрочните кредитни линии също са опция за такива заеми, но обикновено предприемачите предпочитат да използват овърдрафт.

По-долу ще разгледаме по-отблизо видовете краткосрочни заеми: кредитна линия и овърдрафт.

Краткосрочен заеме един от видовете банкови заемииздадени за кратък период от време. По принцип краткосрочните заеми се издават за срок до 1 година, но има и някои търговски финансова институция, които увеличават максимален срокзаеми до 2 години.
Сумата, съставляваща къс банков заем , е различен и зависи от избрания финансова институция. Обикновено всяка банка взема индивидуално решение за всеки потенциален кредитополучател, като взема предвид следните фактори:

• темп на инфлация;
• собствени средства на кредитополучателя;
• евентуални задължения на клиента;
• дали клиентът може да изплати заема навреме.

Нужди, за които се издават краткосрочни кредити и заемимогат да бъдат много различни:

При отпускане на краткосрочни заемиизисква да се осигури осигуретепод формата на имущество на кредитополучателя, гаранцияне се изисква за тези заеми.

Максимум лихвен процентв местна валута варира в зависимост от избраната финансова институция и е средно 16%, в чуждестранна валута средният процент е приблизително 13%.

Начин на погасяване на кредита- равни месечни плащания, графикът се разработва индивидуално. Зрелостварира от 1 месец до 2 години.

Краткосрочните заеми са различни:

• овърдрафт. Сумата на кредита се превежда по личната сметка на кредитополучателя, а нейното възстановяване се извършва чрез приспадане от начисленията, направени по тази сметка. Отличен пример в този случай би бил, когато е издаден овърдрафт на карта за заплата, а ако клиентът е използвал заемни средства, тогава таксата се начислява от начислената заплата.
• спешен заем. Използва се за същите цели като овърдрафта. Максималният срок на заема е 1-2 месеца.
• кредитна линия. Този заем обикновено се издава висока лихва. Потенциален кредитополучателполучава правото свободно да се разпорежда с кредитни средства.

В сравнение с дългосрочно кредитиране, краткосрочните заеми имат достатъчен брой предимства.

Лихвите, които се начисляват върху краткосрочен заем, са малки, за банките не е изгодно да издават такива видове заеми.

Ето защо те изкуствено увеличават ставките по такива програми. Но освен това, финансовите институции също успешно се опитват да прикрият високите годишни лихви, като предлагат бърз клиринг с представяне.

концепция

Краткосрочен заем е заем, който се издава за период не по-дълъг от една година. Но на практика някои банки, особено големи финансови корпорации, групи и финансови общности, увеличават този период.

Оказва се, че краткосрочният заем е заем за период от 2 години, но не повече.

Размерът на сумите в този случай също е строго ограничен, но основно границите парично предлаганеопределени от целта. И винаги размерът на сумите ще бъде ограничен от вас самите финансово предприятие, защото банките не са законово ограничени в това отношение.

Всички заеми, включително заемите за автопаркове, имат свои собствени лихвени проценти, които банките определят, се изготвят строго по писмено споразумение (). Съответно, всички задължения за навременното издаване на пари по заем от банката и плащането навреме на дължимата сума на дълга с лихва от клиента трябва да се извършват въз основа на сключеното споразумение ().

Днес банките често започват да издават краткосрочни заеми вече в безкасова версия.

Това са банкови карти, издадени с кредитополучатели, преводи към текущи клиентски сметки в банки и дори регистрации чрез електронни портфейли в интерактивни платежни системи. По същия начин може да се предположи, че връщането на дълга ще бъде приветствано от банките в чисто безкасова версия.

Въпреки че няма специални ограничения по този въпрос и кредиторите нямат право да задължават своите кредитополучатели да изплащат задължения изключително по банков път. Тук е по-важно това банкови структурипо никакъв начин не се отклонява от разпоредбите на закона - ал.2).

Видове краткосрочни заеми

Появяват се в следния списък с категории, когато разбираме този или онзи модел на предоставяне на заеми на населението.

