მიმდინარე გვერდი: 1 (სულ წიგნს აქვს 43 გვერდი) [ხელმისაწვდომი საკითხავი ამონაწერი: 10 გვერდი]

ა.მ.თავასიევი

საბანკო საქმე. საკრედიტო ინსტიტუტის მართვა. სახელმძღვანელო

თავი 1. ბანკი, საბანკო, საბანკო სისტემა

1.1. ბანკები და სხვები საკრედიტო ორგანიზაციები: ფუნდამენტური მახასიათებლები

ბანკის დახასიათების ამოსავალი წერტილი არის „საკრედიტო ორგანიზაციის“ უფრო ფართო კონცეფცია. ამით უნდა დავიწყოთ შემდეგი მსჯელობის გამოყენებით.

სასაქონლო-ფული ურთიერთობებიშედგება სამი სახის ურთიერთობისგან:

- პროდუქტის შეცვლა ხდება პირდაპირ სხვა პროდუქტზე (T - T);

- საქონლის გაცვლა ხდება სხვა საქონელზე ფულის საშუალებით (C - D - C);

- ფული პირდაპირ ცვლის მფლობელს (D - D).

სასაქონლო-ფულადი ურთიერთობების წარმოდგენილი სტრუქტურიდან ჩანს, რომ მეორე შემთხვევაში საქონელი და ფული ახორციელებენ ურთიერთდაკავშირებულ კონტრ მოძრაობას, პირველ შემთხვევაში მოძრაობს მხოლოდ საქონელი, მესამეში - მხოლოდ ფული. ბოლო შემთხვევა ასახავს მათ არსს ეკონომიკური პროცესები, რომლებსაც სათანადო ფულადი (ფინანსური) ურთიერთობები ეწოდება. Სხვა სიტყვებით, ფულადი ურთიერთობები- ეს არის სასაქონლო-ფულადი ურთიერთობების ისეთი ნაწილი, რაც ნიშნავს ურთიერთობას ეკონომიკურ სუბიექტებს შორის ფულის, როგორც ასეთი, დამოუკიდებელ მოძრაობასთან დაკავშირებით.

შემდეგი ძირითადი კონკრეტული ურთიერთობები შედის მონეტარული სტრუქტურაში:

ბიუჯეტების ფორმირება და მათგან სახსრების ხარჯვა;

გადასახადებისა და მოსაკრებლების გადახდა (მიღება);

თანხის კრედიტით გადარიცხვა და მათი დაბრუნება. შესაბამისად, გამოიყოფა ეკონომიკის სამი სფერო, რომელშიც რეალიზდება ფულადი ურთიერთობების ძირითადი ფორმები: ბიუჯეტი, გადასახადები, კრედიტი.

ფულადი ურთიერთობების შემთხვევაში, ფული (მათი ნიშნები) დამოუკიდებელი მოძრაობა(საქონლის უშუალო შემხვედრი მოძრაობის გარეშე), თუმცა მათი დამოუკიდებლობა შედარებითია. ფული თავისთავად ვერ ბრუნავს თვითნებურად დიდი ხნის განმავლობაში. იმისათვის, რომ დარჩეს ფული (იყოს უნივერსალური ეკვივალენტი, მიმოქცევის საშუალება, გადახდის საშუალება და ა. მაგრამ გარკვეულ ფარგლებში, დროდადრო, ფულს შეუძლია და უნდა გააკეთოს საკუთარი, დამოუკიდებელი მოძრაობა. უფრო მეტიც, მათი ასეთი მოძრაობა არის ეკონომიკის რეპროდუქციის ზოგადი პროცესის აუცილებელი მომენტი (პირობა): იმისათვის, რომ რეპროდუქცია ნორმალურად მიმდინარეობდეს, ფული საჭირო დროს უნდა იყოს იქ, სადაც საჭიროა და წავიდეს იქ, სადაც ამჟამად ზედმეტია. . შესაბამისად წარმოიქმნება განსაკუთრებული ეკონომიკური (კონკრეტულად ფინანსური) პრობლემები, რომელთაგან ზოგიერთს საკრედიტო ინსტიტუტები წყვეტენ.

ასე რომ, ფულადი ურთიერთობები აქვს საბიუჯეტო, საგადასახადო და საკრედიტო სფეროებში საერთო გარეგანი ნიშანი, რომელიც შედგება ფულის შედარებით დამოუკიდებელ მოძრაობაში D - D ფორმულის მიხედვით. ამავდროულად, ურთიერთობების ეს ჯგუფები მკვეთრად განსხვავდებიან თავიანთი ეკონომიკური შინაარსით და მათი განვითარება ექვემდებარება სპეციალურ შაბლონებს. ეს ემსახურება სპეციალური ეკონომიკური სტრუქტურების წარმოქმნას და ფუნქციონირებას, რომლებიც სპეციალიზირებულნი არიან ფულადი ურთიერთობების კონკრეტული ჯგუფის განხორციელებაში.

ფაქტია, რომ ეს ურთიერთობები შეიძლება იყოს საბაზრო (ღირებულება არა მხოლოდ ფორმით, არამედ არსებითად, შიდა შინაარსით) და არასაბაზრო (არ ასახავს არც ყიდვა-გაყიდვას და არც სხვა ურთიერთობას, რომელიც ემორჩილება სასაქონლო-ფულის კანონებს. ურთიერთობები, ბაზრის წესები).

ფულადი ურთიერთობები საბიუჯეტო და საგადასახადო სფეროებში არის ურთიერთობები არასაბაზრო. მათი განხორციელების დროს ისტორიული განვითარებასაზოგადოებები ხდება სახელმწიფო აღმასრულებელი ხელისუფლების პრეროგატივა.

საკრედიტო სექტორში ყოველთვის არის კონკრეტული ბაზარი, რომელშიც:

„ყიდვა-გაყიდვის“ („საქონლის“) საგანი არის სხვა ადამიანების ფულის დროებითი გამოყენების უფლება (როგორც ეს იყო „ფულის ქირა“). რომ არ ხდება ვაჭრობა (ყიდვა-გაყიდვა) ამ სიტყვის საყოველთაოდ მიღებული გაგებით, მოწმობს დაფარვის პრინციპი, რომელსაც ექვემდებარება ნასესხები ფული, ე.ი. ის ფაქტი, რომ ამ ბაზარზე ფული არა მხოლოდ პირდაპირ, არამედ საპირისპირო მოძრაობასაც ახდენს;

„საქონლის“ ფასი არის პროცენტი (როგორც ქირა), ე.ი. ფულის მოძრაობა ხდება ფასიან საფუძველზე;

თავად „ვაჭრობას“ დასახელებულ „საქონლოში“ აქვს სამი ვარიანტი:

♦ შესყიდვა (მოზიდვა) განსაზღვრული ვადით ან სხვა ადამიანების ფულით სარგებლობის უფლების მოთხოვნით;

♦ მსესხებელზე გამყიდველის საკუთარი სახსრებით სარგებლობის უფლების გარკვეული ვადით მიყიდვა (განთავსება);

♦ გამყიდველის მიერ მოზიდული სახსრების გამოყენების უფლების გარკვეული ვადით მსესხებელზე გადაყიდვა (განთავსება).

ამ უკანასკნელ სფეროში და მხოლოდ ამ სფეროშია ფულადი ურთიერთობები ბაზარი. და სწორედ ფულადი ურთიერთობების ეს ნაწილი წარმოადგენს საკრედიტო ინსტიტუტების (CO) საქმიანობის სფეროს, რომელსაც სხვანაირად უწოდებენ: ფულის ბაზარი, სასესხო კაპიტალის ბაზარი, ფინანსური ბაზარი.

ამ სიტყვის მკაცრი გაგებით, ეს ბაზარი მოიცავს შიდა ფულის ბაზარს და ბაზარს უცხოური ვალუტები. პრაქტიკაში ის ასევე მოიცავს ძვირფასი ლითონების ბაზარს და ძვირფასი ქაღალდები. თითოეული ეს ბაზარი შეიძლება დაიყოს ვიწრო ნაწილებად.

შრომის დანაწილებისა და სამუშაო დროის ეკონომიკის ეკონომიკურმა კანონებმა განაპირობა ის, რომ საზოგადოებაში ფულადი ურთიერთობების კონკრეტული ჯგუფების განსახორციელებლად, ისტორიულად გაჩნდა სპეციალური ორგანიზაციული და ეკონომიკური სტრუქტურები, რომლებიც სპეციალიზირებულნი არიან გარკვეულ ურთიერთობებში, მიაღწევენ მათ. ყველაზე ეფექტური განხორციელება.

ბიუჯეტი და გადასახადები თანდათანობით დაიწყეს ექსკლუზიურად სახელმწიფო ორგანოების მიერ. რაც შეეხება საბაზრო ფულად ურთიერთობებს, ისინი ძირითადად შეადგენენ საბაზრო ეკონომიკური სუბიექტების საქმიანობის ტრადიციულ სფეროს - ბანკებიდა არასაბანკო საკრედიტო ორგანიზაციები(ე.წ. სხვა CI-ები, რომლებიც არ არიან ბანკები).

ეს უკანასკნელი მოიცავს:

საფონდო და ვალუტის ბირჟები;

სადაზღვევო და ფინანსური კომპანიები;

არასაბანკო სადეპოზიტო და საკრედიტო ორგანიზაციები;

შემგროვებელი ორგანიზაციები;

გამწმენდი ორგანიზაციები (პალატები, ცენტრები);

საინვესტიციო, საპენსიო და საქველმოქმედო ფონდები;

საბროკერო, სადილერო, სალიზინგო და ფაქტორინგული ფირმები;

საკრედიტო სამომხმარებლო კოოპერატივები, საკრედიტო კავშირები, საზოგადოებები და პარტნიორობები, ურთიერთდახმარების ფონდები;

ლომბარდები.

ასე რომ, ბანკები და არასაბანკო საკრედიტო ორგანიზაციები (NCO) ერთიანდებიან და ამავდროულად განასხვავებენ ეკონომიკისა და მეწარმეობის ყველა სხვა სუბიექტს ერთი თვისებით - მათი. სპეციალიზაცია საბაზრო ფულადი ურთიერთობებში (ოპერაციებში). მაგრამ რა განასხვავებს მათ?

საბაზრო ეკონომიკა მოიცავს წარმოების საშუალებების ბაზარს, სამომხმარებლო საქონლის ბაზარს, მომსახურების ბაზარს, ფინანსურ ბაზარს, შრომის ბაზარს და ა. ბიზნეს ორგანიზაციები, რომლებიც არ არიან საწარმოები. ორივეს მეტ-ნაკლებად გამოხატული სპეციალობა აქვს.

საწარმოებს აქვთ ძირითადად დარგობრივი სპეციალიზაცია (მატერიალური წარმოების პროდუქციის ტიპების მიხედვით). რაც შეეხება მათ მონაწილეობას მიმოქცევის პროცესში, ის შეიძლება შემოიფარგლოს საბითუმო ბაზარზე მოქმედებებით (სავალდებულო კომპონენტი), ან თუნდაც დამოუკიდებლად მიაღწიოს საცალო ვაჭრობას.

დანარჩენი ეკონომიკური ორგანიზაციები ძირითად საქმიანობას ახორციელებენ მიმოქცევის სფეროში. ეს არ ნიშნავს იმას, რომ ისინი არაფერს აწარმოებენ. მაგრამ მათი მთავარი ფუნქციაა შექმნან პირობები მატერიალურ წარმოებაში შექმნილი სარგებლის საბოლოო მოხმარებამდე მიყვანისთვის, ემსახურონ, შუამავლობდნენ სასაქონლო ბირჟის პროცესს, რაც გულისხმობს მრავალი განსხვავებული კონკრეტული ამოცანის შესრულებას, რომლის გარეშეც. საზოგადოებრივი ეკონომიკავერ ფუნქციონირებს. ამის გამო, მიმოქცევის სფეროს ორგანიზაციები იძულებულნი არიან ფუნქციონალურად სპეციალიზირდნენ.

