კომერციული ბანკის სადეპოზიტო პორტფელის ფორმირების თეორიული საფუძვლები. კომერციული ბანკის სადეპოზიტო ოპერაციების არსი. საყოფაცხოვრებო დეპოზიტები, როგორც ბანკის რესურსების ბაზის ფორმირების ძირითადი წყარო. კომერციული ბანკის რესურს ბაზის სტრუქტურა.

გააზიარეთ თქვენი ნამუშევარი სოციალურ მედიაში

თუ ეს ნამუშევარი არ მოგეწონათ გვერდის ბოლოში არის მსგავსი ნამუშევრების სია. თქვენ ასევე შეგიძლიათ გამოიყენოთ ძებნის ღილაკი

სხვა მსგავსი ნამუშევრები, რომლებიც შეიძლება დაგაინტერესოთ.Wshm>
3602.		თეორიული დებულებებისა და პრაქტიკული რეკომენდაციების შემუშავება კონკურენტული სტრატეგიის ჩამოყალიბებისა და განხორციელებისთვის, რომელიც მიზნად ისახავს სს "ქარხანა" სარანსკკაბელის კონკურენტუნარიანობის გაზრდას.	47.89 კბაიტი
	კვლევის საგანია სს „ქარხანა“ სარანსკაბელის პროდუქციის კონკურენტუნარიანობის გაზრდის თეორიული და მეთოდოლოგიური მიდგომები. კვლევის დროს გამოყენებული იქნა მეცნიერული შემეცნების ზოგადი და სპეციალური მეთოდები: დიალექტიკური შემეცნების მეთოდი, დედუქციისა და ინდუქციის მეთოდები, სისტემატური მიდგომა, საექსპერტო შეფასების მეთოდი, სტატისტიკური მეთოდები.
11669.		პერსონალის მართვის სისტემის ანალიზი და მისი გაუმჯობესების რეკომენდაციების შემუშავება "RIA" OK-PRESS "	150.78 კბ
	მართვის მექანიზმები სტიმულირების მექანიზმები სარეკლამო ორგანიზაცია პერსონალის მუშაობის კონკურენტული უპირატესობის შეფასება დაბალანსებული ქულათა კონტროლი. კვლევის საგანია RIA OKPRESS-ის პერსონალის მენეჯმენტის ორგანიზაცია. კვლევის მიზანია RIA OKPRESS-ში პერსონალის მართვის სისტემის შესწავლა და ანალიზი და მისი გაუმჯობესების რეკომენდაციების შემუშავება. მუშაობის პროცესში ჩატარდა ორგანიზაციებში მართვის მექანიზმების შესასწავლად გამოყენებული მეთოდებისა და მოდელების ძირითადი კონცეფციების შესწავლა.
15707.		ლიპეცკის ქალაქის ადმინისტრაციის საქმიანობის გაუმჯობესების ძირითადი მიმართულებების შემუშავება ახალგაზრდული თვითმმართველობის ფორმირებაზე.	652.96 კბ
	სადიპლომო პროექტის შესწავლის მიზანია ლიპეცკის ქალაქის ადმინისტრაციის საქმიანობის გაუმჯობესების ძირითადი მიმართულებების შემუშავება ახალგაზრდული თვითმმართველობის ფორმირებაზე. ქალაქ ლიპეცკის ადმინისტრაციის ახალგაზრდებთან მუშაობის განყოფილების ანგარიშები. სადიპლომო პროექტის პრაქტიკული მნიშვნელობა მდგომარეობს იმაში, რომ ახალგაზრდული თვითმმართველობის განვითარების მიზნით მუნიციპალური ხელისუფლების საქმიანობის გაუმჯობესების შემოთავაზებული მექანიზმები შეიძლება გამოყენებულ იქნას პრაქტიკაში, რათა გაიზარდოს ქალაქ ლიპეცკში ახალგაზრდებთან მუშაობის ეფექტურობა. 17...
15612.		სოციალური მუშაობის ტექნოლოგიის შემუშავება ბავშვებში ოჯახური ღირებულებების ჩამოყალიბებისთვის სოციალურ სარეაბილიტაციო ცენტრში	115.86 კბ
	ოჯახური ღირებულებები საზოგადოების ჯანსაღი ფუნქციონირების ერთ-ერთი ელემენტია. საზოგადოების განვითარების შესაბამისად ხდება სხვადასხვა ეკონომიკური და სოციალური პოლიტიკური ღირებულებითი ცვლილებები, რაც პირდაპირ გავლენას ახდენს ოჯახურ ღირებულებებზე. ჩვენი მუშაობის მიზანია სოციალური მუშაობის ტექნოლოგიის შემუშავება, რათა ჩამოყალიბდეს ბავშვებში ოჯახური ღირებულებები სოციალურ სარეაბილიტაციო ცენტრში.კვლევის ობიექტია ოჯახის ღირებულებები, როგორც გარკვეული იდეების ერთობლიობა ოჯახის შესახებ, რომელიც გავლენას ახდენს ორგანიზაციაზე. ..
18903.		სასესხო პორტფელის ხარისხის შეფასება რუსეთის კომერციულ ბანკში და მისი გაუმჯობესების გზები	38.98 კბ
	უპირველეს ყოვლისა, კრედიტი ეფუძნება კაპიტალის მიმოქცევას და მისი ობიექტური აუცილებლობა გამოიხატება გაფართოებული წარმოების თავისებურებებით, რაც გულისხმობს წარმოების მოცულობის ზრდას და ღირებულების მუდმივად ცვალებად ფორმებს, შემდგომში მომგებიანობის ზრდით.
12359.		ფსიქოლოგ-კონსულტანტის მუშაობის კვლევა ორგანიზაციის თანამშრომლების თანმიმდევრულობის ფორმირებაზე	110.36 კბ
	ორგანიზაციის გუნდის ჯგუფური გაერთიანების კონცეფცია. ფსიქოლოგის როლი ორგანიზაციის თანამშრომელთა ერთიანობის ფორმირებაში დასკვნები პირველ თავში თავი. კოჰეზიის ცნება, რომელსაც განიხილავს ა., მჭიდრო კავშირშია გუნდის პრობლემასთან.საკურსო სამუშაოს მიზანია გამოიკვლიოს პრაქტიკული ფსიქოლოგის მუშაობა ორგანიზაციის თანამშრომლებს შორის ერთობის ჩამოყალიბების მიზნით.
12665.		საცალო ვაჭრობაში სავაჭრო ასორტიმენტის ფორმირების შესახებ კომერციული სამუშაოების მდგომარეობა	66.11 კბაიტი
	საცალო საწარმოებში დასრულებულია სამომხმარებლო საქონლის წარმოებაში დაბანდებული სახსრების მიმოქცევის პროცესი, ღირებულების სასაქონლო ფორმა გარდაიქმნება ფულად ღირებულებად და იქმნება ეკონომიკური საფუძველი საქონლის წარმოების განახლებისთვის. მუდმივი რაოდენობრივი და ხარისხობრივი ცვლილებებია განპირობებული მოწინავე ტექნოლოგიების გამოყენებით, ტექნოლოგიებისა და აღჭურვილობის გაუმჯობესებით, მართვის მეთოდებით, სავაჭრო საწარმოების ეფექტურობის ამაღლების და ვაჭრობის კულტურის ზრდით.
10032.		ღონისძიებებისა და რეკომენდაციების შემუშავება რუსეთის ფედერაციის საკრედიტო პოლიტიკის გასაუმჯობესებლად	276.74 კბაიტი
	ამ სამუშაოს მეთოდოლოგიურ და თეორიულ საფუძველს წარმოადგენდა რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის ნორმატიული სამართლებრივი აქტები; ადგილობრივი ეკონომისტების ნაშრომები O. ასეთ დოკუმენტებს შორის განსხვავებები გამომდინარეობს კონკრეტული ბანკის სპეციფიკური მახასიათებლებიდან: ფინანსური სტრუქტურების ბაზრების მიზნები, პერსონალის გამოცდილების კონკურენტული სიტუაციის დაძაბულობის ზომა. საკრედიტო პოლიტიკა არის ბანკის სტრატეგია და ტაქტიკა საკრედიტო ოპერაციების სფეროში.
14197.		მასწავლებლის მუშაობის მეთოდოლოგიური თავისებურებები მცენარეთა სამყაროს ცნებებისა და კონცეფციების ჩამოყალიბებაზე საგნის „ადამიანი და სამყარო“ შესწავლის პროცესში.	49.94 კბაიტი
	გააფართოვეთ კატეგორიების „პრეზენტაცია“ და „კონცეფცია“. აღწერეთ დაწყებითი სკოლის მოსწავლეებში ბუნების შესახებ იდეებისა და ცნებების ჩამოყალიბების პროცესის თეორიული ასპექტები კურსში „ადამიანი და სამყარო“. მეორე კლასში შესწავლილი ნაწილის „მცენარეები და ადამიანი“ სასწავლო გეგმის შინაარსის გაანალიზება მცენარეთა სამყაროს შესახებ იდეებისა და ცნებების ჩამოყალიბების თვალსაზრისით.
16057.		საპროექტო საქმიანობის ორგანიზების სახელმძღვანელოს შემუშავება	30.03 კბ
	მართლაც, ამჟამად განათლების მიზანი არ არის მხოლოდ ცოდნა და უნარები, არამედ გარკვეული პიროვნული თვისებები. პოსტინდუსტრიულ საზოგადოებას აინტერესებს, რომ მოქალაქეებს შეეძლოთ დამოუკიდებლად, აქტიურად იმოქმედონ, მიიღონ გადაწყვეტილებები, მოქნილად მოერგონ ცხოვრების ცვალებად პირობებს.