По дата на издаване:

• обикновен;
• експресни заеми;
• кредитни линии - състоят се от няколко кратки срока, включени в едно споразумение.

Според механизма на приложение:

• овърдрафт;
• факторинг;
• по разплащателна сметка на юридическо лице;
• еднократен кредит - потребителски кредити на физически лица.

По размер на заетия лимит:

• обикновени краткосрочни заеми;
• микрокредити.

Целият смисъл на овърдрафта е начинът, по който се прилага заетата сума. Днес това е една от най-известните форми. И се използва главно от предприятия, които трябва да извършват редовни покупки на суровини, стоки, периодично изплащане на служители и други цели.

Тези разходи винаги трябва да бъдат гарантирани, че се покриват от печалбата, от която също редовно се правят удръжки по сметките на банката, предоставила на кредитополучателя овърдрафт. В същото време, дори и да няма собствени пари по сметката, тогава банкова организациясе задължава по договора да го попълва редовно.

Поради факта, че кредитополучателите, използващи системата, трябва задължително да имат ориентировъчна стабилност на доходите си, този вид кредит се счита за преференциален.

(щракнете за уголемяване)

Факторингът включва тристранни отношения между кредитора, банката и купувача, който е обикновен предприемач. Купувачът може да бъде и начинаещ бизнесмен, както и клиент, когато става въпрос за сферата на услугите.

В този случай продавачът ще бъде кредитор. вземанияи стоки (услуги). Банката ще бъде факторинговата компания. Защото изкупуването на вземанията ще падне на неговия дял в тази схема. Клиентът на заемодателя ще бъде купувач на стоки (услуги).

С една дума, при такава схема купувачът ще изплати задълженията си не към продавача (първоначалния кредитор), а към посредника - банката (факторингова организация).

Еднократната стойност на заема винаги ще изисква клиентът да представи определен пакет документи на заемодателя при всяко изпълнение на договора. Ако потенциален клиент не е твърде мързелив да събира документи всеки път, за да получи кредит, тогава от време на време той може да използва краткосрочни заеми.

Но ако има някаква закономерност в такава нужда, тогава има смисъл да се издаде дългосрочен заем. Или изберете различна форма на споразумение за кратки периоди от време за заемане, което ще бъде включено в един договор.

Кредитната линия също може да се класифицира като краткосрочен вид заем. Формите на този вид заеми са разделени на средносрочни и дългосрочни услуги.

Какво означава това? Това предполага, че в един договор са поставени няколко кратки интервала от време, в които определена сума дълг се предоставя на кредитополучателя.

Този тип обезпечение на заема се разделя на следните два подвида:

• револвиращ заем;
• нереволвиращ заем.

При първия вариант клиентът може да погаси сумата както частично, така и изцяло, както при поискване, така и преди датата, посочена в договора. Вторият вариант е използването на регулярни траншове, които постъпват по сметката, независимо от интензивността на погасяване на предходните.

Предоставяне на юридически и физически лица

Ако за юридическо лице или индивидуален предприемач е най-удобно да използва механизъм за овърдрафт, тогава те трябва да са наясно с някои характеристики в условията на този вид издаване на заем.

В края на краищата такъв краткосрочен заем по правило е строго ограничена сума, над която е по-добре кредитополучателят да не излиза. В противен случай той просто ще бъде принуден да плати неустойка.

Споразуменията за овърдрафт винаги ще дефинират ясно определени условия:

1. Общите периоди на овърдрафт кредитите са дългосрочен кредит, който се състои от части от краткосрочни кредити.
2. Краткосрочни договори - всеки нов кредит се оформя в отделен договор.
3. Комбинирани опции, съставени в един договор, които предвиждат както краткосрочни периоди на заемане, така и по-дълги - за овърдрафт те не трябва да са повече от няколко месеца.

Сумите отиват за погасяване на дълга автоматично, дебитирани от сметката на кредитополучателя стриктно в реда, определен от споразумението. Следователно, като използвате банкови пари, индивидуален предприемачили юридическо лице трябва незабавно да попълни сметката си, така че автоматичната система да може да извършва преводи своевременно.