ეს უკანასკნელი სრულად ვრცელდება საკრედიტო ინსტიტუტებზე. გარკვეულწილად პასუხისმგებელია ფინანსური და საკრედიტო მხარის უზრუნველყოფაზე სოციალური წარმოებადა რეპროდუქცია საბაზრო საშუალებებით, მათ ასე თუ ისე უნდა „გაანაწილონ მოვალეობები“ ერთმანეთთან. ისინი იძულებულნი არიან გააკეთონ ეს: 1) საბაზრო ფულადი ოპერაციების უკიდურესად ფართო სპექტრი; 2) ნებისმიერი ინდივიდუალური ორგანიზაციის შეზღუდული შესაძლებლობები (მატერიალური, ფინანსური, საკადრო და ა.შ.); 3) საკანონმდებლო შეზღუდვები გარკვეული სახის საქმიანობაში ჩართვის, აგრეთვე ბაზრის მონაწილეებისთვის დაწესებული შეზღუდვები კონკურენციის ძალების მიერ; 4) საწყისი არსებითი სხვაობა ბანკებსა და ოფიცრებს შორის.

პირველი სამი მიზეზი საკმარისად ნათელია, მაგრამ მეოთხე განსაკუთრებით უნდა ითქვას. ფაქტია, რომ სულ მცირე ორი მახასიათებელია, რაც მნიშვნელოვნად განასხვავებს ბანკებს ნებისმიერი არაკომერციული ორგანიზაციისგან, რომელიც ბანკებს განსაკუთრებულ მდგომარეობაში აყენებს.

ბანკები- ლოგიკურად პირველადი, წარმოშობაფინანსური ბაზრის სფეროში, ხოლო სხვა KO-ები მეორადი, წარმოებული რგოლია. იმისთვის, რომ სხვა KO-ებთან მიმართებაში იყვნენ პირველადი, ბანკებმა მათთან გარკვეული გზით უნდა იმოქმედონ, შევიდნენ მათთან გარკვეული ეკონომიკური და სხვა სახის ურთიერთობებში. რა არის ეს ბმულები, რომლებიც ბანკებს აყენებს პირველადი რგოლის პოზიციაში?

ის, ჯერ ერთი, ბანკების და მხოლოდ ბანკების, ცენტრალურიდან დაწყებული, ფულის მიმოქცევაში გაშვების და მისგან ფულის გატანის, ე.ი. მიაწოდოს ეკონომიკურ ბრუნვას მეტი ან ნაკლები ოდენობით გადახდის საშუალებები და ამით დაარეგულიროს მიმოქცევაში არსებული ფულის რაოდენობა (გადახდის საშუალებების ფორმირება, მათი მიმოქცევაში გაშვება და მიმოქცევიდან გატანა); მეორეცფულის პირველადი ბუნება ყველა ფინანსურ ინსტრუმენტთან, მათ შორის ფასიანი ქაღალდებთან მიმართებაში, რომლებთანაც ძირითადად მუშაობენ როგორც საწარმოები, ასევე ოფიცრები; მესამე, არასაბანკო CB-ების მომსახურება ბანკებში სხვა კლიენტებთან ერთად. ეს ყველაფერი ერთად მივყავართ იმ ფაქტს, რომ რაოდენობრივი და ხარისხობრივი შეზღუდვები სხვა ფინანსური ინსტიტუტების მუშაობაზე ფულით და მათი წარმოებულებით, მათი საქმიანობის ტექნოლოგია დიდწილად ბანკების მიერ არის დაწესებული.

ბანკები - მთავარი, მთავარი ბმულიფინანსური ბაზარი, ე.ი. მხოლოდ მათ შეუძლიათ თავიანთ საქმიანობაში განახორციელონ საბაზრო ფულადი ურთიერთობების (ოპერაციების) სრული ნაკრები. ანუ ბანკები განსაზღვრებით არიან ფინანსური ინსტიტუტებიფოკუსირებული მრავალმხრივობასაქმიანობა მათ სფეროში. მათგან განსხვავებით, სხვა KO-ები ყოველთვის რჩებიან უაღრესად სპეციალიზებული, ე.ი. თითოეული ასეთი ორგანიზაცია ოპერირებს ფინანსური ბაზრის შეზღუდული რაოდენობის სეგმენტებში.

ეს არ ნიშნავს, რომ რომელიმე ბანკი დროის მოცემულ მომენტში რეალურად ახორციელებს თანდაყოლილი მოქმედებების მთელ სპექტრს ფინანსური ბაზარიოპერაციები. საუბარია სხვა რამეზე - რომ მას აქვს ამის უფლება (განსხვავებით NPO-სგან) და მზად უნდა იყოს ამისთვის, თუ ბაზრის პირობები ხელსაყრელია და/ან თუ კლიენტებს ეს სჭირდებათ. სინამდვილეში, ბანკები, როგორც წესი, პოულობენ კომპრომისულ გამოსავალს: ისინი ამუშავებენ ზოგიერთ ოპერაციებს, როგორც სპეციალობის საგანს, ე.ი. მუდმივად და რაც შეიძლება ფართოდ (და ასეთი ოპერაციების ჩამონათვალი არ რჩება უცვლელი), სხვები ნაკლებად არიან ჩართულნი (მხოლოდ იმისთვის, რომ არ დატოვონ ბაზარი მთლიანად ან მხოლოდ ინდივიდუალური კლიენტების მოთხოვნების შესაბამისად), სხვები საერთოდ არ არიან ჩართულნი , მაგრამ ისინი ამისთვის ემზადებიან ან მზად არიან შეუერთდნენ მათ განხორციელებას საჭიროების შემთხვევაში ან როცა ხელსაყრელი პირობები შეიქმნა. ეს ითვალისწინებს როგორ ეკონომიკური მიზანშეწონილობადა ბანკების საკუთარი მზადყოფნის საზომი გარკვეული ოპერაციების განსახორციელებლად, ასევე შესაბამის ბაზრებზე მოქმედი NPO-ების კონკურენტუნარიანობის.

Ისე, ბანკები განსაზღვრებით არის (შეიძლება იყოს) უნივერსალური ხასიათის ფინანსური ინსტიტუტები. მაგრამ არცერთ არასამთავრობო ორგანიზაციას არ გააჩნია უნივერსალურობის ხარისხი.

ამავდროულად, საბანკო საქმესთან დაკავშირებული მრავალი ოპერაცია (ანგარიშსწორება, ნაღდი ფული, კრედიტი, ფასიანი ქაღალდები, ნდობის მართვა, ძვირფასი ნივთების შენახვა და ა.შ.) ხორციელდება და უნდა შესრულდეს (საჭიროების შემთხვევაში შესაბამისი ნებართვით) არა მხოლოდ ბანკების, არამედ. და სხვა KO-ები და გარკვეულწილად მხოლოდ საწარმოებიც.

თუმცა არის ოპერაციები, რომლებიც შეიძლება და უნდა შეასრულონ ბანკებმა და მხოლოდ მათ. მათი ექსკლუზიური პრეროგატივა, რომელიც ზემოთ არის ნახსენები, ზოგადად მოიხსენიება როგორც გადახდის საშუალებების ფორმირება, მათი მიმოქცევაში გაშვება და მიმოქცევიდან გატანა. ამავდროულად, მნიშვნელოვანია გვახსოვდეს, რომ გადახდის საშუალებების მიმოქცევის უზრუნველყოფა არ არის ბანკების საქმიანობის ცალკეული სფერო, არამედ გულისხმობს შიდა განუყოფელ კავშირს დეპოზიტთან, ანგარიშსწორებასთან და გადახდასთან, კრედიტთან, ნაღდ ფულთან და სხვა. ოპერაციები. ამ მოსაზრების გათვალისწინებით, შეიძლება ითქვას, რომ ბანკების მითითებული ექსკლუზიური პრეროგატივა კონკრეტულად ხორციელდება ოპერაციების შემდეგ ჯგუფებში:

1) დეპოზიტებში (დეპოზიტებში) თანხის მიღება იურიდიული და პირები;

2) იურიდიულ და ფიზიკურ პირებზე ფულადი სესხების გაცემა (ახალი საკრედიტო ფულის გამოჩენა);

3) ფულის, გადასახადების, გადახდის და ანგარიშსწორების საბუთების შეგროვება და ფულადი მომსახურებაფიზიკური და იურიდიული პირები;

4) უცხოური ვალუტის ყიდვა-გაყიდვა.

ჩამოთვლილი ოპერაციები გადამწყვეტია, რაც განსაზღვრავს ბანკების ბუნებას, ვინაიდან მათი გამართვა ნიშნავს შემცირებას ან ზრდას ფულის მიწოდებამიმოქცევაში.

აქვე უნდა აღინიშნოს ერთი მნიშვნელოვანი გარემოება. ცნობილია, რომ ისინი იღებენ ფულს კლიენტებისგან და აძლევენ სესხებს და სხვა KO-ებს. მაგრამ საბანკო მომსახურებაამ მხრივ მას აქვს ღრმა სპეციფიკა, რომელიც მდგომარეობს იმაში, რომ ბანკის მომხმარებელს უფლება აქვს განკარგოს მათ მიერ შეტანილი თანხა საბანკო ანგარიშებზე (გარდა სადეპოზიტო ანგარიშებისა), ე.ი. გაგზავნეთ ფული, გადაიხადეთ თქვენი ვალდებულებები და შესყიდვები მითითებული ანგარიშებიდან და ა.შ. პირიქით, თითქმის ყველა ტიპიური ა(ა)იპ (გარდა ბირჟების, კლირინგების და ზოგიერთი სხვა) თავად მოქმედებს როგორც მიღებული ფულის მენეჯერი. ამრიგად, მხოლოდ ბანკები და ეს გამონაკლისები სერჟანტთა რიცხვიდან ემსახურებიან იმ პირებს, რომლებიც რჩებიან არა მხოლოდ მათი ფულის მფლობელებად, არამედ მმართველებად. ეს ფუნქცია საბანკო საქმეში ცნობილია როგორც ანგარიშსწორება და გადახდის მომსახურება. ამრიგად, ბანკების ან უპირატესად ბანკების მიერ განხორციელებული ოპერაციების რაოდენობას შეგვიძლია დავამატოთ:

5) ფიზიკური და იურიდიული პირების საბანკო ანგარიშების გახსნა და წარმოება;

6) ფიზიკური და იურიდიული პირების სახელით ანგარიშსწორებისა და გადახდების განხორციელება მათი საბანკო ანგარიშებიდან.

ოპერაციების ეს ორი ჯგუფიმიმოქცევაში არსებული ფულის რაოდენობაზე პირდაპირ არ მოქმედებს, მაგრამ ისინი ასევე წარმოადგენს ბანკების ბუნებას.

გარდა ამისა, მხოლოდ ბანკებს შეუძლიათ:

7) მოიზიდოს საბადოები და მოათავსოს ძვირფასი ლითონები საკუთარი სახელით;

8) გასცემს საბანკო გარანტიებს.

ეს არის ყველაზე ფუნდამენტური მახასიათებლები, რომლებიც განსაზღვრავს ბანკების ეკონომიკურ „კოორდინატებს“. თუმცა, რეალური საბანკო პრაქტიკისთვის მხოლოდ ისინი არ არის საკმარისი. ამასთან დაკავშირებით, აუცილებელია მივმართოთ, თუ როგორ განმარტავს კანონმდებელი ბანკებს.

1996 წლის 3 თებერვლის ფედერალურ კანონში No17-FZ “ ” 1 (მუხლები 1, 5, 6) გათვალისწინებულია შემდეგი ძირითადი დებულებები.

1. ბანკი (და ნებისმიერი KO) უნდა იყოს კომერციული ორგანიზაცია, ე.ი. ისეთი, რომლის მთავარი მიზანი უნდა იყოს მოგება და მისი განაწილება მონაწილეებს შორის (აქციონერები ან აქციონერები).

2. ბანკი (და ნებისმიერი CI) აღიარებულია, როგორც ასეთი და უფლება აქვს იმოქმედოს მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ ის რეგისტრირებულია როგორც იურიდიული პირი და აქვს რუსეთის ბანკიდან მიღებული ლიცენზია.

3. ბანკი (და ნებისმიერი KO) შეიძლება შეიქმნას ერთი ან მეტი პირის მიერ და ფუნქციონირებს:

– მითითებული საკუთრების ნებისმიერი ფორმის საფუძველზე რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსი(შემდგომში ასევე რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსიან GC), ე.ი. ან სახელმწიფოს (ფედერაციის ფედერალური და/ან სუბიექტის), ან მუნიციპალური, ან კერძო (ინდივიდუალური და/ან საერთო, რომელიც შეიძლება იყოს საზიარო ან ერთობლივი) ან საკუთრების სხვა ფორმის საფუძველზე. საკუთრების „სხვა“ ფორმები შეიძლება კლასიფიცირდეს როგორც კოოპერატიული და შერეული. ეს უკანასკნელი ნიშნავს სხვადასხვას კომბინაციას ძირითადი ფორმებიქონება (მაგალითად, რუსეთის ფედერაციის სბერბანკი არის საჯარო და კერძო);

– მხოლოდ სამეწარმეო სუბიექტის სახით, ე.ი. ერთ-ერთი შემდეგი ორგანიზაციულ-სამართლებრივი ფორმით: სააქციო საზოგადოება (სს), შეზღუდული პასუხისმგებლობის საზოგადოება (შპს), დამატებითი პასუხისმგებლობის საზოგადოება (ALC).