რუსეთის ფედერაციის განათლებისა და მეცნიერების სამინისტრო

როსტოვის სახელმწიფო სამოქალაქო ინჟინერიის უნივერსიტეტი

სპეციალისტთა მომზადებისა და გადამზადების ინსტიტუტი

ტესტი

"კომერციული ბანკის სადეპოზიტო პორტფელი"

შესრულებული ხელოვნება. გრ. OSP-22

ლიაშევა A.I.

შემოწმებულია მოსამზადებლის მიერ.

ელაგინა ნ.ვ.

დონის როსტოვი

შესავალი

ფასიანი ქაღალდების ბაზარზე კომერციულ ბანკებს შეუძლიათ იმოქმედონ როგორც ფასიანი ქაღალდების ემიტენტები, შუამავლები ფასიანი ქაღალდებით ოპერაციებში და განახორციელონ ოპერაციები ფასიანი ქაღალდებით საკუთარი სახელით შემოსავლის გამომუშავების მიზნით.

კომერციული ბანკების მიერ გამოშვებული ფასიანი ქაღალდები შეიძლება დაიყოს ორ ძირითად ჯგუფად:

1. აქციები და ობლიგაციები;

2. ჩეკები, დანაზოგები და დამატებითი მოწმობები.

ბანკების რესურსების ძირითად ნაწილს ქმნიან ნასესხები სახსრები, რომლებიც ფარავს სახსრების მთლიანი საჭიროების 90%-მდე აქტიური საბანკო ოპერაციების განსახორციელებლად. კომერციულ ბანკს აქვს შესაძლებლობა მოიზიდოს სახსრები საწარმოებიდან, ორგანიზაციებიდან, დაწესებულებებიდან, ფიზიკური პირებიდან და სხვა ბანკებიდან დეპოზიტების (დეპოზიტების) სახით და მათთვის შესაბამისი ანგარიშების გახსნა.

ანაბარი (დეპოზიტი) არის ფული (ნაღდი და უნაღდო სახით, ეროვნულ ან უცხოურ ვალუტაში), რომელიც გადარიცხულია ბანკში მათი მფლობელის მიერ შესანახად გარკვეული პირობებით. დეპოზიტში სახსრების მოზიდვასთან დაკავშირებული ოპერაციები. მათ დეპოზიტარს უწოდებენ. ბანკებისთვის დეპოზიტები არის მათი პასიური ოპერაციების ძირითადი ტიპი და, შესაბამისად, აქტიური საკრედიტო ოპერაციების განხორციელების მთავარი რესურსი.

კომერციული ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკა

ძირითადი დოკუმენტი, რომელიც არეგულირებს კომერციულ ბანკებში საწარმოების, ორგანიზაციებისა და მოსახლეობის დროებით თავისუფალი სახსრების მოზიდვის პროცესს საბანკო ანგარიშებზე სხვადასხვა სახის დეპოზიტებში (დეპოზიტებში) არის ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკა. ეს არის დოკუმენტი, რომელიც შემუშავებულია თითოეული ბანკის მიერ დამოუკიდებლად ბანკის სტრატეგიული გეგმის, ბანკის რესურსების ბაზის სტრუქტურის, მდგომარეობისა და დინამიკის ანალიზისა და მისი განვითარების პერსპექტივების საფუძველზე. გარდა ამისა, გამოიყენება ისეთი დოკუმენტები, რომლებიც განსაზღვრავს მოზიდული სახსრების განთავსების ძირითად მიმართულებებს და პირობებს, როგორიცაა „ბანკის საკრედიტო პოლიტიკა“ და „ბანკის საინვესტიციო პოლიტიკა“.

სადეპოზიტო პოლიტიკა პირველ რიგში უნდა აკმაყოფილებდეს შემდეგ მოთხოვნებს:

- ეკონომიკური მიზანშეწონილობა;

- კონკურენტუნარიანობა;

- შიდა თანმიმდევრულობა.

ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკის სუბიექტებისა და ობიექტების კლასიფიკაცია შეჯამებულია ნახაზ 1-ში.

დიაგრამა 1 - ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკის სუბიექტებისა და ობიექტების შემადგენლობა

კომერციული ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკის შემდეგი მიმართულებები შეიძლება გამოიყოს:

სადეპოზიტო ბაზრის ანალიზი;

სამიზნე ბაზრების იდენტიფიცირება დეპოზიტების რისკის შესამცირებლად;

სახსრების მოზიდვის პროცესში ხარჯების მინიმიზაცია;

დეპოზიტებისა და სესხების პორტფელის მართვის ოპტიმიზაცია;

ბანკის ლიკვიდურობის შენარჩუნება და მისი სტაბილურობის გაზრდა.

ბანკის სპეციალური განყოფილებები უშუალოდ მონაწილეობენ დეპოზიტების მოზიდვაში სხვადასხვა ფორმით: მოქალაქეთა დეპოზიტების დეპარტამენტი, ფასიანი ქაღალდების დეპარტამენტი (საკუთარი ბილეთების გამოშვება, სადეპოზიტო სერტიფიკატები და შემნახველი), საკრედიტო განყოფილება ან აქტივებისა და ვალდებულებების დეპარტამენტი ( იურიდიული პირების დეპოზიტები) და სხვა დეპარტამენტები თითოეული ბანკის შიდა ორგანიზაციული სტრუქტურის შესაბამისად.

სახსრების მოზიდვის პრაქტიკული საქმიანობის განსახორციელებლად ბანკები შეიმუშავებენ დებულებებს სადეპოზიტო (სადეპოზიტო) ოპერაციების შესახებ (ცალკე ფიზიკური და იურიდიული პირების დეპოზიტებისთვის), რომელიც ადგენს:

დეპოზიტების (დეპოზიტების) მიღების ვადები და პირობები;

სახელშეკრულებო ურთიერთობის სუბიექტების სამართლებრივი მდგომარეობა;

საბანკო დეპოზიტის ხელშეკრულების დადების პროცედურა;

ანაბრის (დეპოზიტის) მიღებისა და გაცემის ხერხები;

დეპოზიტის (დეპოზიტის) გახსნისა და გამოყენებისათვის საჭირო დოკუმენტაციის ჩამონათვალი და მათ მიმართ მოთხოვნები;

მეანაბრეების უფლებები და ბანკის ვალდებულება;

დეპოზიტებზე (დეპოზიტებზე) პროცენტის გაანგარიშებისა და გადახდის ხერხები.

ბანკის მიერ დეპოზიტებში (დეპოზიტებში) მოზიდული სახსრების მოცულობა დამოკიდებულია ფულადი რესურსების მიწოდებისა და მოთხოვნის მდგომარეობაზე, ბანკში სახსრების დეფიციტზე ან ჭარბად, სადეპოზიტო ბაზრის მდგომარეობაზე.

დეპოზიტებზე (დეპოზიტებზე) საპროცენტო განაკვეთის დონეს ადგენს თითოეული კომერციული ბანკი დამოუკიდებლად რუსეთის ბანკის რეფინანსირების განაკვეთზე და ფულის ბაზრის მდგომარეობაზე, ასევე საკუთარი სადეპოზიტო პოლიტიკის დებულებებზე დაყრდნობით. უპირველეს ყოვლისა, ბანკების სადეპოზიტო (სადეპოზიტო) ოპერაციებზე საპროცენტო განაკვეთების დონე დამოკიდებულია დეპოზიტების (დეპოზიტების) ტიპზე. როგორც წესი, მინიმალური საპროცენტო განაკვეთები დგინდება მოთხოვნამდე დეპოზიტებზე, რომლებიც ხასიათდება ბალანსის ცვალებადობით, მაღალი მობილურობითა და მობილურობით.

ვადიანი დეპოზიტების (დეპოზიტების) საპროცენტო განაკვეთის სიდიდის დადგენისას განმსაზღვრელი ფაქტორია ის პერიოდი, რომელზედაც განთავსდება სახსრები: რაც უფრო გრძელია პერიოდი, მით უფრო მაღალია პროცენტის დონე. თანაბრად მნიშვნელოვანი ფაქტორია ანაბრის ოდენობა და, შესაბამისად, რაც უფრო დიდია ანაბრის ოდენობა და რაც უფრო გრძელია მისი შენახვის ვადა, მით უფრო მაღალია მასზე საპროცენტო განაკვეთი, როგორც წესი. არსებითი პუნქტია დეპოზიტებზე შემოსავლების გადახდის სიხშირე. დეპოზიტზე საპროცენტო განაკვეთი საპირისპიროდ არის დაკავშირებული შემოსავლის გადახდების სიხშირესთან, ანუ რაც უფრო ნაკლებად ხდება ისინი, მით უფრო მაღალია ბანკის მიერ დეპოზიტზე (დეპოზიტზე) დაწესებული საპროცენტო განაკვეთის დონე.