Факторингът включва затворен и отворен подвид на механизма за заемане. При отворената опция лицето, което е платец на заема, винаги ще бъде наясно с прехвърлянето на правата на вземане към банката (посредническо финансово предприятие).

След това всички плащания за погасяване на дълга се изпращат директно до банковата институция. Но в случай на затворен факторинг механизъм, трябва да се спазва известна степен на поверителност по отношение на продавача.

Съответно, купувачът няма представа за включената схема за възлагане. Тогава купувачът се разплаща директно с продавача, но продавачът се задължава винаги да приспада определен процент от дела от печалбата на посредника - банката.

Физическите лица често използват метод за еднократно кредитиране, който се отнася до еднократни заеми и се съставя в един договор за всеки път.

Дори ако клиентът има няколко разплащателни сметки или банкови карти, тогава все пак ще се използва един акаунт за всеки тип кредитен продукт. Условията на плащанията в такива случаи са или на една и съща сума, или по график.

За всеки клиент графиците се избират отделно.

При използване на кредитна линия, за кредитополучателя винаги ще бъде лесно да използва парите на заем, когато възникне такава необходимост, а не непременно стриктно в деня на подписване на договор или график за използване на средствата. Единственото, което се изисква е да инвестирате в целия срок по договора, докато е в сила.

Обикновено срокът на такъв механизъм е 1 година. Освен това има някои банки, които могат да осигурят на клиентите предимство - да не изискват допълнителна такса от него, ако не е използвал парите, предложени на заем. Споразумението винаги може да бъде продължено, ако клиентът успешно се справи със задачите по изплащане на дълга.

Преобразуване на краткосрочни в дългосрочни

Всеки трансфер винаги трябва да бъде придружен от взаимно споразумение. Всички прехвърляния от една кредитна система към друга са регламентирани, регистрирани в Министерството на правосъдието на Руската федерация на 27 октомври 08 г. № 12523. Този регламент също е одобрен, който е редактиран на 6 април 2015 г.

Ако клиентът е готов да обяви своята неплатежоспособност, това може да е причината за желанието му да промени условията на договора - да премине от краткосрочен към дългосрочен заем.

Такъв кредитополучател обаче трябва преди всичко да формализира своята несъстоятелност чрез съда. граждани или друг вид заем предполага изпълнението им в определен период от време.

Ако искате да промените този интервал от време, трябва да подготвите следните документи:

• договор за краткосрочен заем;
• нов график, който отразява датите на плащанията и удължаването на общия срок на договора;
• решение на съда, даващо зелена светлина на такава сделка;
• електрически инсталации счетоводствоза да осигурите правилно форматиране.

Ако всички плащания са погасени навреме, заемът няма да бъде признат за просрочен. Поради това банката няма да начислява неустойки от клиента.

Но със закъснение месечни сумизаемодателят има право да търси неустойка от клиента - 1/300 от целия заем. В случай на несъстоятелност на кредитополучател, призната за такава от преценка, дългът може да бъде преструктуриран за период от не повече от 5 години.

Къде да вземем

Днес почти всяка банка издава такива видове заеми. Вярно е, че тънкостите на условията за кредитиране винаги ще се разглеждат индивидуално.

Като цяло се разграничават следните характеристики, присъщи на краткосрочните заеми:

• размерът на заетите пари се определя само от банката;
• Можете да вземете заем до 2 години максимум.
• минималният срок, за който можете да вземете пари назаем за кратко време, е 1 месец;
• допустимо е използването на заемни суми за всякакви цели;
• само някои програми могат да включват обезпечение в структурата си;
• гаранцията практически не се използва като начин за обезпечаване на гаранции по кредита;
• в повечето банкови оферти комисионни за откриване и поддържане на сметки
• напълно липсва;
• годишните лихвени проценти се начисляват в чуждестранна валута в средни суми от 12 до 14%, а в рубли - от 14 до 18%;
• най-често видът на погасяване на краткосрочен заем се извършва веднъж месечно на равни вноски;
  при желание банковите служители могат да съставят индивидуални графици за плащане с клиента.