4. ბანკს (და ნებისმიერ CI) შეუძლია და უნდა სისტემატურად განახორციელოს კანონით და მისი პირადი ლიცენზიით (ლიცენზიებით) გათვალისწინებული საბანკო ოპერაციები.

5. ყოველი ბანკი (მაგრამ მხოლოდ ბანკი) ვალდებულია სისტემატურად განახორციელოს თავისი კლიენტებისთვის მინიმუმ შემდეგი 3 ჯგუფი საბანკო ოპერაციებიმთლიანობაში (ამავე დროს):

საბანკო ანგარიშების გახსნა და წარმოება;

ფულის დეპოზიტების (დეპოზიტების) მოზიდვა;

ნასესხები და საკუთარი სახსრების განთავსება თქვენი სახელით და საკუთარი რისკით დაფარვის, გადახდის, გადაუდებლობის, ე.ი. ფულადი სესხების გაცემა.

6. ბანკებმა (და სერჟანტებმა) უნდა განახორციელონ საბანკო ოპერაციები რუსეთის ბანკის მიერ დადგენილი წესების, ფორმებისა და სტანდარტების შესაბამისად. ამავე დროს, ხელოვნება. კანონის 31-ე მუხლი ამ მოთხოვნიდან ზოგიერთ გამონაკლისს უშვებს, როდესაც საკრედიტო ინსტიტუტები ახორციელებენ ანგარიშსწორებისა და გადახდის ოპერაციებს. ეს ნიშნავს, რომ რუსეთის ბანკის მიერ დადგენილი წესების არარსებობის შემთხვევაში, CI-ებს შეუძლიათ განახორციელონ ასეთი ოპერაციები ერთმანეთთან შეთანხმებით, ხოლო თუ ეს არის საერთაშორისო ოპერაციები, დადგენილი წესით. ფედერალური კანონები, და საერთაშორისო საბანკო პრაქტიკაში მიღებული წესების მიხედვით.

7. რუსეთის ბანკის მიერ ლიცენზირებულ NBCO-ებს შეუძლიათ განახორციელონ კანონით და მათი ლიცენზიით გათვალისწინებული გარკვეული საბანკო ოპერაციები (მათ შორის, მე-5 პუნქტში ზემოთ ჩამოთვლილი გარკვეული ოპერაციები) (მათ მიერ დაშვებული ოპერაციების ჩამონათვალი ინდივიდუალურია იმდენად, რამდენადაც ეს ორგანიზაციები არიან ორიენტირებული. on განსხვავებული ტიპებისაქმიანობის). ფაქტობრივად, ამ ორგანიზაციებისთვის საბანკო ოპერაციები (მაგალითად, ფულის დაკრედიტება) არ არის საქმიანობის ძირითადი და რეგულარული სახეობა.

8. ნებისმიერ ბანკს (და NBCO-ს, თუ მისი ლიცენზია ამის საშუალებას იძლევა) შეუძლია, როდესაც ეს არის თავად ბანკის (საკრედიტო დაწესებულების) ინტერესი და კლიენტის მოთხოვნაა, განახორციელოს ფინანსური ოპერაციები კანონში მოხსენიებული, როგორც „სხვა ოპერაციები. საკრედიტო დაწესებულების“. ტერმინი მიზნად ისახავდა ხაზგასმით აღვნიშნო, რომ იგი ეხება ფინანსურ და ეკონომიკურ, ასევე სამართლებრივ ქმედებებს, რომლებზეც მხოლოდ KO-ებს შეუძლიათ გაუმკლავდნენ მუდმივ საფუძველზე. ანუ, ამ ოპერაციების (გარიგებების) ჩატარება ჩვეულებრივ შეიძლება ჩაითვალოს საკრედიტო ინსტიტუტების ექსკლუზიურ უფლებად (იმის გათვალისწინებით, რომ ზოგჯერ ასეთი ოპერაციები შეიძლება განხორციელდეს ნებისმიერი იურიდიული და ფიზიკური პირის მიერ).

9. ნებისმიერი ბანკი და ნებისმიერი NPO, განურჩევლად მათი ლიცენზიისა (ანუ არ განიხილება მათი კონკრეტული უფლებამოსილების მიხედვით ფინანსური ინსტიტუტები, მაგრამ უბრალოდ როგორც ჩვეულებრივ ბიზნეს ერთეულს) უფლება აქვს განახორციელოს ქვეყნის კანონმდებლობით ნებადართული ნებისმიერი საქმიანი ოპერაციები (გარიგებები), გარდა ოპერაციებისა (გარიგებებისა), რომლებიც გულისხმობს წარმოების, ვაჭრობის და სადაზღვევო საქმიანობის მუდმივ განხორციელებას.

მართალია, აქ ჩამოთვლილი კანონის დებულებები სრულად არ შეესაბამება ფუნდამენტურს ეკონომიკური მახასიათებლებიბანკი და რეალური საბანკო პრაქტიკის საჭიროებები, მაგრამ აქ არ განვიხილავთ პრობლემის ამ მხარეს.

ნებისმიერ შემთხვევაში, აუცილებელია იქიდან გამომდინარე, რომ ოპერაციები (გარიგებები), რომლებიც ბანკებს შეუძლიათ განახორციელონ, იყოფა 3 წრედ, "ჩაწერილი" ერთი მეორეში:

♦ პირველი, ცენტრალური – ოპერაციები დაშვებულია მხოლოდ ბანკებისთვის;

♦ მეორე, საშუალო – ოპერაციები დაშვებულია მხოლოდ საკრედიტო ინსტიტუტებისთვის (ანუ, როგორც ბანკებისთვის, ასევე სხვა CI-ებისთვის);

♦ მესამე, გარე - ნებისმიერი ოპერაციები, რომლებიც KO-ებს შეუძლიათ განახორციელონ სხვა ბიზნეს სუბიექტებთან ერთად წესების საფუძველზე რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსი.

ბანკებისთვის, როგორც სპეციალური ფინანსური ინსტიტუტებისთვის, სპეციფიკურია ოპერაციები (გარიგებები), რომლებიც ქმნიან დასახელებულ პირველ წრეს და ნაწილობრივ - მეორე წრეს. მათ შეიძლება ეწოდოს განსაკუთრებული ოპერაციები, იმის გათვალისწინებით, რომ ბანკები ამ ოპერაციებს ახორციელებენ თავიანთი ექსკლუზიური უფლების საფუძველზე.

1.2. საბანკო სისტემა: სტრუქტურა, ფუნქციები ეკონომიკაში, ხარისხი

ელემენტები და დონეები საბანკო სისტემა

კანონის მე-2 მუხლი „ ბანკებისა და საბანკო საქმიანობის შესახებ” (შემდგომში ასევე საბანკო კანონი) იწყება შემდეგი ნაწილით: ” რუსეთის ფედერაციის საბანკო სისტემა მოიცავს რუსეთის ბანკს, საკრედიტო ინსტიტუტებს, აგრეთვე უცხოური ბანკების ფილიალებსა და წარმომადგენლობებს.". ეს ფორმულირება ბადებს რიგ კითხვებს და ფაქტობრივად არასწორია მთელი რიგი ასპექტებით.

საბანკო სისტემაშედის ეკონომიკური სისტემაქვეყანა, ფინანსური ინსტიტუტების ერთიანი და განუყოფელი (ურთიერთდაკავშირებული, ურთიერთდაკავშირებული) ნაკრები, რომელთაგან თითოეული ასრულებს თავის განსაკუთრებულ ფუნქციას (ფუნქციებს), ახორციელებს ფულადი ტრანზაქციების (ტრანზაქციების) საკუთარ ჩამონათვალს, რის შედეგადაც საზოგადოების საჭიროებების მთელი მოცულობა. საბანკო პროდუქტებისთვის (მომსახურებით) სრულად არის კმაყოფილი და ეფექტურობის მაქსიმალური ხარისხით.

სტრუქტურულად, ეს ისე უნდა იქნას გაგებული, რომ საბანკო სისტემა უნდა მოიცავდეს ყველა იმ და მხოლოდ იმ ეკონომიკურ ორგანიზაციას, რომლებიც რეგულარულად ასრულებენ ან ყველა ან უმეტეს, ან სულ მცირე ცალკეულ საბანკო ოპერაციებს (გარიგებებს), ე.ი. ბანკები(ცენტრალური და კომერციული) და ფაქტობრივი არასამთავრობო ორგანიზაციები(არა მხოლოდ რუსეთის ფედერაციის ცენტრალურ ბანკში რეგისტრირებული), არამედ როგორც ინფრასტრუქტურული ხასიათის პირობითი ელემენტი - მხარდამჭერი ორგანიზაციები(ორგანიზაციები, რომლებიც თავად არ ახორციელებენ საბანკო ოპერაციებს, მაგრამ უზრუნველყოფენ ბანკების და სხვა KO-ების საქმიანობას: ” სავაჭრო პლატფორმებიბანკების აუდიტორული ფირმები, საკრედიტო ბიუროები, ორგანიზაციები, რომლებიც განსაზღვრავენ ბანკების რეიტინგებს, აწვდიან მათ სპეციალურ აღჭურვილობას და მასალებს, ინფორმაციას, სპეციალისტებს, სააგენტოებს, რომლებიც ურჩევენ ბანკების კლიენტებს, უზრუნველყოფენ ბანკების მიმართ ვადაგადაცილებული ვალების დაბრუნებას და ა.შ.).

ეს შეიძლება წარმოდგენილი იყოს სქემატურად შემდეგნაირად.

სქემა 1.1.საბანკო სისტემის სტრუქტურა

ამრიგად, რუსეთის საბანკო სისტემა მოიცავს (დამხმარე ორგანიზაციების გამოკლებით):

♦ რუსეთის ბანკი;

♦ დეპოზიტების დაზღვევის სააგენტო (DIA) 2, როგორც საბანკო სისტემის უმაღლესი დონის ელემენტი (ორგანიზაციულ-სამართლებრივი ფორმით სააგენტო არის სახელმწიფო კორპორაცია);

♦ შიდა კომერციული ბანკები და ოფიცრები;

♦ ადგილობრივი კომერციული ბანკების და არასამთავრობო ორგანიზაციების ფილიალები და სხვა ტერიტორიულად დაშორებული ქვედანაყოფები (გარდა წარმომადგენლობებისა) რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე;

♦ ადგილობრივი კომერციული ბანკების და არასამთავრობო ორგანიზაციების უცხოური ფილიალები;

♦ რუსული უცხოური ბანკები და მათი ფილიალები საზღვარგარეთ;

♦ რუსეთში მოქმედი უცხოური ბანკების (და სერჟანტთა) შვილობილი ბანკები (და სერჟანტები), აგრეთვე ამ შვილობილი კომპანიების ფილიალები რუსეთის ფედერაციაში;

მნიშვნელოვანი კითხვა იმის შესახებ დონეებისაბანკო სისტემა. ქვეყანაში მოქმედი ბანკებისა და სხვა CI-ების მთლიანობას შეიძლება ჰქონდეს ორგანიზაციის ერთი ან ორი დონე. ერთი დონე, პირველი, ზედა - ცენტრალური ბანკი (ზოგჯერ ეს დონე შეიძლება შეიცავდეს სხვა ელემენტებს), მეორე დონე, მეორე, ქვედა, ძირითადი - კომერციული ბანკები და სხვა KO (არასაბანკო). სხვა ფუნდამენტური ვარიანტები არ არსებობს. განვითარებული საბანკო სისტემა, როგორც საბაზრო ეკონომიკის ელემენტი, უნდა იყოს და შეიძლება იყოს მხოლოდ ორდონიანი.

ხშირად არის წინადადებები საბანკო სისტემის შემუშავების შესახებ, რომელიც მოიცავს უფრო მეტ დონეს. ეს წინადადებები მცდარია, მაგრამ ისინი ცალსახად ასახავს გარკვეულ ობიექტურ რეალობას, კერძოდ, თითოეული დასახელებული დონის, განსაკუთრებით მეორე, ქვედა დონის კომპლექსურ სტრუქტურულ ორგანიზაციას.