ანაბარზე (დეპოზიტზე) პროცენტის გადახდა შესაძლებელია:

თვეში ერთხელ;

კვარტალში ერთხელ;

ხელშეკრულების ბოლოს.

კლიენტების სახსრების მოზიდვის სტიმულირებისთვის ბანკში ვადიანი ანგარიშებით დეპოზიტების (დეპოზიტების) სახით შეიძლება გათვალისწინებული იყოს პროცენტის კაპიტალიზაცია. შესაძლებელია, თუ ბანკი შემოსავლის გამოთვლისას გამოიყენებს რთული პროცენტის ტექნიკას.

მოქნილი საპროცენტო განაკვეთის პოლიტიკის გარდა, სახსრების მოზიდვის მიზნით, ბანკებმა უნდა შექმნან გარანტიები მეანაბრეებისთვის, რომ თანხები უსაფრთხოდ განხორციელდება. ინვესტორებისა და მეანაბრეების დაცვის უზრუნველსაყოფად და მათი გაკოტრების შემთხვევაში სახსრების კომპენსაციის გარანტიების უზრუნველსაყოფად, ბანკებმა უნდა შექმნან, როგორც ცენტრალიზებული, ისე დეცენტრალიზებული, სპეციალური დეპოზიტების დაზღვევის ფონდები.

დეპოზიტების დაზღვევასთან ერთად, მეანაბრეებისთვის მნიშვნელოვანია ინფორმაციის ხელმისაწვდომობა კომერციული ბანკების საქმიანობისა და მათ მიერ გაცემული გარანტიების შესახებ. ხელმისაწვდომი უფასო სახსრების განთავსების შესახებ გადაწყვეტილების მიღებისას, თითოეული კრედიტორი საკმარისად უნდა იყოს ინფორმირებული ბანკის ფინანსური მდგომარეობის შესახებ, რათა თავად შეაფასოს მომავალი ინვესტიციების რისკი. ამ ფასდაუდებელი დახმარება მეანაბრეებსა და ინვესტორებს შეუძლიათ ბანკების, სპეციალური სააგენტოების და ბიუროების საქმიანობის სარეიტინგო შეფასებებით.

ამასთან, აღსანიშნავია, რომ ბანკებმა კრედიტორებსა და მეანაბრეებს უნდა მიაწოდონ ამომწურავი ინფორმაცია საკუთარ თავზე (საწესდებო კაპიტალის ოდენობის, საკუთარი სახსრების, დამფუძნებლების, განვითარების პერსპექტივების, შესრულების შედეგების და ა.შ.) შესახებ. ეს განსაკუთრებით ეხება იმ პირებს, რომლებიც ირჩევენ ბანკებს თავიანთი სახსრების შესატანად.

უნდა აღინიშნოს, რომ ბანკის მიერ მოზიდული კლიენტების თანხების მთელი ოდენობა არ შეიძლება იქცეს როგორც რესურსი მისი აქტიური ოპერაციებისთვის. რუსეთის ბანკის დირექტორთა საბჭოს მიერ დადგენილი ოდენობით შეგროვებული თანხების ნაწილი ექვემდებარება სავალდებულო დეპონირებას რუსეთის ბანკში ცალკე ანგარიშზე. რუსეთის ბანკი ქმნის სახელმწიფო საკრედიტო და საბანკო სისტემის სავალდებულო სარეზერვო ფონდს. ის შეიძლება გამოყენებულ იქნას რუსეთის ბანკის მხრიდან კომერციული ბანკებისთვის საკრედიტო დახმარების გასაწევად სხვადასხვა ვერსიით, მეანაბრეებთან და კრედიტორებთან ანგარიშსწორებისთვის საკრედიტო დაწესებულების გაკოტრების შემთხვევაში.

სავალდებულო სარეზერვო კოეფიციენტის შეცვლით, რუსეთის ბანკი გავლენას ახდენს კომერციული ბანკების საკრედიტო პოლიტიკაზე და, შესაბამისად, მიმოქცევაში არსებული ფულის მიწოდების მდგომარეობაზე.

აუცილებელი სარეზერვო კოეფიციენტები დადგენილია რუსეთის ბანკის მიერ გარკვეული პერიოდის განმავლობაში და შეიძლება პერიოდულად გადაიხედოს, მაგრამ ისინი არ უნდა აღემატებოდეს საკრედიტო ინსტიტუტის ვალდებულებების 20%-ს.

კომერციული ბანკების დეპოზიტების კლასიფიკაცია

სადეპოზიტო (სადეპოზიტო) ოპერაციებიკომერციულიქილა- ეს არის ოპერაციები იურიდიული და ფიზიკური პირებისგან სახსრების მოზიდვის მიზნით დეპოზიტებში გარკვეული პერიოდის განმავლობაში, ან მოთხოვნით, მათ შორის. სახსრების ნაშთები კლიენტების ანგარიშსწორების ანგარიშებზე საკრედიტო რესურსად და საინვესტიციო საქმიანობაში გამოყენებისთვის.

Წვლილი (ანაბარი) - ეს არის ფულადი სახსრები (ნაღდი და უნაღდო სახით, ეროვნულ ან უცხოურ ვალუტაში), რომელიც გადარიცხულია ბანკში მათი მფლობელის მიერ გარკვეული პირობებით შესანახად.

კომერციული ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკის ფორმირების ერთ-ერთი ეტაპია სადეპოზიტო ოპერაციების განხორციელების პროცესში მართვისა და კონტროლის ორგანიზება. ეს გარემოება გვთავაზობს კომერციული ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკის შეფასებას.

ეკონომიკურ ლიტერატურაში შეუსწავლელია კომერციული ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკის შეფასების საკითხები, რომელიც მოითხოვს მათ თეორიულ გააზრებას და პრაქტიკული ტექნიკის შემუშავებას ბანკის საქმიანობის შედეგების შესაფასებლად და ანალიზისთვის სადეპოზიტო ბაზის ფორმირებაში, ანაბრის მართვაში. რესურსები და მათი გამოყენების ეფექტურობის განსაზღვრა, აგრეთვე სადეპოზიტო პოლიტიკის შემდგომი გაუმჯობესების საბაზისო რეკომენდაციების შემუშავება ბანკის განვითარების მიზნით.

ჩვენი აზრით, თითოეულმა საკრედიტო ინსტიტუტმა უნდა შეიმუშაოს და დაამტკიცოს მმართველი ორგანოს მიერ სპეციალური დოკუმენტი „დეპოზიტის პოლიტიკა“.

რეგლამენტის მე-2 დანართში მოცემულია შიდა კონტროლის განხორციელებასთან დაკავშირებული ძირითადი საკითხების ჩამონათვალი, რისთვისაც საკრედიტო დაწესებულებამ უნდა მიიღოს შიდა დოკუმენტები, მათ შორის, „დეპოზიტის პოლიტიკა“. Ამგვარად. რუსეთის ბანკი, რომელიც აცნობიერებს კომერციული ბანკების სადეპოზიტო ბაზის ფორმირებასთან დაკავშირებული საკითხების მნიშვნელობას, ფაქტობრივად ავალდებულებს ამ უკანასკნელს მიიღოს სადეპოზიტო პოლიტიკის განმსაზღვრელი დოკუმენტი.

კომერციული ბანკებისთვის, რომლებმაც შეიმუშავეს და დაამტკიცეს ასეთი დოკუმენტი, შემოთავაზებულია ავტორის მეთოდოლოგია „კომერციული ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკის შეფასება“. ეს მეთოდოლოგია ეფუძნებოდა ავტორის თეორიულ კვლევას მისი დისერტაციის პირველ თავში ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკის კონცეფციისა და მისი განმსაზღვრელი ფაქტორების შესახებ, აგრეთვე კომერციული ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკის ფორმირების პროცედურის შესახებ, წარმოდგენილი მეორეში. თავი.

ამ ტექნიკის გამოყენებისას მომხმარებელი შეიძლება იყოს

მეთოდოლოგია ითვალისწინებს კომერციული ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკის შეფასებას რიგი ეტაპების თანმიმდევრული გავლის გზით (ნახ. 4). თითოეული ეტაპის შინაარსი წარმოდგენილია ცხრილში 2.1.

პირველ ეტაპზე - "კომერციული ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკის ორგანიზაციული ასპექტების შეფასება" - ფასდება ბანკში ყოფნა:

* დოკუმენტი სადეპოზიტო პოლიტიკის შესახებ, რომელიც შეიცავს სადეპოზიტო პოლიტიკის მიზნებსა და ამოცანებს, ბანკის სტრატეგიას და მისი განხორციელების საშუალებებს;

* სადეპოზიტო ანგარიშებზე სახსრების მოზიდვის პროცესის თანმხლები შიდა პროცედურები და დებულებები, კერძოდ: დებულებები იურიდიული პირების დეპოზიტებზე, დებულებები ფიზიკური პირების დეპოზიტებზე, ინსტრუქციები იურიდიულ პირებთან სადეპოზიტო ოპერაციების განხორციელების წესის შესახებ, ინსტრუქციები სადეპოზიტო ოპერაციების განხორციელების წესის შესახებ. ინდივიდებთან;

* სადეპოზიტო პორტფელის ანალიზსა და სადეპოზიტო რესურსების მართვაში ჩართული ქვედანაყოფები და მართვის ორგანოები, რომლებიც ახორციელებენ კონტროლს და პასუხისმგებელნი არიან შესაბამისი გადაწყვეტილებების შესრულებაზე;

* საინფორმაციო მონაცემთა ბაზა, რომლის საფუძველზეც ბანკის ხელმძღვანელობას და სხვა მენეჯერებს (განყოფილებების ხელმძღვანელებს) შეუძლიათ შეაფასონ მიღებული გადაწყვეტილებების შედეგები, მათი ადეკვატურობა ბანკის საჭიროებებთან და ბაზრის მოთხოვნებთან.