Тези заеми се използват:

• за закупуване на потребителски стоки от различни нива (от малки домакински уреди до голямо оборудване);
• Мога бързи кредитиплащат в супермаркети;
• за определен период от време - например за заплащане на 1-2 семестъра;
• изплати разходите за медицински услугивъзможно и с краткосрочен кредит.

В редки случаи днес, за краткосрочни заеми, комисионите за откриване или поддържане на клиентски сметки се вземат в размер на 1%. Но по-често банките не искат да прилагат комисионната, защото плашат повечето клиенти.

Показаните средни проценти, разбира се, могат да бъдат по-високи - всичко зависи от индивидуалните показатели за платежоспособност и надеждност на клиента.

Предимства и недостатъци

Идентифицируемите предимства или недостатъци на такива схеми за краткосрочни заеми намират отзвук у клиентите. Наистина, като се има предвид, че краткосрочните кредити се използват за краткосрочни нужди, става ясно какво може да е минус за всички кредитополучатели.

Въпреки строгата условност на условията на договора, който се сключва с банката, за корпоративните клиенти все още се очертават следните предимства:

1. Съществуващата възможност редовно да работите върху увеличаването на оборотния си капитал, без да привличате собствени средства.
2. Рационалност при използването на заемни средства и голяма вероятност всички надплащания да бъдат сведени до минимум.
3. Лимитите на заемите позволяват на компаниите да бъдат гъвкави при използването на заеми.
4. Не се изисква допълнително обезпечение.

Всяко юридическо лице може удобно да използва краткосрочен заем, за да реши своите финансови проблеми, които трябва да се решават редовно и систематично.

Например, ако е необходимо:

• да осигури стабилност в редовното изплащане на доходите на хората;
• при заплащане на услуги;
• да купуват стоки или суровини всеки месец;
• да плаща данъци;
• да неутрализира всеки дефицит в предприятието.

В процеса на работа с корпоративни клиентиобезпечението по кредита винаги ще бъде тяхната печалба, така че не е необходимо да предоставяте допълнително обезпечение.

За юридическо лице при краткосрочен заем могат да възникнат следните нюанси:

1. Все пак има рискове. И всичко това заради често променящите се проценти, които понякога са много трудни за прогнозиране.
2. Риск от фалит може да възникне, когато кредиторът откаже да удължи срока на погасяване на заема, ако клиентът не успее да го изплати навреме.
3. Ограничаването на заема не винаги е удобно за фирми, предприятия, фирми и организации да извършват своята дейност.
4. Ако едно юридическо лице е достатъчно „младо“, е на пазара от 3 или 6 месеца, то на практика няма да успее да получи краткосрочен заем - твърде кратко време, за да може кредиторът да разбере платежоспособността и надеждността на клиента .

Хората виждат в бързите пари, в които плащат краткосрочен, неговите предимства:

1. Много бърза обработка на заявките - максимум 3 дни.
2. Необходимата сума се издава бързо.
3. На практика няма строго изискване за наличие на отлична кредитна история.
4. Повечето от програмите не са придружени от голям пакет документи.
5. С помощта на краткосрочните заеми можете бързо да коригирате състоянието на нарушената си кредитна история.

Недостатъците включват следните фактори:

1. Висока годишна лихва.
2. Лимитът на сумата е малък.
3. Краткият срок за изплащане на кредит може да бъде непоносим за клиента.

Краткосрочните банкови заеми са отлично решение за тези, които спешно се нуждаят от определена сума пари. Такива заеми винаги изискват известна степен на вероятност за стабилност на доходите на клиента.

Следователно не само банката, но и самият клиент, преди да подпише договора, трябва да бъде уверен в своите способности - неговата надеждност и платежоспособност. Един факт е забележителен при такъв механизъм за кредитиране на паричното предлагане.

Фактът, че можете да изберете една или друга програма според вашите възможности. Това може значително да улесни задачата на клиента да плати дълга на кредитора навреме по-късно.

Видео: Краткосрочни бизнес заеми.

Тази статия разглежда темата "Краткосрочно кредитиране и основните насоки на неговото развитие." Краткосрочен заем не надвишава една година; това са предимно кредити, които обслужват текущите нужди на клиентите.