ჯერ ერთი, როგორც უკვე ნაჩვენებია, ეს დონე მოიცავს მინიმუმ ორ დიდ ბლოკს - კომერციულ ბანკებს და სხვა KO-ებს (და თუ ჩავთვლით დამხმარე ორგანიზაციებს, მაშინ სამ ბლოკს). ამ ბლოკებში შემავალი ყველა ორგანიზაცია კომერციულია, ლოგიკურად და ფაქტობრივად ერთსა და იმავე დონეზეა (სამართლებრივი სტატუსისა და შესრულებული ეკონომიკური ფუნქციების თვალსაზრისით). შესაბამისად, საბანკო სისტემის ქვედა დონის ყველა ელემენტი, მათ შორის არსებული ყველა სხვაობით, დიდწილად ერთსა და იმავე დონეს იკავებს, რადგან, ერთი მხრივ, ისინი არ არიან დამოკიდებულნი ერთმანეთზე, თანაბარი, ერთნაირი. კანონის ფარგლებში წესრიგს, შეუძლიათ თავიანთი ქმედებების კოორდინაცია კოორდინაციის პრინციპით ან კონკურენცია; მეორე მხრივ, ყველა მათგანი თანაბრად უნდა ექვემდებარებოდეს ცენტრალური ბანკის კონტროლს და რეგულირებას (და სხვა უმაღლესი დონის რგოლებს, თუ არსებობს ქვეყანაში), რომლებთანაც ისინი სუბორდინაციის ურთიერთობაში არიან.

მეორეც, თითოეულ ბლოკს ასევე აქვს საკმაოდ რთული სტრუქტურა და იყოფა მრავალ ელემენტიან ქვედონეებად. ასე რომ, კომერციული ბანკები შეიძლება და უნდა (ამა თუ იმ მიზნით) დაიყოს სხვადასხვა ტიპებად, სხვადასხვა კრიტერიუმების (მახასიათებლების) მიხედვით. მაგალითად, კრიტერიუმის მიხედვით საკუთრების ფორმებიბანკები უნდა დაიყოს ოთხ ტიპად: სახელმწიფო; კერძო; კოოპერატივი; შერეული. და არც ერთ ამ ტიპს, მათ შორის სახელმწიფო ბანკებს (აქ არ ვგულისხმობთ, რა თქმა უნდა, ცენტრალურს) არ შეუძლია მოითხოვოს საბანკო სისტემის სპეციალური დონის სტატუსზე ზემოთ აღნიშნულ ორ დონესთან ერთად.

ამრიგად, საბანკო სისტემა შედგება ოთხი ელემენტი(დან სამიელემენტები - დამხმარე ორგანიზაციების გარეშე), რომლებიც დაჯგუფებულია ორი დონე. და ყველა დონეზე(მათ შორის ზედა) , სისტემის თითოეულ ძირითად ელემენტს აქვს რთული შიდა სტრუქტურა.

სახელმძღვანელო ასახავს ბანკების არსს, საბანკო საქმეს, საბანკო სისტემის სტრუქტურასა და როლს, საბანკო მენეჯმენტის ზოგად საფუძვლებსა და სტრუქტურას, საბანკო ოპერაციებს, საბანკო საქმიანობის რისკებს, ბანკის სამართლებრივ საფუძველს რუსეთში. წიგნში შესული თემები მოიცავს პრობლემების თითქმის მთელ სპექტრს, რომელთა ცოდნის გარეშე დღევანდელი სტუდენტი ვერ შეძლებს ბანკში პროდუქტიულად მუშაობას, მისი მართვის პოლიტიკის განხორციელებას კანონებისა და სხვა მარეგულირებელი დებულებების მოთხოვნების ფარგლებში. ასევე საუბარია პრობლემებზე, რომელთა გადაწყვეტა ბანკების უმაღლესი მენეჯმენტის კომპეტენციაშია, პუბლიკაციაში ასევე შედის ძირითადი ტერმინების ლექსიკონი, რეგულაციების ჩამონათვალი და რეკომენდებული ლიტერატურა.

ნაბიჯი 1. აირჩიეთ წიგნები კატალოგში და დააჭირეთ ღილაკს "ყიდვა";

ნაბიჯი 2. გადადით "კალათაში" განყოფილებაში;

ნაბიჯი 3. მიუთითეთ საჭირო რაოდენობა, შეავსეთ მონაცემები მიმღების და მიწოდების ბლოკებში;

ნაბიჯი 4. დააწკაპუნეთ ღილაკზე „გადახდის გაგრძელება“.

ამ დროისთვის ELS-ის ვებ-გვერდზე ბიბლიოთეკაში ბეჭდური წიგნების, ელექტრონული ხელმისაწვდომობის ან წიგნების საჩუქრად შეძენა შესაძლებელია მხოლოდ 100% წინასწარი გადახდით. გადახდის შემდეგ, თქვენ მოგეცემათ წვდომა მთლიანი ტექსტისახელმძღვანელო ციფრული ბიბლიოთეკის ფარგლებში ან ვიწყებთ შეკვეთის მომზადებას თქვენთვის სტამბაში.

ყურადღება! გთხოვთ, არ შეცვალოთ შეკვეთების გადახდის მეთოდი. თუ თქვენ უკვე შეარჩიეთ გადახდის მეთოდი და ვერ შეასრულეთ გადახდა, საჭიროა ხელახლა დაარეგისტრიროთ შეკვეთა და გადაიხადოთ სხვა მოსახერხებელი გზით.

თქვენ შეგიძლიათ გადაიხადოთ თქვენი შეკვეთა ერთ-ერთი შემდეგი მეთოდით:

1. უნაღდო გზა:
   • საბანკო ბარათი: ფორმის ყველა ველი უნდა იყოს შევსებული. ზოგიერთი ბანკი მოგთხოვთ გადახდის დადასტურებას - ამისათვის SMS კოდი იგზავნება თქვენს ტელეფონის ნომერზე.
   • ონლაინ ბანკინგი: ბანკები, რომლებიც თანამშრომლობენ გადახდის სერვისთან, შესთავაზებენ საკუთარ ფორმას შესავსებად. გთხოვთ, შეიყვანოთ სწორი მონაცემები ყველა ველში.
     მაგალითად, ამისთვის " class="text-primary">Sberbank Onlineსაჭიროა მობილური ტელეფონის ნომერი და ელექტრონული ფოსტა. ამისთვის " class="text-primary">ალფა ბანკიდაგჭირდებათ შესვლა Alfa-Click სერვისში და ელ.ფოსტაში.
   • ელექტრონული საფულე: თუ გაქვთ Yandex-ის საფულე ან Qiwi Wallet, შეკვეთის გადახდა მათი მეშვეობით შეგიძლიათ. ამისათვის აირჩიეთ შესაბამისი გადახდის მეთოდი და შეავსეთ შემოთავაზებული ველები, შემდეგ სისტემა გადაგამისამართებთ გვერდზე ინვოისის დასადასტურებლად.

სახელმძღვანელო ასახავს ბანკების არსს, საბანკო საქმეს, საბანკო სისტემის სტრუქტურასა და როლს, საბანკო მენეჯმენტის ზოგად საფუძვლებსა და სტრუქტურას, საბანკო ოპერაციებს, საბანკო საქმიანობის რისკებს, ბანკის სამართლებრივ საფუძველს რუსეთში. წიგნში შესული თემები მოიცავს პრობლემების თითქმის მთელ სპექტრს, რომელთა ცოდნის გარეშე დღევანდელი სტუდენტი ვერ შეძლებს ბანკში პროდუქტიულად მუშაობას, მისი მართვის პოლიტიკის განხორციელებას კანონებისა და სხვა მარეგულირებელი დებულებების მოთხოვნების ფარგლებში. ასევე საუბარია პრობლემებზე, რომელთა გადაწყვეტა ბანკების უმაღლესი მენეჯმენტის კომპეტენციაშია, პუბლიკაციაში ასევე შედის ძირითადი ტერმინების ლექსიკონი, რეგულაციების ჩამონათვალი და რეკომენდებული ლიტერატურა.

ნაბიჯი 1. აირჩიეთ წიგნები კატალოგში და დააჭირეთ ღილაკს "ყიდვა";

ნაბიჯი 2. გადადით "კალათაში" განყოფილებაში;

ნაბიჯი 3. მიუთითეთ საჭირო რაოდენობა, შეავსეთ მონაცემები მიმღების და მიწოდების ბლოკებში;

ნაბიჯი 4. დააწკაპუნეთ ღილაკზე „გადახდის გაგრძელება“.

ამ დროისთვის ELS-ის ვებ-გვერდზე ბიბლიოთეკაში ბეჭდური წიგნების, ელექტრონული ხელმისაწვდომობის ან წიგნების საჩუქრად შეძენა შესაძლებელია მხოლოდ 100% წინასწარი გადახდით. გადახდის შემდეგ თქვენ მოგეცემათ წვდომა ციფრული ბიბლიოთეკის ფარგლებში სახელმძღვანელოს სრულ ტექსტზე ან დავიწყებთ თქვენთვის შეკვეთის მომზადებას სტამბაში.

ყურადღება! გთხოვთ, არ შეცვალოთ შეკვეთების გადახდის მეთოდი. თუ თქვენ უკვე შეარჩიეთ გადახდის მეთოდი და ვერ შეასრულეთ გადახდა, საჭიროა ხელახლა დაარეგისტრიროთ შეკვეთა და გადაიხადოთ სხვა მოსახერხებელი გზით.

თქვენ შეგიძლიათ გადაიხადოთ თქვენი შეკვეთა ერთ-ერთი შემდეგი მეთოდით:

1. უნაღდო გზა:
   • საბანკო ბარათი: უნდა შეავსოთ ფორმის ყველა ველი. ზოგიერთი ბანკი მოგთხოვთ გადახდის დადასტურებას - ამისათვის SMS კოდი იგზავნება თქვენს ტელეფონის ნომერზე.
   • ონლაინ ბანკინგი: ბანკები, რომლებიც თანამშრომლობენ გადახდის სერვისთან, შესთავაზებენ საკუთარ ფორმას შესავსებად. გთხოვთ, შეიყვანოთ სწორი მონაცემები ყველა ველში.
     მაგალითად, ამისთვის " class="text-primary">Sberbank Onlineსაჭიროა მობილური ტელეფონის ნომერი და ელექტრონული ფოსტა. ამისთვის " class="text-primary">ალფა ბანკიდაგჭირდებათ შესვლა Alfa-Click სერვისში და ელ.ფოსტაში.
   • ელექტრონული საფულე: თუ გაქვთ Yandex-ის საფულე ან Qiwi Wallet, შეკვეთის გადახდა მათი მეშვეობით შეგიძლიათ. ამისათვის აირჩიეთ შესაბამისი გადახდის მეთოდი და შეავსეთ შემოთავაზებული ველები, შემდეგ სისტემა გადაგამისამართებთ გვერდზე ინვოისის დასადასტურებლად.

AT სასწავლო სახელმძღვანელოხაზს უსვამს ძირითად საკითხებს, რომლებიც ავლენს საკრედიტო ინსტიტუტებისა და საბანკო სისტემის ბუნებას, საბანკო სისტემის (სექტორის) მართვას მთლიანად და ცალკე აღებულს. კომერციული ბანკიმათი ჩამოყალიბებისა და ფუნქციონირების უმნიშვნელოვანეს სფეროებში. წიგნი მოკლე ფორმით გთავაზობთ თანამედროვე ცოდნის კომპლექტს, რომელიც აუცილებელია ყველასთვის, ვინც სწავლობს საბანკო და მისი მენეჯმენტის თეორიასა და პრაქტიკას რუსეთში. სტუდენტებისთვის ეკონომიკური უნივერსიტეტებიდა ფაკულტეტები, მასწავლებლები ეკონომიკური დისციპლინებიისევე როგორც ყველა, ვინც დამოუკიდებლად სწავლობს ქვეყანაში საბანკო საქმიანობის ორგანიზებას და მართვას, მათ შორის ეკონომიკის რეალურ სექტორში არსებული საწარმოებისა და ორგანიზაციების ფინანსური და ეკონომიკური სერვისების მენეჯერები და თანამშრომლები, ცდილობენ გაზარდონ მათ შორის ურთიერთქმედების ეფექტურობა. საწარმოებსა და ორგანიზაციებთან ერთად კომერციული ბანკები.