ცხრილი 2.1

კომერციული ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკის შეფასების ცალკეული ეტაპების მახასიათებლები

Სასცენო სახელი	დამახასიათებელი
1. კომერციული ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკის ორგანიზაციული ასპექტების შეფასება
2. კომერციული ბანკის სადეპოზიტო პორტფელის ანალიზი
3. კომერციული ბანკის მიერ მოზიდული სადეპოზიტო რესურსების ადეკვატურობის შეფასება
4. კომერციული ბანკის სადეპოზიტო რესურსების გამოყენების ეფექტურობის განსაზღვრა
5. არგუმენტირებული განსჯის გამოტანა კომერციული ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკის შეფასებაზე

კომერციული ბანკის განხორციელებული სადეპოზიტო პოლიტიკის ორგანიზაციული ასპექტების შეფასება საშუალებას გაძლევთ მიიღოთ ინფორმაცია ბანკის შემუშავებული სადეპოზიტო პოლიტიკის შესაბამისობის შესახებ, წარმოდგენილი დოკუმენტების პაკეტის სახით სახელწოდებით "სადეპოზიტო პოლიტიკის გზამკვლევი". პრაქტიკაში არსებული მდგომარეობა და ამოცანები.

კომერციული ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკის ორგანიზაციული ასპექტების შეფასება ტარდება ყოველწლიურად ბანკის საბჭოს თავმჯდომარის მოადგილის ხელმძღვანელობით, რომელიც პასუხისმგებელია რესურსებისა და ლიკვიდურობის მოზიდვაზე პირების დანიშვნით (სასურველია შეიცავდეს აქტივსა და ვალდებულებას. მმართველი კომიტეტი, შიდა კონტროლის დეპარტამენტის სპეციალისტები), რომლებიც პასუხისმგებელნი არიან ინფორმაციის შეგროვებასა და შეჯამებაზე, აგრეთვე განხორციელებული სადეპოზიტო პოლიტიკის შედეგების შესახებ ანგარიშის წარდგენაზე ბანკის საბჭოს თავმჯდომარისთვის (ბანკის საბჭო).

კომერციული ბანკის განხორციელებული სადეპოზიტო პოლიტიკის ორგანიზაციული ასპექტების შეფასება ხორციელდება ავტორის მიერ შემუშავებულ შემდეგ კითხვებზე პასუხების საფუძველზე:

1. აქვს თუ არა კომერციულ ბანკს სტრატეგია ბანკის სადეპოზიტო საქმიანობის სფეროში (შემდგომში – სტრატეგია) დამტკიცებული საბჭოს თავმჯდომარის (მართვის საბჭო) მიერ და შეესაბამება თუ არა იგი ბანკის და მისი ზოგად სტრატეგიულ მიზნებს. საბანკო პოლიტიკა?

2. შეაფასა თუ არა საკრედიტო დაწესებულებამ მისი

SWOT ანალიზის ჩატარება და სტრატეგიის შემუშავება?

3. აქვს თუ არა სტრატეგიაში განსაზღვრული საბანკო პროდუქტები, ოპერაციები, საქმიანობის სფეროები, რომლებშიც ბანკი მოელის კონკურენტებთან შედარებით უპირატესობების მიღწევას, აგრეთვე გეგმების განხორციელების თანმიმდევრობას, სტრატეგიული გადაწყვეტილებების ურთიერთკავშირის გათვალისწინებით:

4. ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკის დოკუმენტში არის თუ არა განსაზღვრული ის მეთოდები, რომლითაც საკრედიტო დაწესებულება მოელის წარმატების მიღწევას (არსებული შესაძლებლობების უფრო ეფექტურად გამოყენება, კაპიტალის ზრდა, რესურსების ბაზის გაზრდა, მეანაბრეების რაოდენობის გაზრდა, ტერიტორიის განვითარება. ქსელი, მათ შორის ფილიალების, დამატებითი ოფისების, სალარო აპარატების (სალარო აპარატის გარეთ) შექმნის გზით და ა.შ.)?

5. ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკის შესახებ დოკუმენტში გათვალისწინებულია თუ არა სათავე ბანკის ადგილმდებარეობის გარეთ მდებარე ფილიალების (დამატებითი ოფისების) ფუნქციონირების თავისებურებები, რომლებიც ასახულია მარკეტინგულ სტრატეგიაში?

6. აქვს თუ არა საკრედიტო დაწესებულებას სადეპოზიტო პოლიტიკით განსაზღვრული დოკუმენტირებული სამოქმედო გეგმა?

7. რეგულარულად აკონტროლებს თუ არა საკრედიტო დაწესებულება სადეპოზიტო პოლიტიკაში დასახული მიზნებისა და ამოცანების მიღწევის დონეს?

8. ხორციელდება თუ არა საკრედიტო ინსტიტუტის მიერ შემუშავებული გეგმები სადეპოზიტო პოლიტიკით დასახული მიზნების მისაღწევად?

9. შეიმუშავა თუ არა საკრედიტო დაწესებულებამ სამოქმედო გეგმები გაუთვალისწინებელი გარემოებების შემთხვევაში, რამაც შეიძლება გამოიწვიოს ლიკვიდობის და გადახდისუნარიანობის დაკარგვა, მნიშვნელოვანი ნეგატიური გავლენა მოახდინოს კაპიტალზე ან/და ფინანსურ მაჩვენებლებზე?

10. აქვს თუ არა საკრედიტო დაწესებულებას სადეპოზიტო პორტფელის ანალიზსა და ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკის შეფასებაზე პასუხისმგებელი განყოფილებები (თანამდებობის პირები)?

11. აქვს თუ არა საკრედიტო დაწესებულებას ორგანიზაციის მიერ გამოყენებული ანგარიშები საკრედიტო დაწესებულების მდგომარეობის, აქტივებისა და ვალდებულებების თანაფარდობისა და აღებული რისკების შესახებ?

12. ფლობს თუ არა საკრედიტო დაწესებულებას შიდა დოკუმენტები სადეპოზიტო პროცესის ორგანიზების, საკრედიტო დაწესებულების სადეპოზიტო საქმიანობისთვის დამახასიათებელი რისკის მართვის შესახებ (დეპოზიტი, საპროცენტო განაკვეთი, ლიკვიდურობის რისკი, ოპერატიული), აგრეთვე დაწესებულების შესაბამისობის მონიტორინგის პროცედურა. ყოველდღიურად სავალდებულო კოეფიციენტებით, შიდა შეზღუდვები სადეპოზიტო ოპერაციებზე?

13. აქვს თუ არა საკრედიტო დაწესებულებას ფორმალიზებული პროცედურები საკრედიტო დაწესებულების სადეპოზიტო აქტივობაზე რისკ-ფაქტორების გარკვეული ცვლილებების პოტენციური ზემოქმედების შესაფასებლად, რომლებიც შეესაბამება განსაკუთრებულ, მაგრამ სავარაუდო მოვლენებს (დეპოზიტორთა სახსრების მასიური გადინება)?

ზემოაღნიშნულ კითხვებზე დადებითი პასუხები საშუალებას იძლევა ვისაუბროთ განხორციელებული სადეპოზიტო პოლიტიკის კარგ ორგანიზაციულ მხარდაჭერაზე.

ზოგიერთ ზემოაღნიშნულ კითხვაზე უარყოფითი პასუხი არის საფუძველი ბანკის მენეჯმენტისთვის (განყოფილებების ხელმძღვანელებისთვის), რომ აიღონ კონტროლი გამოვლენილი ხარვეზების აღმოფხვრაზე და/ან განიხილონ ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკაში კორექტირების შეტანის შესაძლებლობა.

პირველი ეტაპი მთავრდება სადეპოზიტო პოლიტიკის ორგანიზაციული ასპექტების შეფასების შედეგების დარეგისტრირებით დოკუმენტის სახით, რომელიც შეიცავს შეფასების დროს გამოვლენილ ხარვეზებს, აგრეთვე ამ ხარვეზების აღმოსაფხვრელად დაგეგმილ ღონისძიებებს, კონკრეტული ვადების მითითებით და. პირები, რომლებიც პასუხისმგებელნი არიან საჭირო ქმედებების განხორციელებაზე.