Предприятията от всички форми на собственост все повече се нуждаят от привличане пари на заемда извършват своята дейност и да реализират печалба. Най-често срещаната форма за набиране на средства е получаването на банков кредит, но договор за заем. Ето защо в момента темата за банковите краткосрочни кредити е много важна и нейната актуалност е извън съмнение.

По-голямата част от краткосрочните кредити се предоставят под формата на банков кредит, който е основната операция на търговските банки. В условията на безкризисно развитие краткосрочният кредит заема повече от половината от всички банкови активи и дава възможност за генериране на по-голямата част от приходите им. Краткосрочният заем може да бъде и търговски, междустопански, личен и др. Краткосрочният заем се предоставя на държавни и частни предприятия, наематели, самостоятелно заети лица, други банки и др. Краткосрочният заем може да служи промишлени, селскостопански, строителни предприятия, търговски, снабдителни, снабдителни и маркетингови организации. Отделно разпределени междубанкови заеми. В САЩ, например, в системата за класификация на краткосрочните заеми се подчертават селскостопанските заеми, в Германия - заемите за комунални услуги.

В зависимост от обектите на кредитиране в Руска практикаима две групи - заеми за формиране на оборотни средства и разходи за формиране на основния фонд.

При формирането на оборотен капитал се отпускат заеми за различни елементи производствени запаси. В промишлеността, например, банките отпускат заеми за суровини, основни и спомагателни материали, горива, контейнери, незавършено производство и готова продукция и средства в населените места. В търговията типичен обект на кредитиране са продуктите, които са в стоково обращение. Банките кредитират селскостопанските предприятия разходите за растениевъдство и животновъдство, минерални торове, горива и др.

Въз основа на размера на лихвения процент е възможно да се разграничат кредитите с пазар лихвен процент, увеличени и преференциални. Пазарната цена на краткосрочен кредит се формира на момента, на база търсене и предлагане, по видове. В условията на силна инфлация това е доста волатилна цена, която има тенденция да се повишава. Кредити с повишен лихвен процент, като правило, възникват поради висок риск от кредитиране на клиент, нарушаване на условията за кредитиране от него, прогноза за увеличение на цената на кредитните ресурси и др. Кредити, предоставени при преференциални лихвени условия възникват в отношенията с акционерите, при рефинансиране на централизирани заеми на банка емитент, кредитиране на банкови служители (в специални случаи банките предоставят безлихвени заеми).

Важен критерий за класификацията на краткосрочните кредити е тяхната сигурност. Те могат или не могат да имат пряка, непряка подкрепа. В международната практика заемите често се делят на обезпечени, необезпечени и частично обезпечени. Като цяло Европа (включително Русия) се характеризира с нисък дял на банковите заеми, издадени без специално обезпечение. Същата ситуация е характерна и за японската практика, където краткосрочните заеми без обезпечение са малко над 12%. В САЩ значителна част от заемите се предоставят без специално обезпечение.

В световната банкова практика има и други критерии за класификация. Така в повечето страни краткосрочните заеми се разделят на бизнес заеми за акционерни дружества и предприемачи и заеми за физически лица. В първия случай заемите се предоставят за производствени цели, а във втория случай те обслужват личните нужди на населението. Такава класификация се оказва важна както за диверсифициране на риска от кредитни инвестиции, така и за организиране на кредитирането (процедурата за издаване, депозиране, погасяване, обезпечаване на заем и др.).

Краткосрочният заем също е детайлизиран според други, „по-малки“ характеристики: валутата, използвана в процеса на кредитиране, в зависимост от това дали дългът по кредита е ограничен или не, разпределят се постоянно подновяеми (револвиращи) и прекъснати заеми и др. Сериозна причина за обособяването на специална група краткосрочен кредит е неговият размер. В световната и родната практика са регламентирани т. нар. големи заеми. Категорията на заемите в Русия включва заем, чийто размер на един кредитополучател надвишава 20% от капитала на банката.