თავი 4. კომერციული ბანკის შექმნა

4.1. ბანკის შექმნის კონცეფცია და ეტაპები

საკანონმდებლო და მარეგულირებელი ბაზა

კომერციული ბანკის შექმნის პროცესის მარეგულირებელი ფუნდამენტური ნორმები შეიცავს Სამოქალაქო კოდექსი(თავი 4, § 2), 1995 წლის 26 დეკემბრის კანონები No208-FZ“ შესახებ სააქციო საზოგადოებაოჰ“, 1998 წლის 8 თებერვლის No14-FZ“ ”, “”.

ამ კანონებიდან ბოლოში (მუხლი 1) არის ჩანაწერი: „ საკრედიტო ორგანიზაცია იქმნება საკუთრების ნებისმიერი ფორმის საფუძველზე, როგორც ბიზნეს სუბიექტი". ბიზნეს კომპანიებში GCმოიცავდა: შეზღუდული პასუხისმგებლობის საზოგადოება (შპს), დამატებითი პასუხისმგებლობის საზოგადოება (ALC), სააქციო საზოგადოება (სს). ამრიგად, ბანკები შეიძლება შეიქმნას და ფუნქციონირებდეს ჩამოთვლილთაგან რომელიმე ჩამოთვლილი ორგანიზაციული და სამართლებრივი ფორმით.

Კანონი " სააქციო საზოგადოების შესახებ” (მუხლი 1) შეიცავს წესს: ” სააქციო საზოგადოების შექმნისა და სამართლებრივი სტატუსის თავისებურებები საბანკო, საინვესტიციო და სადაზღვევო საქმიანობის სფეროებში განისაზღვრება ფედერალური კანონებით.". შპს-ს მსგავსი ფორმულა ხელმისაწვდომია ხელოვნებაში. კანონის 1" შეზღუდული პასუხისმგებლობის კომპანიების შესახებ". მსგავსი ფორმულები დაინერგა GC(მუხლები 87 და 96). ამრიგად, შექმნისა და შემდგომი ფუნქციონირების ყველა ზოგად საკითხში ბანკები ექვემდებარებიან ზოგადი კანონების ნორმებს ( GCსს და შპს კანონები), მაგრამ როდესაც საქმე ეხება მათი ორგანიზაციისა და საქმიანობის სპეციფიკას, უპირატესობა ენიჭება სპეციალურ საბანკო კანონებს. ამ უკანასკნელთა შორის არის კანონი ო ცენტრალური ბანკი რუსეთის ფედერაცია ”, რომლის მიხედვითაც რუსეთის ბანკს უფლება აქვს გასცეს სავალდებულო ყველა CB რეგულაციები. ამ უფლების გამოყენებით, რუსეთის ფედერაციის ცენტრალურმა ბანკმა დაადგინა, რომ რუსეთში FO-ები იქმნება ყველა ქვეყანაში. GCსამი ფორმა- სს, შპს, ODO (ცენტრალური ბანკის 2004 წლის 14 იანვრის No109-I ინსტრუქციის 1.1 პუნქტი“ ”).

ახალი ბანკის შექმნასთან დაკავშირებული ფუნდამენტური დებულებები დაფიქსირებულია კანონის მე-10-17 მუხლებში. ბანკებისა და საბანკო საქმიანობის შესახებ". წარმოგიდგენთ (შემოკლებით) მათგან მხოლოდ ორს.

ნორმატიული ბაზასაკმაოდ ვრცელი და მოიცავს რუსეთის ბანკის ათზე მეტ ძირითად მარეგულირებელ აქტს ამ ასპექტში.

პირველადი მოთხოვნები

ბანკის შექმნა გაცილებით მეტ შრომას და უნარს მოითხოვს, ვიდრე ნებისმიერი სხვა კომერციული ორგანიზაციის შექმნა.

ბანკის შექმნის პროცედურა მოიცავს სამს ეტაპები: მე- სცენა მოსამზადებელი სამუშაოები; II- ბანკის, როგორც იურიდიული პირის სახელმწიფო რეგისტრაციის ეტაპი; III– ლიცენზიის მიღების ეტაპი (საბანკო ოპერაციების განხორციელების უფლება).

ბოლო ორი ეტაპი მოიცავს ორეტაპიანი პროცედურის გავლას: მომზადებული დოკუმენტების განხილვასა და დამტკიცებას ცენტრალური ბანკის TS-ში ბანკის შექმნისთვის მომავალი ბანკის შემოთავაზებულ ადგილას (მისი სათაო ოფისი) და განხილვა. იგივე დოკუმენტები რუსეთის ბანკის ცენტრალურ ოფისში მათ თანდართული TS-ის დასკვნასთან ერთად. ამასთან, რეგისტრაციაში მონაწილეობს უფლებამოსილი მარეგისტრირებელი ორგანოც (ასეთი ორგანოს ფუნქციები ეკისრება საგადასახადო სამსახურს).

ფორმალურად, ბანკის შექმნის პირველ სამართლებრივ ნაბიჯად ითვლება ასოციაციის მემორანდუმის ინიციატორების (დამფუძნებლების) მიერ ხელმოწერა. ფაქტობრივად, ყველაფერი უფრო ადრე იწყება და ასოციაციის მემორანდუმის ხელმოწერა მრავალი წინასწარი სამუშაოს დასასრულს ნიშნავს.

მოსამზადებელი სამუშაოების ცენტრი უნდა იყოს ბანკის შექმნის კონცეფციის შემუშავება. მისი შინაარსი შეიძლება საკმაოდ თავისუფლად იქნას განმარტებული, მაგრამ ის უნდა ასახავდეს შემდეგ ფუნდამენტურ პუნქტებს, რომელთა შესახებაც ინიციატორები უნდა განვითარდნენ კონსენსუსი:

ა) ბანკის სამომავლო საქმიანობის მისია და სტრატეგია;

ბ) საწესდებო კაპიტალის (MC) ზომა და სტრუქტურა, მოთხოვნები დამფუძნებლებისა და სხვა მონაწილეების მიმართ (მომავალში მონაწილეთა რაოდენობაში შედის);

გ) საქმიანობის მიზნები, მისი ფარგლები და პრიორიტეტული სფეროები, კლიენტთა ბაზა;

დ) ორგანიზაციული სტრუქტურა, მმართველი ორგანოები, მათი უფლებამოსილებები, მენეჯმენტის ორგანიზაციის ძირითადი მოთხოვნები.

ფაქტობრივად, ბანკის ჩამოყალიბება იწყება მისი დამფუძნებლების ფრთხილად შერჩევით, რომლებიც მზად არიან აიღონ ასეთი პასუხისმგებლობა. აუცილებელია მათ შორის შემთხვევითი პირების გამოჩენა. მოთხოვნები, რომლებთანაც აუცილებელია ბანკის პოტენციურ დამფუძნებლებს (მონაწილეებთან) მიახლოება, გამომდინარეობს მისი დაპროექტებული სტრატეგიიდან. სხვა სიტყვებით რომ ვთქვათ, ბანკის სამომავლო საქმიანობის სტრატეგიის ძირითადი ელემენტები, სულ მცირე, ზოგადად, უნდა შეიმუშაონ თანამოაზრეებმა - მისი შექმნის ინიციატორები, სანამ დაიწყება მოლაპარაკებები გარკვეულ პირებთან (იურიდიული და ფიზიკური პირები). ) დამფუძნებელთა (მონაწილეების) რაოდენობაში ჩართვა. პირობებში თანამედროვე რუსეთიგაზრდილი ყურადღება მონაწილეთა შემადგენლობასა და ხარისხზე შეიძლება ჩაითვალოს საკმაოდ გამართლებულად.

დამფუძნებლების (მონაწილეების) მიმართ მოთხოვნები შეიძლება დაიყოს სამ ჯგუფად - ზოგადი, რაოდენობრივი და ხარისხობრივი. ნომერამდე ძირითადი მოთხოვნებიშეიძლება შეიცავდეს შემდეგს:

♦ ბანკის დამფუძნებლები შეიძლება იყვნენ პირები (იურიდიული და ფიზიკური პირები), რომელთა მონაწილეობა საკრედიტო დაწესებულებებში კანონით არ არის აკრძალული;

♦ იურიდიული პირი - ბიუჯეტის მოვალე არ შეიძლება იყოს დამფუძნებელი.

მარეგულირებელ დონეზე საკმაოდ მკაცრად რეგულირდება იურიდიული პირების - ბანკის დამფუძნებლების (ახალი მონაწილეების) ფინანსური მდგომარეობის შეფასების პროცედურა და კრიტერიუმები, მათ შორის დაკავშირებული იურიდიული პირების ჯგუფები. თუ ბანკის დამფუძნებლები (ახალი მონაწილეები) არიან ფედერალური ხელისუფლებააღმასრულებელი ხელისუფლება, რუსეთის ფედერაციის შემადგენელი ერთეულების საჯარო ხელისუფლება, ადგილობრივი თვითმმართველობები ან სახელმწიფო უნიტარული საწარმოები და სახელმწიფო დაწესებულებები, მაშინ ამ შემთხვევაში გამოიყენება სპეციალური მოთხოვნები;

♦ დამფუძნებლებს არ აქვთ უფლება გამოვიდნენ ბანკის წევრობიდან მისი რეგისტრაციიდან პირველი სამი წლის განმავლობაში (ანუ სრულად ან ნაწილობრივ გააუქმონ თავიანთი წილი ბანკის MC-დან).

რაოდენობრივი მოთხოვნებიეხება დამფუძნებლების (მონაწილეების) საერთო რაოდენობას და მათ წილებს ბანკის კაპიტალში. რაოდენობა უნდა იყოს მცირე, დამწყებთათვის არაუმეტეს 5-6, ხოლო მოგვიანებით, თუ საჭიროა კაპიტალის გაზრდის აუცილებლობა, 30 ადამიანამდე (კანონმდებელმა არ შეზღუდა სააქციო საზოგადოებაში მონაწილეთა რაოდენობა, არამედ დაადგინა შპს-სთვის ასეთი ლიმიტი - არაუმეტეს 50). ამავდროულად, სასურველია, რომ თითოეული მათგანის წილი მენეჯმენტ კომპანიაში იყოს მცირე და დიდად არ განსხვავდებოდეს სხვა დამფუძნებლების ან მონაწილეების წილებისაგან (ასეთი შეზღუდვა არ არსებობს რუსეთის ბანკის კანონში ან რეგულაციებში. ).

ხარისხის მოთხოვნებიშეიძლება დაიყოს ორ ქვეჯგუფად. რომ პირველი ქვეჯგუფიმათგან შეიძლება მიეკუთვნოს შემდეგი (ყველა მათგანი არ არის მითითებული ცენტრალური ბანკის დოკუმენტებში):

1. ყველა დამფუძნებელი უნდა იყოს ფინანსურად სტაბილური, ჰქონდეს საკმარისი საკუთარი სახსრები ბანკის სისხლის სამართლის კოდექსში შესატანად, შეასრულოს ყველა ვალდებულება ბიუჯეტებთან. იურიდიული პირებისთვის შესაბამისი მონაცემები დადასტურებული უნდა იყოს ბალანსითა და სხვა საანგარიშგებო დოკუმენტებით.

მნიშვნელოვანია, რომ რუსეთის ბანკმა (მისი TS) აღიაროს ბანკის დიდ ბრიტანეთში შეტანილი ყველა თანხა, როგორც აქტივები სათანადოწყაროები (ამ ანგარიშზე არის „ცენტრალური ბანკის შესახებ“ კანონის 72-ე მუხლი, ასევე თავად ცენტრალური ბანკის დებულებები). მიზანი მარტივია - ისე, რომ ბანკებმა ხელოვნურად არ "გაბერონ" თავიანთი კაპიტალის ზომა.

2. ყველა დამფუძნებელმა უნდა გააჩინოს სრული ნდობა, გამოირჩეოდეს ბიზნესში მაღალი ვალდებულებით, ე.ი. უნარი და მზადყოფნა, სურვილი შეასრულონ თავიანთი ვალდებულებები დროულად, ხარისხიანად და სრულად.

3. ყველა დამფუძნებლის (საკუთარი) სახსრები უნდა იყოს „სუფთა“.

4. სასურველია დამფუძნებლები - იურიდიული პირები წარმოადგენდნენ ეკონომიკის სხვადასხვა დარგს და დარგს, მათ შორის ფინანსური ბაზრის სექტორებს.