დასკვნის ფორმულირებისას განსაკუთრებული ყურადღება უნდა მიექცეს სადეპოზიტო პროცესის ორგანიზებაზე რეალურად გამოყენებულ შიდა საბანკო დოკუმენტებს შორის შეუსაბამობის მიზეზების გარკვევას, ბანკის განყოფილებების მიერ შესრულებულ ფუნქციებს ბანკის მიერ შემუშავებულ სადეპოზიტო პოლიტიკასთან.

კომერციული ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკის შეფასების მეორე ეტაპი არის კომერციული ბანკის სადეპოზიტო პორტფელის ანალიზი.

ბანკის წარმატებული ფუნქციონირება და განვითარება დიდწილად დამოკიდებულია მენეჯმენტის ყველა გადაწყვეტილების მიღებაზე.

აღსანიშნავია, რომ საბანკო საქმიანობის ანალიზის რუსულ პრაქტიკაში არ არსებობს ბანკის სადეპოზიტო პორტფელის ანალიზის დამოუკიდებელი მეთოდები. არსებობს რესურსების ბაზის ანალიზის მეთოდები, რომლებსაც ბანკები დამოუკიდებლად ავითარებენ და მათ ფარგლებში შეუძლიათ განსაზღვრონ სადეპოზიტო პორტფელის ანალიზის მიმართულებები, საქმიანობის სპეციფიკისა და განხორციელებული ოპერაციების მახასიათებლების გათვალისწინებით.

როგორ გავაანალიზოთ დეპოზიტების პორტფელი, ეკონომიკურ ლიტერატურაში დეტალურად არ არის შესწავლილი. ასე რომ, მ.ა. პომორინა აყენებს საკითხებს ოპერაციებთან დაკავშირებით. არაერთი ავტორი აჩვენებს პასიური ოპერაციების (ბანკის რესურსების ბაზა) ანალიზის აუცილებლობას და გვთავაზობს შესაბამის მეთოდებს. ბანკის რესურსების ანალიზის ფარგლებში გ.ს. პანოვა და ო.ვ. კოტინა გვთავაზობს სადეპოზიტო პორტფელის გაანალიზებას მოზიდვის საგნების მიხედვით და მეანაბრეების მიერ სახსრების ინვესტიციის აქტუალურობის მიხედვით. ავტორთა უმეტესობა, მათ შორის S.Yu. ბუევიჩი, ო.გ. კოროლევი, ე.ბ. შირინსკაია, რომელიც საუბრობს პასიური ან სადეპოზიტო ოპერაციების ანალიზზე, ყურადღებას ამახვილებს ექსკლუზიურად მოზიდული სახსრების (დეპოზიტების) სტაბილურობასა და ღირებულებაზე, ასევე რესურსების გამოყენების ეფექტურობაზე. თუმცა, დეპოზიტების მრავალფეროვნებისა და სადეპოზიტო ოპერაციების დროს განვითარებული ეკონომიკური ურთიერთობების სპეციფიკის გათვალისწინებით, ზოგადად საბანკო საქმიანობის შესწავლისას და ინდიკატორები, რომლებიც საშუალებას იძლევა შეფასდეს ნასესხები სახსრების (საბანკო ვალდებულებები), კერძოდ, სადეპოზიტო პორტფელის ანალიზი. განსაკუთრებული ადგილი დაიკავოს. ასეთი ანალიზის აუცილებლობას ადასტურებს კვლევის მეორე თავში რუსეთის ფედერაციის საკრედიტო ინსტიტუტების რესურსების ბაზისა და სადეპოზიტო ოპერაციების ანალიზის შედეგებიდან გამოტანილი ერთ-ერთი მთავარი დასკვნა - დეპოზიტების წილი ქ. საბანკო სექტორის ვალდებულებების ჯამური მოცულობა იზრდება.

თეორიული თვალსაზრისით, ავტორი ასევე ეყრდნობა კვლევის პირველი თავის დასკვნებს ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკის განხორციელების არსებით მხარესთან დაკავშირებით, ანუ სხვადასხვა ტიპის დეპოზიტების (მოზიდული დეპოზიტების დონე) საჭირო კომბინაციის განსაზღვრას. მათი მოზიდვის ვადები, დეპოზიტების ღირებულება) მობილიზებული რესურსების მართვასთან ერთად და მეთოდურად - ბანკის რესურსების ბაზის შეფასებასთან დაკავშირებით საბანკო დარგის ექსპერტების მიერ ადრე ჩატარებულ კვლევებზე.

ბანკის სადეპოზიტო პორტფელის ანალიზის მეთოდი არის ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკის განხორციელებული სტრატეგიული მიზნებისა და ამოცანების სიზუსტის შეფასების ყველაზე მისაღები ხერხის ძიების შედეგი.

ბანკის სადეპოზიტო პორტფელის ანალიზის მეთოდოლოგიის შემუშავებისას ავტორი გამოიყენა შემდეგი დებულებებიდან:

ბანკის სადეპოზიტო პორტფელის ანალიზი ხორციელდება იმისათვის, რომ:

სადეპოზიტო პორტფელის ანალიზი, სადეპოზიტო და სადეპოზიტო ოპერაციების ძირითად მახასიათებლებზე დაყრდნობით, ხორციელდება შემდეგ სფეროებში (ნახ. 1):

ზემოაღნიშნულ სფეროებში ანალიზი შეიძლება განხორციელდეს მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ ბანკში არსებობს ანალიტიკური ინფორმაციის გამართული სისტემა.

ბრინჯი. 1. კომერციული ბანკის სადეპოზიტო პორტფელის ანალიზის ძირითადი მიმართულებები

სადეპოზიტო პოლიტიკის ძირითადი მიმართულებების ფორმირების დაწყებამდე აუცილებელია გაანალიზდეს ბანკის სადეპოზიტო პორტფელის შემადგენლობა და სტრუქტურა. საანალიზო ბანკად შეირჩა ASB Belarusbank, სადაც ერთ-ერთი ფილიალის მაგალითზე განიხილება მისი საქმიანობა დეპოზიტებში თავისუფალი სახსრების მოზიდვაზე. მოგეხსენებათ, ეს ბანკი არის ყოფილი შემნახველი ბანკის უფლებამონაცვლე და აგროვებს მოსახლეობის დეპოზიტების მნიშვნელოვან ნაწილს. აქედან გამომდინარე, ანალიზის უმეტესი ნაწილი ეძღვნება მოსახლეობის დეპოზიტების განხილვას.

პირველ რიგში, განვიხილოთ შინამეურნეობების დეპოზიტების სტრუქტურა მათი ამოღების მეთოდის კონტექსტში (იხ. ცხრილები 1 და 2).

ამ ცხრილებში მოცემულია ბანკის რუბლისა და უცხოური ვალუტის სადეპოზიტო პორტფელის მონაცემები მოსახლეობის დეპოზიტებზე სამი წლის განმავლობაში. როგორც ნაჩვენებია, 1997 წელს რუბლის დეპოზიტებში ჭარბობდა მოთხოვნამდე დეპოზიტები, რომლებიც შეადგენდნენ ამ დეპოზიტების მთლიანი ოდენობის 58,5%-ს. ამ დეპოზიტების აბსოლუტური უმრავლესობა არის ანგარიშები, რომლებზეც ირიცხება მოსახლეობის ხელფასები. მოთხოვნამდე დეპოზიტების გადაჭარბება ვადიან დეპოზიტებზე 17,3%-ით მიუთითებს ამ უკანასკნელის დაბალ მიმზიდველობაზე, რის შედეგადაც მოსახლეობამ სახსრების მნიშვნელოვანი ნაწილი დატოვა მიმდინარე ანგარიშებზე.

ვადიანი დეპოზიტების სტრუქტურაში ყველაზე დიდი წილი 6 თვის (12.97%) და 12 თვეზე მეტი (15.4%) ვადიანობის დეპოზიტებს უკავია. ეს გვიჩვენებს მოსახლეობის მიდრეკილებას დაზოგოს ხანგრძლივი დროის განმავლობაში. ამას ხელს უწყობდა მისაღები საპროცენტო განაკვეთები, ასევე შედარებითი სტაბილურობა ეკონომიკაში. ბანკის მიერ გრძელვადიანი რესურსების მოზიდვა ხელს უწყობს რესურსების ბაზის სტაბილურობის გაზრდას, ზრდის გრძელვადიანი დაკრედიტების შესაძლებლობებს. ასევე, ინტერესს იწვევს ერთთვიანი დეპოზიტების წილი, რომელმაც მოსახლეობის მთლიანი რუბლის დეპოზიტების 7,23% შეადგინა. ისინი აჭარბებენ დეპოზიტებს 3 თვის ვადით, რომლებიც მოსახლეობის მოზიდული რესურსების მხოლოდ 5,57%-ს იკავებს. ეს ყველაფერი იმაზე მეტყველებს, რომ მეანაბრეების ნაწილს ურჩევნია სახსრების გადამისამართება მხოლოდ ერთი თვით, სხვა, უფრო გრძელვადიანი ტიპის დეპოზიტებად მიჩნეული არამიმზიდველად და შესაძლოა ეშინიათ ეკონომიკაში ცვლილებების.