Тези и други въпроси са разгледани по-подробно в работата. И така, нека разгледаме по-отблизо краткосрочния заем и основните насоки на неговото развитие.

Краткосрочното кредитиране е взаимноизгодна услуга както за бизнес субектите, така и за финансова институция(независимо от формата на собственост). Нека се опитаме да разберем какво е привлекателно за предприемачите и финансистите, занимаващи се с краткосрочни кредитни и депозитни операции.

Нека дефинираме понятието „краткосрочен кредит“. Краткосрочните заеми в Руската федерация са заеми, издадени за период до една година. Сега много банки биха прецизирали това определение и биха предоставили краткосрочни заеми с падеж до три месеца.

В съответствие с матуритетния критерий класификацията на кредитите от различните страни варира (таблица 1). руски банкисе занимават основно с краткосрочно кредитиране.

Таблица 1. Класификация на кредитите по падеж

Краткосрочните кредити се ползват както от юридически, така и от физически лица. Но предприятията (физическите лица) действат като кредитополучатели на краткосрочни заеми много по-рядко от юридически лица. Индивидуалните кредитополучатели по-често използват средносрочни и дългосрочни кредитни линии. Обяснението за този факт се крие в острия недостиг на малките предприятия (категорията предприемачи, попадащи в обхвата на закона „За опростената система за данъчно облагане, отчитане на малките предприятия - физически лица“) на основните средства за производство.

Краткосрочният кредит служи като една от формите за формиране и движение на оборотния капитал на предприятията. Той допринася за формирането на техните револвиращи фондове, повишава платежоспособността и укрепва тяхната финансово положение. Краткосрочен кредит се предоставя от банките за формиране на сезонни излишни запаси от материални запаси, за сезонни разходи, свързани с производството и доставката на продукти, временно попълване на липсата на оборотен капитал и др.

В момента краткосрочното кредитиране е най-разпространеният вид кредитиране в Русия. Това може да се дължи на много фактори. За да се оценят тези фактори, е необходимо да се идентифицират както положителните, така и отрицателните страни на този вид кредитни операции. Този анализ няма да бъде пълен, ако не се вземат предвид и двата предмета на кредитната сделка.

Краткосрочното кредитиране е най-малко рисково, тъй като заемът обикновено се издава средно за 3-8 месеца. В рамките на този период изглежда възможно да се оцени както икономическата ситуация в страната като цяло, така и кредитоспособността на отделен кредитополучател, което не винаги е възможно за по-дълъг период. Това се дължи преди всичко на факта, че държавата финансов пазарвлияят не само икономически причини, но и редица други, които трябва да се вземат предвид в контекста на дългосрочното планиране.

Кредитополучателят, от друга страна, понякога се нуждае повече от дългосрочен заем, отколкото от краткосрочен. Това се дължи на факта, че ефектът от планираното инвестиционен проектможе да не последва веднага след инвестицията. Тук мненията на кредиторите и кредитополучателите се различават. Кредиторът се стреми да получи доход от кредитната операция възможно най-скоро, а кредитополучателят се стреми да плаща потребителската такса възможно най-дълго в бройконтрагент.

Краткосрочните заеми имат определена схема на издаване и погасяване. При отпускане на краткосрочен заем са възможни три варианта: пълният заем отива в разплащателната сметка, откъдето постепенно се изразходва; клиентът реализира правото си да получи цялата сума на кредита постепенно, при възникване на необходимост от допълнителни финансови средства; клиентът може да откаже да получи сумата на кредита, предварително фиксирана в договора за кредит. При погасяване на краткосрочен заем се използват следните възможности: епизодично погасяване на база срочни задължения, погасяване на заема от разплащателната сметка на кредитополучателя, тъй като реално се натрупват собствени средства и необходимостта от тях намалява; системно погасяване на базата на предварително фиксирани суми (планирани плащания); прехвърляне на постъпления, заобикаляйки текущата сметка, за намаляване на дълга по кредита; отсрочване на изплащането на кредита; прехвърляне на просрочени задължения в специална сметка "Просрочени кредити"; отписване на просрочени задължения към резервната сметка на банката и др.