5. ბანკის ყველა დამფუძნებელი, როგორც იურიდიული, ისე ფიზიკური პირი, უნდა ეთანხმებოდეს მის სტრატეგიას და აქტიური წვლილი შეიტანოს მის განხორციელებაში.

მეორე ქვეჯგუფიხარისხის მოთხოვნები გრძელდება წინა და შეიძლება შეიცავდეს, კერძოდ, შემდეგ დებულებებს:

♦ აუცილებელია ბანკის ყველა დამფუძნებელი (მონაწილე) იყოს მის კლიენტებს შორის (რომელთა საერთო რაოდენობა უნდა იყოს მეტი). სასურველია, რომ დამფუძნებლების (მონაწილეების) კონტრაგენტები ეკონომიკური ურთიერთობებისთვის გახდეს მისი კლიენტები;

♦ არც ერთი დამფუძნებელი (მონაწილე) არ უნდა სარგებლობდეს ექსკლუზიური უფლებებით ან შეღავათებით, რამაც შეიძლება ზიანი მიაყენოს ბანკის სტაბილურობას და ბანკის მფლობელთა საბჭო არ უნდა ჩაერიოს მის საოპერაციო საქმიანობაში, შეეცადოს შეცვალოს გამგეობა.

შესაძლოა, ერთადერთი საკითხი, რაზეც დამფუძნებლებს არ უწევთ ფიქრი, არის შექმნილი ბანკის საწესდებო კაპიტალის მინიმალური საჭირო ღირებულების საკითხი. ბაზარზე „შესვლის ბარიერის“ ღირებულება საბანკო მომსახურებამითითებულია რუსეთის ბანკის დოკუმენტებში და არის არანაკლებ 5 მილიონი ევროს ექვივალენტი. 2002 წლის დასაწყისიდან ეს მოთხოვნა თანაბრად ვრცელდებოდა როგორც ახლადშექმნილ ადგილობრივ ბანკზე, მათ შორის ოფიცრის სტატუსის საბანკო სტატუსზე შეცვლით დაწესებულზე, ასევე რუსეთის ფედერაციაში შექმნილ უცხოური ბანკის შვილობილი ბანკის მიმართ.

Ამგვარად, ცენტრალური ბანკიარა მარტო გათანაბრებული ამ ასპექტით საშინაო და უცხოური ბანკები, ოღონდ "ბარის" მინიმალური აწევით საჭირო ზომადიდი ბრიტანეთი რუსული ბანკებისთვის დაუყოვნებლივ 5-ჯერ, მკვეთრად შემოიფარგლა და სულ უფრო მეტად ზღუდავს ახალი შიდა ბანკების შესაძლებლობას.

აღნიშნული თანხის რუბლის ექვივალენტს განსაზღვრავს რუსეთის ბანკი კვარტალურად, ევრო/რუბლის გაცვლითი კურსის საფუძველზე, რომელიც დადგენილია რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის მიერ წინა კვარტლის ბოლო თვის ბოლო სამუშაო დღისთვის. დასახელებული თანხა ბოლო წლებში შეიცვალა შემდეგნაირად (ცხრილი 4.1).




ცხრილი 4.1

ბანკის შექმნისთვის საჭირო მინიმალური საწესდებო კაპიტალის რუბლის ექვივალენტი




2008 წლიდან შესაძლებელი გახდა ბანკების შექმნა (მათ შორის შერწყმის გზით), რომლებსაც, მათი წარმოშობის თავიდანვე ან რეგისტრაციის დღიდან, რომელთაც ორ წელზე ნაკლები გასულია, შეიძლება მიეცეს უფლება მოიზიდონ ფულადი დეპოზიტები. ფიზიკური პირები (კანონის 36-ე მუხლის მე-3 და მე-4 ნაწილები“. ბანკებისა და საბანკო საქმიანობის შესახებ“, ასევე 4.1, 7.2, 8.1, 8.2, 8.4 პუნქტები; 13.2, 13.4, 14.4, 14.6, 14.7 ცენტრალური ბანკის 14.01.2004 წლის No109-I ინსტრუქციები “. რუსეთის ბანკის მიერ საკრედიტო ინსტიტუტების სახელმწიფო რეგისტრაციისა და საბანკო ოპერაციების ლიცენზიების გაცემის შესახებ გადაწყვეტილების მიღების პროცედურის შესახებ”). ასეთი ბანკებისთვის დაწესებულია ცალკე წარმოუდგენლად მაღალი "ბარი" საწესდებო კაპიტალის მინიმალური ზომისთვის (არსებული ბანკებისთვის - სააქციო კაპიტალი) - არანაკლებ 100 მილიონი ევროს რუბლის ექვივალენტი, რომელიც 2008 წლის 1-ელ კვარტალში შეადგენდა. 3,594,100,000 რუბლი. (რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის წერილი No22-T 2008 წლის 11 მარტი)

ბანკის დამფუძნებლების შერჩევაზე მუშაობა, მომზადება საჭირო საბუთები, მიზანშეწონილია თვით რეგისტრაცია მიანდოთ 3-5 კაციან მცირე ორგანიზაციულ ჯგუფს, რომლებიც შემდეგ, სურვილის შემთხვევაში, შეიძლება შევიდნენ შექმნილ ბანკის თანამშრომელთა რიცხვში.

ძირითადი დოკუმენტების მომზადება

დამფუძნებლების შემადგენლობის დადგენის და ზემოაღნიშნულ ფუნდამენტურ საკითხებზე სათანადო ურთიერთგაგების მიღწევის შემდეგ სამუშაო ჯგუფმა ინიციატორი დამფუძნებლების ხელმძღვანელობით ყურადღება უნდა გაამახვილოს მომავალი ბანკის რეგისტრაციისა და ლიცენზირებისთვის საჭირო დოკუმენტაციის პაკეტის მომზადებაზე. ძირითადი დოკუმენტებია დამფუძნებელი დოკუმენტებიშექმნა ეკონომიკური საზოგადოება.

Შესაბამისად რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსიშპს-ს შემადგენელი დოკუმენტებია ასოციაციის მემორანდუმი და წესდება (ან მხოლოდ წესდება, თუ შპს შექმნილია ერთი ადამიანის მიერ). დამფუძნებელი დოკუმენტისს ემსახურება როგორც წესდება; სააქციო საზოგადოების დამფუძნებლებმა ასევე უნდა დადონ ხელშეკრულება სააქციო საზოგადოების შექმნის შესახებ.

AT ასოციაციის მემორანდუმიბანკი შპს სახით ( ხელშეკრულება ბანკის შექმნის შესახებ AO-ს სახით) უნდა განისაზღვროს:

დამფუძნებლების ვალდებულება დააარსონ ბანკი;

მისი შექმნის ერთობლივი საქმიანობის წესი;

დამფუძნებლების შემადგენლობა, მათი ქონების ნაწილის ბანკში გადაცემის პირობები და მის საქმიანობაში მონაწილეობა;

საწესდებო კაპიტალის ზომა, თითოეული დამფუძნებლის წილის ზომა დიდ ბრიტანეთში;

შენატანების ოდენობა და შემადგენლობა, სისხლის სამართლის კოდექსში მათი შეტანის წესი და ვადები;

ინფორმაცია ბანკის მმართველი ორგანოების შემადგენლობისა და კომპეტენციისა და მათ მიერ გადაწყვეტილების მიღების წესის შესახებ;

მოგების დამფუძნებლებს (მონაწილეებს) შორის განაწილების პირობები და წესი;

დამფუძნებლების (მონაწილეების) შემადგენლობიდან გასვლის პროცედურა (შპს);

სხვა საკითხები, რომლებიც რეგულირდება ფედერალური კანონებით.

ასოციაციის მემორანდუმს ხელი უნდა მოაწეროს ყველა დამფუძნებელმა. მდებარეობა, საფოსტო მისამართი და საბანკო დეტალები(დამფუძნებლისთვის, რომელიც არის საკრედიტო დაწესებულება, ბანკის საიდენტიფიკაციო კოდი და საკორესპონდენტო ანგარიშის ნომერი რუსეთის ბანკის საანგარიშსწორებო და სალარო ცენტრში). დამფუძნებლების - იურიდიული პირების წარმომადგენლების ხელმოწერები უნდა იყოს დამოწმებული შესაბამისი იურიდიული პირების ბეჭდით. ფიზიკური პირების ხელმოწერები დამოწმებულია ნოტარიუსის მიერ; იგი ადასტურებს დოკუმენტს მთლიანობაში.

ბანკის დამფუძნებელი ხელშეკრულების დამტკიცება მისი შექმნისას (როგორც მონაწილეთა რაოდენობის ზრდის შემთხვევაში) ხორციელდება ბანკის წესდებაზე შეთანხმების პროცედურის მსგავსი წესით.

თუ თავად დამფუძნებლების შენატანები მოიცავს მათ მიერ გამოცხადებულ სისხლის სამართლის კოდექსის მხოლოდ ნაწილს, მაშინ ხელშეკრულება განსაზღვრავს პირობებს, რომლითაც უნდა ჩაერთოს ბანკში სხვა მონაწილეები. ამ შემთხვევაში ხელშეკრულებას ემატება სააბონენტო სიები, რომლებშიც მონაწილეები აცხადებენ გადაწყვეტილებას გარკვეული დროის განმავლობაში სრული წილის გადახდის შესახებ. თუმცა, როდესაც სააქციო ბანკი იქმნება, მთელი საწესდებო კაპიტალი დაუყოვნებლივ უნდა გადანაწილდეს დამფუძნებლებს შორის (წილების გადახდა - მათი ნომინალური ღირებულებით). თუ ბანკი ღია სს-ის სახით შეიქმნა, მაშინ მის დამფუძნებლებს მოუწევთ ბანკის აქციების პირველი ემისიის სათანადო რეგისტრაცია.

დამფუძნებელი ხელშეკრულების ხელმოწერის შემდეგ (ხელშეკრულება ბანკის შექმნის შესახებ), რუსეთის ბანკის ნაღდი ანგარიშსწორების ცენტრი (RCC) იხსნება დამფუძნებლებისთვის. დროებითი (დაგროვებითი) მიმდინარე ანგარიში, რომელსაც დამფუძნებელი კრების დაწყებამდე შეაქვთ (გადარიცხავენ) მმართველი კომპანიის აქციების ნომინალური ღირებულების არანაკლებ 10%-ისა, რომლის შენატანად აიღეს ვალდებულება. ანგარიშის გახსნის საფუძველია ასოცირების მემორანდუმი (შეთანხმება ბანკის შექმნის შესახებ), ხოლო შემნახველ ანგარიშზე თანხის გადარიცხვის საფუძველია სააბონენტო სიები. თითოეულმა დამფუძნებელმა უნდა შეიტანოს ფული დამოუკიდებლად.

მიზანშეწონილია დამფუძნებლებისგან მიღებული თანხის ერთდროულად შეტანა შემნახველ ანგარიშზე, ე.ი. დაუყოვნებლივ ჩამოაყალიბეთ სისხლის სამართლის კოდექსი სრულად. ეს დამფუძნებლების ფულს გარკვეული დროით გადააშორებს ბრუნვას, მაგრამ შეამცირებს საორგანიზაციო პერიოდს და ბანკს საშუალებას მისცემს უფრო ადრე დაიწყოს მუშაობა. მაგრამ ასეთი მიდგომა თავის თავს ამართლებს, თუ ბანკის შექმნისთვის საჭირო ყველა დოკუმენტი კარგად არის დამუშავებული, რაც იმედს იძლევა მისი რაც შეიძლება მალე რეგისტრაციისა.

შემნახველ ანგარიშზე თანხის ჩარიცხვისას არ უნდა დაგვავიწყდეს, რომ აკრძალულია სხვა დამფუძნებლისათვის თანხების გადარიცხვა და მათი გადარიცხვა მიმდინარე, და არა თითოეული დამფუძნებლის - იურიდიული პირის მიმდინარე ანგარიშებიდან. წინააღმდეგ შემთხვევაში, RCC არ მიიღებს ამ ფულს, რაც დიდი დროშეიძლება გადადოს ბანკის რეგისტრაცია თავად დამფუძნებლების ბრალით.