აღსანიშნავია, რომ ნასესხებ ფონდებში არის შემნახველი სერთიფიკატები. მართალია, მათი წილი დეპოზიტებს შორის ძალიან უმნიშვნელოა (მხოლოდ 0,28%), რაც მიუთითებს ამ ინსტრუმენტის შედარებით განუვითარებლობაზე ტრადიციულ დეპოზიტებთან შედარებით. თუმცა, სერთიფიკატების არსებობა მოწმობს ბანკის ინტერესს სხვადასხვა ხარისხის ტექნიკის გამოყენებით სახსრების მოზიდვის მიმართ.

გარკვეულწილად განსხვავებული ვითარებაა ბანკის სავალუტო დეპოზიტების პორტფელი მოსახლეობის ანგარიშებზე. აქ დომინირებს ვადიანი დეპოზიტები. მათმა წილმა ყველა სავალუტო დეპოზიტში 57,8% შეადგინა, რაც მოსახლეობის უცხოურ ვალუტაში სახსრების დაზოგვის ტენდენციაზე მიუთითებს. როგორც ვადიანი დეპოზიტების ნაწილი, მესამედზე მეტი არის დეპოზიტები 3 თვის ვადით, შესაბამისად, ეს არის სავალუტო დანაზოგის ყველაზე მიმზიდველი სახეობა. ასევე საპროცენტოა გრძელვადიანი დეპოზიტების მაღალი წილი (18.5%). ეს აჩვენებს მოსახლეობის უნარს, გადაიტანოს მნიშვნელოვანი სავალუტო სახსრები დიდი ხნის განმავლობაში, რაც შესაძლებელს ხდის გრძელვადიანი სავალუტო სესხების გაცემას ან მათ სხვა აქტიურ ოპერაციებში გამოყენებას. 6 თვის ვადის მქონე დეპოზიტების წილში მცირე ჩამორჩენა საშუალებას გვაძლევს დავასკვნათ, რომ ისინი ასევე შედარებით მიმზიდველია. წინააღმდეგ შემთხვევაში, მათი წილი გაცილებით დაბალი იქნებოდა.

ახლა გასათვალისწინებელია ცვლილებები სადეპოზიტო პორტფელებში, 1998 წლის მდგომარეობით. რუბლის დეპოზიტების მთლიანმა ზრდამ 32,8% შეადგინა. ეს მიღწეული იქნა ვადიანი დეპოზიტების წილის გაზრდის გამო, რომელმაც შეადგინა მოსახლეობის ყველა რუბლის დეპოზიტების თითქმის 54%. ინციდენტის მიზეზად შეიძლება ჩაითვალოს ამ დეპოზიტების მიმზიდველობის ზრდა საპროცენტო განაკვეთების ზრდით, ასევე ეკონომიკაში შედარებითი სტაბილურობით. ამას მოწმობს ერთთვიანი ვადიანი დეპოზიტების წილის მკვეთრი კლება. მოსახლეობამ ფულის უფრო ხანგრძლივი ვადით დაბანდება დაიწყო. როგორც ადრე, ყველაზე მიმზიდველი დეპოზიტებია 12 თვის და მეტი ვადით. 3 და 6 თვის დეპოზიტების წილი ოდნავ შემცირდა, მაგრამ მათ კვლავ იყენებს მოსახლეობა, რასაც ადასტურებს მათი ზრდა აბსოლუტური მაჩვენებლებით, შესაბამისად, 107 მილიონი და 88.8 მილიონი რუბლით.

განსხვავებული ვითარება იყო სავალუტო პორტფელთან დაკავშირებით. დეპოზიტების ზრდამ წლის განმავლობაში 17.7% შეადგინა. თითქმის 2-ჯერ შემცირდა მოთხოვნამდე დეპოზიტების წილი. ეს გამოწვეულია იმით, რომ 1997 წელს, Belarusbank-ის მეშვეობით, ერთჯერადი შეღავათები გადაიხადეს ურთიერთგაგებისა და შერიგების ფონდიდან, ასევე კვარტალური შეღავათები პოლონეთის არმიის ყოფილ ჯარისკაცებს პოლონეთის რესპუბლიკის საელჩოდან. საანგარიშო წელს ზემოაღნიშნული გადახდების მიმღები კლიენტები უფრო ნაკლებნი იყვნენ. მოთხოვნამდე დეპოზიტების წილის შემცირების ფონზე, საგრძნობლად გაიზარდა ვადიანი დეპოზიტების წილი (76.6%-მდე). ისევე როგორც რუბლის დეპოზიტებთან, მათ შემადგენლობაში გაიზარდა გრძელვადიანი მოზიდული რესურსების წილი. 3 თვის ვადის მქონე დეპოზიტები შემცირდა 15,5%-მდე, ხოლო 3 თვის ვადის მქონე დეპოზიტები გაიზარდა 23%-მდე, ხოლო წლიური დეპოზიტები - 37,5%-მდე.

ეს ბანკისთვის ძალიან მომგებიანია ლიკვიდურობის კუთხით, თუმცა, ამავდროულად, იზრდება საპროცენტო ხარჯები დეპოზიტებზე.

შეუძლებელია სერთიფიკატების ვითარებაზე არ ვისაუბროთ. საანგარიშო პერიოდში მათი წილი 0,01%-მდე დაეცა. ეს მიანიშნებს ამ ინსტრუმენტის არამიმზიდველობაზე კლიენტებს შორის და მათი განხორციელებისა და მიმოქცევის პირობების გადახედვის აუცილებლობაზე.

1999 წლის დასაწყისში რუბლის სადეპოზიტო პორტფელი თითქმის 70%-ით გაიზარდა. ასევე, გაიზარდა მოთხოვნამდე დეპოზიტები 4979,8 მლნ რუბლით და მათი წილი რუბლის პორტფელში 48,8%-მდე. ეს აიხსნება მინიმალური ხელფასის ზრდით და, შედეგად, საბანკო ანგარიშებზე საწარმოებისა და ორგანიზაციების თანამშრომლების ანაზღაურების სახით ჩარიცხული თანხების ზრდით. პარალელურად გაიზარდა ვადიანი დეპოზიტების მოცულობა (ზრდა 4463,8). ეს მოსახლეობის შემოსავლების ზრდაზეც მიუთითებს, რაც დანაზოგზეც აისახება. ვადიანი დეპოზიტების შემადგენლობაში 1 თვის ვადიანობის დეპოზიტების წილი მინიმუმამდე შემცირდა და ყველა რუბლის დეპოზიტების მხოლოდ 0,53% შეადგინა. ეს არის ამ ტიპის დეპოზიტების მიმზიდველობის დაკარგვის ნათელი მაგალითი. სიტუაციის შესაცვლელად აუცილებელია ამ ანაბრის პირობების შეცვლა საპროცენტო განაკვეთის ჩათვლით. ასევე შემცირდა დეპოზიტები 3 თვის ვადით (შემცირდა 4 მილიონი რუბლით). შესაბამისად, ისინიც კარგავენ მიმზიდველობას და მოსახლეობა ამჯობინებს სხვა საინვესტიციო პირობებს. მოსახლეობამ ეს თანხები გადაანაწილა გრძელვადიან ინვესტიციებად, რასაც მოწმობს დეპოზიტების ოდენობის სამჯერ ზრდა 6 თვემდე ვადით და 3,5-ჯერ გაზრდილი დეპოზიტების 1 წლის ან მეტი ვადით. სერტიფიკატების წილმა პროცენტის მეათასედი შეადგინა, რაც აჩვენებს, რომ ამ პროდუქტზე მოთხოვნა არ არის.

სავალუტო პორტფელში სხვა ცვლილებებიც მოხდა. ფულადი სახსრების მთლიანმა ზრდამ შეადგინა 15523,4 მილიონი რუბლი (ზრდა 3,5-ჯერ). ამავდროულად, ოფიციალური სავალუტო კურსის ზრდის მიუხედავად, მოთხოვნათა ანგარიშებზე ნაშთების კლება გაგრძელდა. ამის მიზეზი პოლონეთის რესპუბლიკის საელჩოდან კვარტალური გადახდების მიმღები კლიენტების ანგარიშების ნაშთების შემცირება გახდა. ვადიანი დეპოზიტების ზრდა 4.2-ჯერ იყო და ეს მიღწეული იქნა 12 თვე და მეტი ვადის მქონე ანგარიშებთან ნაშთების ზრდის შედეგად. აქედან გამომდინარეობს, რომ მოსახლეობა ყველაზე მეტად კმაყოფილია ამ დეპოზიტებზე სახსრების შენახვის პირობებით და ასევე, რომ მათ აქვთ უცხოური ვალუტის ფონდებში გრძელვადიანი დაზოგვის შესაძლებლობა.

ახლა განვიხილოთ სიტუაცია ბანკში გახსნილი მოსახლეობის ანგარიშების რაოდენობასთან დაკავშირებით (იხ. ცხრილი 3).

1997 წლის დასაწყისისთვის ბანკმა მოსახლეობისთვის გახსნა 40076 ანგარიში. აქედან დაახლოებით 42,5 მოთხოვნილ დეპოზიტებზე მოდის, ხოლო 57,5 ​​ვადაში. აღსანიშნავია, რომ 1996 წელს მოსახლეობის ამჟამინდელი დეპოზიტები გაერთიანდა, რისთვისაც დიდი ხნის განმავლობაში მოძრაობა არ ყოფილა. 1996 წლის დასაწყისისთვის ბანკში გაიხსნა 34546 მოთხოვნის ანგარიში. ახლა კი გაერთიანდნენ და დარჩა მხოლოდ 16841, რამაც დიდად შეუწყო ხელი მომსახურე პერსონალის მუშაობას. ყველა უცხოურ ვალუტაში დეპოზიტებმა შეადგინა ანგარიშების მთლიანი პოპულაციის მხოლოდ 0.7%, მოთხოვნამდე დეპოზიტებმა შეადგინა 0.5%. აქედან გამომდინარე, ბანკი ემსახურება ძირითადად რუბლის ანგარიშებს. მოთხოვნის ანგარიშების რაოდენობის მიხედვით შეიძლება ვიმსჯელოთ ბანკის მიერ ამ შრომატევადი ანგარიშების მომსახურებისთვის გაწეული სამუშაოს შესახებ. ვადიანი დეპოზიტების მაღალი წილი მიიღწევა საკომპენსაციო ანგარიშებით, რომლებიც განკუთვნილია მოსახლეობის ზარალის დასაფარად მათი დეპოზიტების გაუფასურებით 90-იანი წლების დასაწყისში. ისინი იკავებენ ყველა სასწრაფო ანგარიშების დაახლოებით სამ მეოთხედს.

1998 წლის მდგომარეობით, ანგარიშების მთლიანი რაოდენობა შემცირდა 53-ით. ეს გამოწვეული იყო უცხოურ ვალუტაში მოთხოვნამდე დეპოზიტების რაოდენობის შემცირებით (93-ით), რაც დასტურდება ცხრილი 2-ის მონაცემებით და ვადიანი დეპოზიტები რუბლებში (მ. 209). ამ უკანასკნელთან დაკავშირებით აღსანიშნავია: ცხრილი 1-ის მიხედვით აღნიშნულ ანგარიშებზე თანხები 1,5-ჯერ გაიზარდა. შესაბამისად, მოსახლეობამ უფრო დიდი ოდენობით ფულის შენახვა დაიწყო. მოთხოვნის ანგარიშების რაოდენობის ზრდა რუბლებში მიუთითებს იმაზე, რომ ბანკში დამატებით კლიენტებს იზიდავენ მომსახურებისთვის.

1999 წლისთვის შეიქმნა შემდეგი ვითარება. ანგარიშების საერთო რაოდენობა კვლავ კლებულობს და 1843 ანგარიშით შემცირდა. კლების მიზეზი მოთხოვნის ანგარიშების რაოდენობის შემცირება გახდა. წლის დასაწყისში გაიხსნა სპეციალური შემნახველი ანგარიშები, რომლებზეც ჩაირიცხა დეპოზიტების ნაშთები 1000 რუბლზე მეტი თანხით. ასევე, შესამჩნევად გრძელდება უცხოურ ვალუტაში მოთხოვნამდე ანგარიშების და რუბლის ვადიანი დეპოზიტების რაოდენობის კლება. ვადიანი უცხოური ვალუტით დეპოზიტების რაოდენობის უმნიშვნელო ზრდა და მათზე სახსრების მნიშვნელოვანი ზრდა მიუთითებს მოსახლეობის მიერ დაბანდებული უცხოური სავალუტო სახსრების გაზრდილ ოდენობაზე. ვადიან დეპოზიტებზე რუბლებში და მოთხოვნით დეპოზიტზე შეტანილი სახსრების ოდენობის ზრდა დასტურდება მათი რაოდენობის შემცირებით და მათზე თანხების ოდენობის ზრდით.

ანგარიშების რაოდენობის დინამიკა ჩანს დანართებში 1 და 2 დიაგრამებზე. როგორც ხედავთ, მოთხოვნამდე დეპოზიტები, ზოგადად ვადიანი დეპოზიტები და 12 თვიანი ვადიანი დეპოზიტები შედარებით სტაბილურად იქცევა. ამის მიზეზი მათი დიდი რაოდენობაა, რაც მალავს მცირე ცვლილებებს სადეპოზიტო პორტფელში. განსხვავებული სიტუაციაა 12 თვემდე ვადიან დეპოზიტებთან დაკავშირებით. როგორც ხედავთ, მითითებულ პერიოდში დაფიქსირდა 1 თვიანი ვადის მქონე დეპოზიტების რაოდენობის მკვეთრი ვარდნა მოსახლეობაში მათი მიმზიდველობის დაკარგვის გამო. პარალელურად, გაიზარდა 6 თვიანი ვადის მქონე ანგარიშების რაოდენობა, რაც მათი მიმზიდველობის გაზრდის მტკიცებულებაა.

ახლა გავაანალიზოთ სადეპოზიტო პორტფელის სტრუქტურა დეპოზიტორის ტიპის მიხედვით, ანუ დიფერენციაცია წავა იურიდიული და ფიზიკური პირების დეპოზიტებზე (იხ. სურათი 2).

დიაგრამებზე ჩანს ანგარიშების ნაშთების ზრდის ტენდენცია როგორც იურიდიული, ასევე ფიზიკური პირებისთვის. უფრო სრულყოფილი ანალიზისთვის გამოვიყენებთ მე-4 ცხრილის მონაცემებს.

როგორც ვხედავთ, 1997 წლის დასაწყისისთვის ბანკის სადეპოზიტო პორტფელში შინამეურნეობების დეპოზიტები ჭარბობდა. მათი წილი 81,8% იყო. შესაბამისად, მაშინ ეს ბანკი თავისი საკრედიტო რესურსების სამ მეოთხედზე მეტს მოსახლეობის თავისუფალი სახსრების ხარჯზე აყალიბებდა. მოზიდული თანხების ნახევარი არის რუბლით დენომინირებული ანგარიშები, რაც აფართოებს რუბლებში აქტიური ოპერაციების განხორციელების შესაძლებლობებს. მოსახლეობის უცხოური სავალუტო დეპოზიტების წილი ბანკის მთელი რესურსის თითქმის 30%-ს შეადგენს. ამ ფონზე უმნიშვნელოდ გამოირჩევა იურიდიული პირების დეპოზიტების წილი - მხოლოდ 18%, მათ შორის 30% უცხოური ვალუტის სახსრებია. ბანკის მოზიდული რესურსების მთლიანმა რაოდენობამ შეადგინა 19,088,46 მილიონი რუბლი.

შემდეგი საანგარიშო თარიღისთვის, დაფიქსირდა მოზიდული რესურსების ზრდა 14,062.9 მილიონი რუბლით (74%). მეანაბრეთა ტიპების მხრივ, შეიძლება აღინიშნოს, რომ ზრდა ძირითადად განპირობებული იყო იურიდიული პირების რუბლის სახსრების ზრდამ (5-ჯერ), რამაც მათი წილი ბანკის რესურსებში 36,7%-მდე გაზარდა. ასეთი მაღალი მაჩვენებელი უზრუნველყოფდა საბიუჯეტო ორგანიზაციების ანგარიშების გადარიცხვას Belarusbank-ში მომსახურებისთვის, ასევე რამდენიმე ახალი მომხმარებლის მოზიდვით. საწარმოების ანგარიშებზე უცხოური ვალუტის ნაშთების უმნიშვნელო ზრდა მოწმობს მათ სუსტ ხარჯვას, არასაკმარის საგარეო ეკონომიკურ აქტივობას. რაც შეეხება მოსახლეობის სახსრებს, უნდა ითქვას, რომ მათი წილი იურიდიული პირების ანგარიშებზე სახსრების ზრდის ფონზე ოდნავ შემცირდა. თუმცა, აბსოლუტური თვალსაზრისით, მათი რუბლის ნაშთები გაიზარდა 3360 მილიონი რუბლით (33%), უცხოური ვალუტა - 943,4 (17,6%).

1999 წელს სიტუაცია ასეთი იყო: ბანკის მოზიდული რესურსები გაიზარდა 48243,8 მილიონი რუბლით (2,5-ჯერ). იურიდიული პირების სახსრების წილი გაიზარდა 44,9%-მდე რესურსების მთლიან მოცულობაში, გაიზარდა როგორც რუბლის ფონდებში (21,129,2 მლნ რუბლით), ასევე უცხოურ ვალუტაში (2,148,7 მლნ რუბლით). ეს მიუთითებს ანგარიშებზე მიმოქცევაში არსებული სახსრების ზრდაზე. მოსახლეობის რესურსებში ყველაზე დიდი ზრდა სავალუტო ანგარიშებმა მიაღწია, რომელიც 2,3-ჯერ გაიზარდა. ეს განაპირობა გაცვლითი კურსის ზრდამ და მოსახლეობის უცხოურ ვალუტაში დაზოგვისადმი მიდრეკილების ზრდამ. რუბლის სახსრები მხოლოდ 1,7-ჯერ გაიზარდა.

სადეპოზიტო პორტფელში დეპოზიტების წილების ცვლილებების გათვალისწინებით ორი გაანალიზებული პერიოდის განმავლობაში, შეიძლება ვივარაუდოთ, რომ მომავალ პერიოდებში იურიდიული პირების დეპოზიტები დომინირებს.