ასოცირების მემორანდუმი (შეთანხმება ბანკის შექმნის შესახებ) ასევე უნდა შეიცავდეს სხვა მნიშვნელოვან გადაწყვეტილებებს. მაგალითად, მმართველი კომპანია შეიძლება ნაწილობრივ ან მთლიანად ჩამოყალიბდეს ხარჯზე უცხოური ვალუტები(ვალუტას მათი მიმდინარე უცხოური ვალუტის ანგარიშებიდან დეპონირებენ დამფუძნებლები - რუსეთის ფედერაციის რეზიდენტები, ხოლო თუ ეს რეზიდენტები არიან საკრედიტო ინსტიტუტები - სხვა ბანკების საკორესპონდენტო ანგარიშებიდან). ამ შემთხვევაში, კონტრაქტში უნდა მიეთითოს, თუ რომელი ვალუტა მიიღება კაპიტალის გადახდად (არსებობს ვალუტების დახურული სია, რომლებიც ცენტრალური ბანკი უშვებს დიდ ბრიტანეთში შენატანს), რა კურსით ფასდება შემოტანილი ვალუტა ან, რა არის იგივე, რა არის რუბლი და ვალუტა მმართველი კომპანიის წილის ღირებულება (ამას ადგენს დამფუძნებლების კრება). დამფუძნებლებისგან შემოსულების ჩარიცხვა სავალუტო ფონდებითქვენ უნდა გახსნათ საკორესპონდენტო ანგარიში რუსეთის Vneshtorgbank-თან ან Sberbank-თან. დამფუძნებლებს შეუძლიათ გადაიხადონ თავიანთი წილები კაპიტალში ნაღდი ანგარიშსწორებით, შესაბამისი თანხების შესატანად ნებისმიერი სალაროში. რუსული ბანკირომელსაც აქვს უფლება იმუშაოს ვალუტაში, აღნიშნული თანხების შემდგომი გადარიცხვის პირობით, Vneshtorgbank-ში ან Sberbank-ში გახსნილი მომავალი ბანკის ანგარიშზე. თუ დამფუძნებლებს შორის არიან არა რეზიდენტი, მაშინ მას ასევე უფლება აქვს გადაიხადოს კონტრიბუცია MC-ში სხვა ბანკში არსებული უცხოური ვალუტის ანგარიშიდან, მანამდე მიიღო რუსეთის ბანკიდან საჭირო ნებართვა15.

რუსეთის ბანკის მოთხოვნების შესახებ არაფულადი ფორმებიწვლილი დიდ ბრიტანეთში. ამ მოთხოვნებიდან ძირითადი შემდეგია.

1. ქონება, რომლის განკარგვის უფლება შეზღუდულია ფედერალური კანონის ან ადრე დადებული ხელშეკრულებების შესაბამისად, არ შეიძლება იყოს შენატანი ბანკის სისხლის სამართლის კოდექსში.

2. ბანკის სისხლის სამართლის კოდექსში დადგენილი წესით შესული ქონება ხდება მისი საკუთრება.

3. MC-ში შენატანები შეიძლება განხორციელდეს როგორც რუბლისა და უცხოური ვალუტის სახსრების, ასევე არაფულადი აქტივების სახით.

4. კ არაფულადი აქტივებიამ შემთხვევაში არის მატერიალური აქტივები.

5. ქვეშ მატერიალური აქტივებისეხება შენობებს (შენობებს), რომლებშიც განთავსდება ბანკი.

6. თუ მატერიალური აქტივები შედის ბანკის სკ-ში, წარდგენილი უნდა იქნეს დამფუძნებლების სსკ-ში შეტანის უფლების დამადასტურებელი დოკუმენტები. მატერიალური აქტივები უნდა შეფასდეს და აისახოს ბანკის ბალანსში რუბლით. მატერიალური აქტივების ფულადი ღირებულება დამტკიცებულია: შპს-სთვის (ODO) - მთავარი შეხვედრადამფუძნებლები, სააქციო კომპანიებისთვის – დირექტორთა საბჭო. ფედერალური კანონებით გათვალისწინებულ შემთხვევებში, მატერიალური აქტივები ფასდება დამოუკიდებელი შემფასებლის მიერ.

7. ახლად შექმნილი ბანკის საწესდებო კაპიტალის არაფულადი ნაწილის სტანდარტი (ზედა ზღვარი) არის 20%. ეს სტანდარტი არ უნდა დაირღვეს მომავალში მოქმედი ბანკის სისხლის სამართლის კოდექსის გაზრდით.

ვრცელდება სპეციალური მოთხოვნები შენობასადაც ბანკი განთავსდება. პირველ რიგში, ეს მოთხოვნა ეხება შენობის საკუთრებას. დამფუძნებლების მიერ ის შეიძლება გადავიდეს (მთლიანად ან ნაწილობრივ) ბანკის საკუთრებაში, როგორც საწესდებო კაპიტალში წილის (წილების) გადახდა ან ქირავნობა (ქვეიჯარა). ბანკს ასევე შეუძლია დაგეგმოს განთავსება შენობაში (შენობაში), რომელსაც იჯარით (ქვეიჯარით) გასცემს პირისაგან, რომელიც არ არის მისი დამფუძნებელი. მეორეც, ბანკის შენობას (შენობებს) (მისი განყოფილება), რომელშიც განხორციელდება ტრანზაქციები ძვირფასეულობებთან, უნდა ჰქონდეს საიმედო უსაფრთხოების და ხანძარსაწინააღმდეგო და განგაშის სიგნალიზაცია, ხოლო ფულადი ოპერაციების განსახორციელებლად - სალარო კვანძი, ტექნიკურად გაძლიერებული შესაბამისად. განსაკუთრებული მოთხოვნებით.

და ბოლოს, კითხვებზე სწორი პასუხია საჭირო. საკუთრების სტრუქტურები in შეიქმნა ბანკი. ამ ნაწილში გამოიყენება შემდეგი ძირითადი მოთხოვნები.

1. თუ ერთი იურიდიული ან ფიზიკური პირი, ან ხელშეკრულებით შეკრული იურიდიული ან/და ფიზიკური პირების ჯგუფი, ან იურიდიული პირების ჯგუფი, რომლებიც არიან ერთმანეთის შვილობილი ან დამოკიდებულნი (მუხლები 105 და 107). რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსი), აპირებენ შეიძინონ ბანკის მმართველი კომპანიის აქციების 5%-ზე მეტი, მაშინ მათ წინასწარ უნდა აცნობონ რუსეთის ბანკს, ხოლო თუ საქმე ეხება მმართველი კომპანიის 20%-ზე მეტი აქციების შეძენას, მათ. ჯერ უნდა მიიღოს მისი თანხმობა, რისთვისაც დადგენილი შინაარსის განაცხადი.

2. რუსეთის ბანკის TC განიხილავს მოთხოვნილი წინასწარი თანხმობის გაცემის შესაძლებლობას განცხადებას თანდართული დოკუმენტების მთელი პაკეტის საფუძველზე, რომელთა შორისაა ფედერალური ანტიმონოპოლიური ორგანოს დასკვნა ანტიმონოპოლიური წესების დაცვის შესახებ.

3. დასახელებული დოკუმენტების განხილვის შედეგების საფუძველზე და ტექნიკური მახასიათებლების განმცხადებლის ფინანსური მდგომარეობის გათვალისწინებით, ცენტრალური ბანკი წერილობით აცნობებს მას თანხმობის ან უარის შესახებ.

შემდეგი ნაბიჯი არის განხორციელება დამფუძნებელი კრება. ასეთი შეხვედრის საბოლოო დოკუმენტი - ოქმი- უნდა შეიცავდეს რამდენიმე სავალდებულო გადაწყვეტილებას:

1) ბანკის შექმნის შესახებ (გადაწყვეტილება უნდა იყოს ერთსულოვანი);

2) ბანკის სახელწოდების დამტკიცების შესახებ. დამფუძნებლებმა, დამფუძნებელი ხელშეკრულების (შექმნის ხელშეკრულების) გაფორმებამდეც, ჯერ უნდა შეთანხმდნენ რუსეთის ბანკთან ბანკის შემოთავაზებულ სახელწოდებებზე (სრული და შემოკლებული);

3) ბანკის წესდების დამტკიცების შესახებ;

4) ბანკის საბჭოსა და მისი თავმჯდომარის არჩევის შესახებ (ცალკე - საბჭოს სხდომის ოქმი საბჭოს თავმჯდომარის არჩევის გადაწყვეტილებით);

5) აღმასრულებელი ორგანოების ხელმძღვანელების, ბანკის მთავარი ბუღალტერისა და მისი მოადგილეების თანამდებობებზე დასანიშნად კანდიდატების დამტკიცების შესახებ;

6) ბანკის ბიზნეს გეგმის დამტკიცების შესახებ.

ბიზნეს გეგმა უნდა იყოს ისეთი, რომ რუსეთის ბანკს ჰქონდეს შესაძლებლობა შეაფასოს: ა) აკმაყოფილებს თუ არა შექმნილი ორგანიზაცია ბანკების მოთხოვნებს; ბ) შეძლებს თუ არა ბანკი შეინარჩუნოს ფინანსური სტაბილურობა და შეასრულოს პრუდენციალური შესრულების სტანდარტები, სავალდებულო სარეზერვო მოთხოვნები, იმის გათვალისწინებით, თუ რა გავლენას მოახდენს მის საქმიანობაზე ურთიერთდამოკიდებულ დამფუძნებლებსა და მათ ჯგუფებს (იგულისხმება პირები, რომლებსაც შეუძლიათ პირდაპირ ან ირიბად განსაზღვრონ მიღებული გადაწყვეტილებები. ბანკის დამფუძნებლები); გ) რამდენად ადეკვატურია ბანკის მმართველი ორგანოები რისკების მიმართ, რაც მას ელის.

აქ უნდა ვიხელმძღვანელოთ ცენტრალური ბანკის 2002 წლის 5 ივლისის No1176-U დირექტივით“ საკრედიტო ორგანიზაციების ბიზნეს გეგმების შესახებ” (მათ შორის ყველა დანართი). ამ მიმართულების შესაბამისად, ისევ ბანკი იქმნებაასევე უნდა წარადგინოს:

თქვენი ანგარიშსწორების ბალანსი საქმიანობის პირველი 2 წლის განმავლობაში (ასეთი ბალანსის ცალკეული პუნქტების განხილვით, აქტივებისა და ვალდებულებების მომავალი სტრუქტურის ჩათვლით);

შემოსავლების, ხარჯებისა და მოგების გეგმა, ასევე 2 წლის საქმიანობისთვის (და ასევე დეტალური განხილვებით);

ბანკის მიერ სავალდებულო სტანდარტებთან შესაბამისობის ინდიკატორები იმავე ფუნქციონირების მომდევნო 2 წლის განმავლობაში. ცხადია, ყოველ შემთხვევაში ახალ ბანკთან მიმართებაში ასეთი მოთხოვნები არარეალურია;

შესავალი სეგმენტის დასასრული.

მე-2 გამოცემა, შესწორებული. და დამატებითი - მ.: 2005. - 671გვ.

სახელმძღვანელოს მეორე გამოცემა (1-ლი გამოცემა - 2001), მომზადებული რუსეთის ფედერაციის საბანკო სისტემაში უახლესი სამართლებრივი და ორგანიზაციული ცვლილებების გათვალისწინებით, ხაზს უსვამს ყველაზე მნიშვნელოვან საკითხებს, რომლებიც ავლენს ბანკების, სხვა საკრედიტო ორგანიზაციების და საბანკო საქმიანობის ბუნებას. სისტემა, მთლიანად საბანკო სისტემის მართვა და ერთი კომერციული ბანკი მათი ფორმირებისა და ფუნქციონირების ყველა მნიშვნელოვან სფეროში, გამოიკვეთება საბანკო ფინანსური ოპერაციების განხორციელების ტექნოლოგიები და ბანკის შესაბამისი განყოფილებების მართვის ტექნოლოგიები.

ეკონომიკური უნივერსიტეტების სტუდენტებისთვის, კურსდამთავრებულებისთვის და მასწავლებლებისთვის, საბანკო სექტორის თანამშრომლებისთვის, ასევე ყველასთვის, ვინც დამოუკიდებლად სწავლობს ქვეყანაში საბანკო საქმიანობის ორგანიზებასა და მართვას.

ფორმატი: pdf

Ზომა: 22.5 მბ

ჩამოტვირთვა: Yandex.disk

ᲡᲐᲠᲩᲔᲕᲘ
შესავალი 3
სახელმძღვანელოს ავტორები 6
ნაწილი I. ბანკების საქმიანობის ორგანიზაციის ზოგადი საკითხები 7
ნაწილი 1. ბანკები და საბანკო სისტემა: ბუნება, სტრუქტურა, მენეჯმენტის საფუძვლები 8
თავი 1. ბანკი, საბანკო, საბანკო სისტემა 8
1.1. ბანკები და სხვა საკრედიტო ორგანიზაციები: ფუნდამენტური მახასიათებლები 8
1.2. საბანკო სისტემა: სტრუქტურა, ფუნქციები, ხარისხი 16
1.3. ცენტრალური ბანკები: გაჩენა, განვითარება, როლი ეკონომიკაში და საბანკო სისტემაში 30
1.4. რუსეთის ბანკი, მისი კომპეტენცია და სტრუქტურა. რუსეთის ბანკის ორგანოები და ინსტიტუტები და მათი უფლებამოსილებები 36
თავი 2. ზოგადი საბანკო მენეჯმენტი 56
2.1. მენეჯმენტის ძირითადი ცნებები 56
2.2. საბანკო მენეჯმენტი და მისი დონეები 60
2.3. საბანკო მენეჯმენტის ხარისხი 65
თავი 3. საბანკო სისტემის ფუნქციონირებისა და განვითარების მართვა 71
3.1. რუსეთის საბანკო კანონი 71
3.2. საკანონმდებლო ბაზადა მთლიანად საბანკო სექტორის მართვის ინსტრუმენტები 75
3.3. საბანკო სისტემის ფორმირების აქტუალური საკითხები 80
ნაწილი 2. ბანკი, როგორც კომერციული ორგანიზაცია და მისი საქმიანობის გარე მართვა 94
თავი 4. კომერციული ბანკის შექმნა 94
4.1. ბანკის შექმნის კონცეფცია და ეტაპები 94
4.2. ბანკის რეგისტრაცია და ლიცენზირება: მარეგულირებელი მოთხოვნები და პროცედურები 107
4.3. არარეზიდენტთა კაპიტალის მქონე ბანკების რეგისტრაციისა და ლიცენზირების თავისებურებანი 111
4.4. უცხოური კაპიტალის როლი რუსეთის საბანკო სექტორში 114
4.5. ახლად შექმნილი და მოქმედი ბანკის ლიცენზიები. 120
4.6. ბანკის იურიდიული ფორმის არჩევა 124
თავი 5. კომერციული ბანკის რესურსები და კაპიტალი 126
5.1. საბანკო რესურსები: კონცეფცია და სტრუქტურა 126
5.2. საწესდებო კაპიტალიბანკები და ნასესხები სახსრები 127
5.3. ბანკის ჯამური (საკუთარი) კაპიტალი 130
თავი 6. ოპერაციები (გარიგებები), კომერციული ბანკის რისკები და სანდოობა 134
6.1. პასიური ბანკის ოპერაციები: ზოგადი კონცეფცია 134
6.2. ბანკის საკუთარი კაპიტალის ფორმირება 134
6.3. საბანკო დეპოზიტების და დეპოზიტების მოზიდვა 150
6.4. მოზიდვის სხვა გზები ფული 164
6.5. აქტიური საბანკო ოპერაციები 166
6.6. საბანკო რისკები: კონცეფცია, კლასიფიკაცია, გაანგარიშების მეთოდები, მართვა 172
6.7. ბანკის სანდოობა: კონცეფცია, დეტერმინანტები, ინდიკატორები და მართვა 182
თავი 7. ბანკის კომერციული საქმიანობის ძირითადი მიზანი 187
7.1. ბანკის შემოსავალი და მისი რეგულაცია 187
7.2. საბანკო ხარჯები და მათი რეგულირება 188
7.3. ბანკის მოგება: ფორმირება და გამოყენება. ბანკის მომგებიანობის მაჩვენებლები 194
თავი 8. ბანკის საქმიანობის სამართლებრივი ჩარჩო რუსეთში 200 წ.
8.1. კომერციული ბანკის საქმიანობის საკანონმდებლო ბაზა 200
8.2. ბანკების საქმიანობის სახელშეკრულებო საფუძველი 205
8.3. საბანკო საიდუმლოება და მისი დაცვა 206
თავი 9. ბანკის მიმდინარე საქმიანობის გარე მართვა 211
9.1. ინდივიდუალური ბანკის საქმიანობის ზედამხედველობა და რეგულირება: საწყისი დებულებები 211
9.2. ბანკებისა და მისი ორგანიზაციის ზედამხედველობა 214
9.3. ინდივიდუალური ბანკის საქმიანობის გარე რეგულირება 2389
ნაწილი 3. კომერციული ბანკის შიდა მართვა 244
თავი 10. ბანკის მართვა: შიგთავსი და ხელსაწყოები 244
10.1. საბანკო საქმიანობის მახასიათებლები თანამედროვე რუსეთში 244
10.2. ობიექტები შიგნით საბანკო მენეჯმენტი 246
10.3. საბანკო მენეჯმენტის განსაკუთრებული პრინციპები 247
10.4. ბანკების საქმიანობის მართვის ხარისხი 247
10.5. პროფესიული მოთხოვნები ბანკის მენეჯერისთვის 256
თავი 11. ანალიტიკური მუშაობის ორგანიზება ბანკში 258
11.1. საბანკო მარკეტინგი: არსი და ტექნოლოგიები: 258
11.2. ფინანსური ანალიზიბანკი, მისი მიზნები და მეთოდები 269
თავი 12. დაგეგმვა არის ბანკის უმაღლესი მენეჯმენტის მთავარი ამოცანა 279
12.1. შესავალი შენიშვნები 279
12.2. დაგეგმვა და მისი როლი ბანკის საქმიანობაში 280
12.3. დაგეგმვის ორგანიზაცია ბანკში 284
თავი 13. ბანკის საქმიანობის ოპერატიული მართვის ორგანიზაცია 295
13.1. მენეჯმენტის პრინციპები და მეთოდები და მათი გამოყენება 295
13.2. ბანკის ორგანიზაციული სტრუქტურა და მისი მართვის სტრუქტურა 297
13.3. ბანკის 302 ფილიალების გახსნისა და დახურვის პროცედურა
13.4. ბანკის მართვის სტრუქტურები 310
თავი 14. საბანკო შიდა კონტროლის ორგანიზაცია 317
14.1. ბანკის შიდა კონტროლის სისტემა 317
14.2. შიდა კონტროლის ორგანიზაცია: ცენტრალური ბანკის ვერსია 326
თავი 15. კომერციული ბანკის რეორგანიზაცია 336
15.1. ბანკის რეორგანიზაციის კონცეფციას 336
15.2. ბანკის რეორგანიზაციის აუცილებლობის კრიტერიუმები და მასზე მოთხოვნის წარდგენის წესი 340
15.3. ბანკის კუთვნილება და ბანკების გაერთიანება: პროცედურები და საკითხები 342
15.4. ბანკის რეორგანიზაციის სხვა ფორმები 356
თავი 16. კომერციული ბანკის განახლება 358
16.1. ბანკის რეორგანიზაციის აუცილებლობის კრიტერიუმები და მასში მოთხოვნის წარდგენის წესი 358
16.2. ბანკის ფინანსური აღდგენის გეგმა 362


სექცია II. ბანკის ოპერაციების ფინანსური და მენეჯმენტის ტექნოლოგიები 376
ნაწილი 1. ბანკთაშორისი ურთიერთობის ორგანიზება 377
თავი 17. ურთიერთობა ცენტრალურ საბანკო ინსტიტუტებთან 377
17.1. ბანკის მომსახურების შესახებ ცენტრალური ბანკის დაწესებულებებთან სახელშეკრულებო ურთიერთობების ორგანიზება 377
17.2. თანხების შეტანა FOR 389-ში
17.3. სესხის აღება ცენტრალური ბანკიდან 400
17.4. ხელმისაწვდომი სახსრების განთავსება რუსეთის ბანკში 412
თავი 18. ურთიერთობა კომერციულ ბანკებთან და სხვა საკრედიტო ორგანიზაციებთან 417
18.1. საკორესპონდენტო ურთიერთობა კომერციულ ბანკებთან: მიზნები, ტექნოლოგიები დაარსებისა და განვითარებისათვის 417
18.2. სესხებისა და დეპოზიტების ბანკთაშორისი ბაზარი და მისი ფუნქციონირების საფუძვლები 427
18.3. ბანკთაშორისი ანგარიშსწორებისა და გადახდების ორგანიზაცია 435
18.4. საბანკო კლირინგი 437
ნაწილი 2. ბანკის ძირითადი აქტიური ოპერაციები: მომხმარებელთა მომსახურების ორგანიზაცია 442
თავი 19. ბანკი ანგარიშსწორების და გადახდის და ფულადი მომსახურების ბაზარზე 442
19.1. საბანკო ანგარიშსწორებები და გადახდები: ძირითადი ცნებები 442
19.2. საბანკო გადახდის ოპერაციების სახეები 446
19.3. გადახდის სისტემადა მისი სტრუქტურა თანამედროვე რუსეთში 448
19.4. ნაღდი ანგარიშსწორება. ნაღდი ოპერაციები 455
19.5. საბანკო ანგარიშების გახსნა 458
19.6. იურიდიული პირების ანგარიშები: სახეები და დანიშნულება 460
19.7. საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულება 462
19.8. კლიენტებისთვის ანგარიშსწორებისა და გადახდის მომსახურების ტექნოლოგიები 464
თავი 20. ბანკი კრედიტების ბაზარზე 473
20.1. საბანკო სესხი: ძირითადი ცნებები 473
20.2. ბანკის დაკრედიტება: ძირითადი მარეგულირებელი მოთხოვნები 481
20.3. საკრედიტო პოლიტიკაბანკი და მისი განხორციელების მექანიზმები 485
20.4. სესხის გაცემისა და ბანკის საკრედიტო დეპარტამენტის მუშაობის ორგანიზების ტექნოლოგიის საფუძვლები 488
20.5. მსესხებლის ფინანსური სიცოცხლისუნარიანობისა და კრედიტუნარიანობის შეფასება 494
20.6. ფასი ბანკის ვალი 501
20.7. სესხების დაფარვის უზრუნველყოფის გზები 507
20.8. ბანკის დაკრედიტების საქმიანობის ხარისხი 513
თავი 21. დაკრედიტების საინვესტიციო პროექტები 520
21.1. დაკრედიტება საინვესტიციო პროექტებიდა მისი სპეციფიკა 520
21.2. საინვესტიციო დაკრედიტების რისკები. 528
21.3. დროთა განმავლობაში საინვესტიციო პროცესის რისკების შეცვლა 530
21.4. საწარმოს საინვესტიციო კრედიტუნარიანობა 537
21.5. საინვესტიციო პროექტის დაკრედიტების ტექნოლოგია 545
თავი 22. ბანკი ფასიანი ქაღალდების ბაზარზე 552
22.1. ბანკის საქმიანობა ფასიანი ქაღალდებით 552
22.2. ბანკის მიერ საკუთარი ფასიანი ქაღალდების გამოშვება 566
22.3. Თანამედროვე რუსული ბაზარიფასიანი ქაღალდები 573
თავი 23. ბანკი სავალუტო ოპერაციების ბაზარზე 578
23.1. ბანკის სავალუტო ოპერაციები: ძირითადი ცნებები 578
23.2. რუსეთის ბანკი, როგორც სავალუტო ბაზრის ორგანიზატორი 585
23.3. მთავარი სავალუტო ოპერაციებირუსული ბანკები 593


ნაწილი III. საბანკო მხარდაჭერის სერვისების ტექნოლოგიები 597
თავი 24. კომერციული ბანკის აღრიცხვა და ანგარიშგება. ბანკის ბუღალტრული აღრიცხვის სამსახურის მუშაობის ორგანიზება 598
24.1. საბანკო აღრიცხვა და ანგარიშგება: საწყისი დებულებები 598
24.2. ბანკების აღრიცხვისა და ანგარიშგების გაერთიანება: პრობლემები და პერსპექტივები 604
24.3. ბუღალტერია და საგადასახადო პოლიტიკაბანკი 618
24.4. ბანკის ანგარიშგება თანამედროვე პირობები 626
24.5. ბანკის საბუღალტრო მომსახურება: სტრუქტურა, ფუნქციები, სამუშაოების დაგეგმვა და ორგანიზაცია 631
თავი 25
25.1. ბანკის პერსონალის საჭიროების დაგეგმვა და მისი დაკმაყოფილების გზები 635
25.2. ბანკის პერსონალის ინოვაციური პოტენციალი და მისი განვითარების მეთოდები 646
ბიბლიოგრაფიული სია 662