მე-3 დანართში ნაჩვენებია ბანკის ჩეკების დეპოზიტების დინამიკა მეანაბრეთა კატეგორიების მიხედვით. როგორც შესამჩნევია, მითითებულ პერიოდში დომინირებდა ფიზიკური პირების მიმდინარე ანგარიშები და მათი ნახტომი ბოლო კვარტალში აიხსნება იმით, რომ გარდა სესხებისა, ამ ანგარიშებზე დაიწყო საკომპენსაციო სახელმწიფო ობლიგაციების სახსრების ჩარიცხვა.

Ssr = Osr / V * D (1)

Csr- დეპოზიტის რუბლის შენახვის საშუალო პერიოდი დღეებში;

ოსრ- საშუალო დღიური ნაშთები რუბლებში;

ვ- ბრუნვა დეპოზიტების საკითხზე;

დ- პერიოდის დღეების რაოდენობა.

ეს მაჩვენებელი ასახავს დეპოზიტების სტაბილურობის დინამიკას, რაც განსაკუთრებით მნიშვნელოვანია ბანკის დეპოზიტების მოკლევადიანი დაკრედიტების რესურსად შეფასებისას. შედეგად მიღებული შედეგი გვიჩვენებს დროის პერიოდს, რომლის განმავლობაშიც ბანკს შეუძლია გამოიყენოს დეპოზიტებში მოზიდული სახსრები აქტიური ოპერაციებისთვის. ახლა მოდით გამოვთვალოთ ეს მაჩვენებელი 1997-98 წლების პირველი კვარტლისთვის (მილიარდი რუბლი).

Csr(1997) = 11.612 / 117.7 * 90 = 10 (დღეში),

მათ შორის: მოსახლეობის მოთხოვნამდე დეპოზიტებზე Csr(1997) = 73.5 დღე,

მოსახლეობის ვადიანი დეპოზიტების შესახებ Csr(1997) = 159.4 დღე,

დეპოზიტებზე იურიდი. პირები Csr(1997) = 1,8 დღე.

Csr(1998) = 44.386 / 263.23 * 90 = 15.2 დღე,

მათ შორის: მოსახლეობის მოთხოვნამდე დეპოზიტები Сср (1998) = 55,2 დღე,

მოსახლეობის ვადიანი დეპოზიტები Csr(1998) = 211 დღე,

ლეგალური დეპოზიტები პირები Csr(1998) = 4.7 დღე.

როგორც ხედავთ, დეპოზიტის რუბლის შენახვის ვადა საანგარიშო თარიღისთვის საშუალოდ 15 დღე იყო. ეს ნიშნავს, რომ დაბანდებული სახსრები ბანკის მთელ სადეპოზიტო პორტფელში იხსნება ანგარიშებზე საშუალოდ 15 დღის განმავლობაში, თანხები რჩება ყველაზე გრძელი (211 დღე ან 7 თვე); შემდეგ არის მოსახლეობის მოთხოვნამდე დეპოზიტები (55 დღე ან 1,8 თვე); შემდეგ კი იურიდიული პირების დეპოზიტები (თითქმის 5 დღე). გამოთვლებიდან ჩანს, რომ შინამეურნეობების დეპოზიტები საბანკო ანგარიშებზე უფრო ხანგრძლივი ვადით იდება, ანუ უფრო სტაბილურია. ეს გამოწვეულია იმით, რომ მოსახლეობის მოთხოვნამდე დეპოზიტების უმეტესობა გამიზნულია ხელფასებისა და პენსიის გადასახდელად და, შესაბამისად, გამოიყენება თვეში ერთხელ ან ორჯერ. ხოლო იურიდიული პირების ანგარიშებზე თანხების მოძრაობა კვირაში რამდენჯერმე ხორციელდება, რაც მათ საწარმოო საქმიანობასთან არის დაკავშირებული. შედეგად, ირკვევა, რომ მათთვის სახსრების ანგარიშსწორების ვადა გაცილებით მოკლეა.

წინა წლის ანალოგიურ პერიოდთან შედარებით, ინდიკატორის ზომა გაიზარდა Csr, გარდა მოსახლეობის მოთხოვნამდე დეპოზიტებში შენახული სახსრებისა. ეს იმაზე მეტყველებს, რომ ადამიანებს ურჩევნიათ არ შეინახონ ამ ანგარიშებზე დიდი ოდენობები.

მეორე მაჩვენებელი არის დეპოზიტებში მიღებული სახსრების ანგარიშსწორების დონე. მისი გამოსათვლელად გამოიყენება შემდეგი ფორმულა:

Yo = (Ok - He) / P * 100 (2)

უი- დეპოზიტებში მიღებული სახსრების კლების დონე;

კარგი- პერიოდის ბოლოს დეპოზიტებზე სახსრების ნაშთები;

ის- პერიოდის დასაწყისში დეპოზიტებზე სახსრების ნაშთები;

პ- ქვითრები დეპოზიტებში.

ეს მაჩვენებელი ასახავს დეპოზიტებში მიღებული სახსრების წილს, რომელიც არ იხარჯება მეანაბრის მიერ და ირიცხება ანგარიშზე. მის საფუძველზე ბანკები აანალიზებენ სადეპოზიტო პოლიტიკის შედეგებს და საკრედიტო პოლიტიკის გატარების შესაძლებლობას. გამოვთვალოთ სახსრების ანგარიშსწორების დონე 1997-98 წლების I კვარტალებისთვის.

1997 წლის პირველი კვარტლისთვის ჩვენ ვიღებთ შემდეგ რიცხვებს:

უი(1997) = (16214,5-11653,7)/262451,9 *100 = 3,72 %

მათ შორის: მოსახლეობის მოთხოვნამდე დეპოზიტებზე უი(1997)= 23,2%,

მოსახლეობის ვადიანი დეპოზიტების შესახებ უი(1997) = 11,4%,

იურიდიული პირების დეპოზიტებზე უი(1997) = 1.2%

1998 წლის 1-ლი კვარტლისთვის ვიღებთ შემდეგ მაჩვენებლებს:

უი(1998) = (31512,13-28788,5)/262451,9 * 100 = 1,04%

მათ შორის: მოსახლეობის მოთხოვნამდე დეპოზიტებზე უი(1998) = 1,9%,

მოსახლეობის ვადიანი დეპოზიტების შესახებ უი(1998) = 27,6%

იურიდიული პირების დეპოზიტებზე უი(1998) = 0,5%

როგორც გამოთვლებიდან ჩანს, 1997 წელს ბანკის სადეპოზიტო პორტფელზე დეპოზიტებში შემოსული სახსრების კლების დონე 3,6-ჯერ შემცირდა და 1,04% შეადგინა. ეს ნიშნავს, რომ ანგარიშებზე თითქმის 4-ჯერ ნაკლები თანხის ანგარიშსწორება დაიწყო, ვიდრე წლის დასაწყისში. ინდიკატორის გაზრდა უიმოხდა მხოლოდ ფიზიკური პირების ვადიანი დეპოზიტებისთვის, რადგან ეს ანგარიშები განკუთვნილია სახსრების გრძელვადიანი შესანახად. ეს ასევე ადასტურებს მის მაღალ სპეციფიკურ წონას სხვა წვლილებთან შედარებით. როგორც მოსახლეობის, ისე იურიდიული პირების მოთხოვნის ანგარიშებზე დაფიქსირდა მაჩვენებლის ღირებულების შემცირება უი, ხოლო შინამეურნეობების დეპოზიტების კუთხით კლების მაჩვენებელი გაცილებით მაღალი იყო. ეს მოწმობს იმაზე, რომ მოთხოვნის ანგარიშებზე მეანაბრეები თითქმის მთლიანად იღებენ მათ მიერ მიღებულ თანხებს: მოსახლეობა - მიმდინარე მოხმარებისთვის, საწარმოები და ორგანიზაციები - მათი ეკონომიკური საქმიანობის განსახორციელებლად.

შევაჯამოთ. როგორც ხედავთ, ბანკს აქვს საკმაოდ ვრცელი სადეპოზიტო პორტფელი და შეიცავს მოსახლეობის და იურიდიული პირების რუბლისა და უცხოურ ვალუტაში დეპოზიტებს, ასევე ჩეკს. ბოლო საანგარიშგებო თარიღისთვის მსესხებლების კონტექსტში მოსახლეობის დეპოზიტები ჭარბობდა, თუმცა იურიდიული პირების დეპოზიტებს მხოლოდ 10%-ით აჭარბებდა. დეპონირებული ვალუტის ტიპის მიხედვით, დომინირებს დეპოზიტები რუბლებში, მათი წილი მთლიანი სადეპოზიტო პორტფელის დაახლოებით 70% -ს შეადგენს. რუბლის რესურსების მნიშვნელოვანი წილი ზრდის ბანკის შესაძლებლობებს ფიზიკური და ბიზნეს სუბიექტების დაკრედიტების კუთხით. გასული წლის განმავლობაში ყველა ანაბარზე ფულადი სახსრები 2,5-ჯერ გაიზარდა. ეს პოზიტიური ფაქტორია, რადგან სადეპოზიტო ბაზის ზრდის შედეგად ჩნდება ბანკის აქტიური ოპერაციების გაფართოების შესაძლებლობა. ბანკი ასევე სარგებლობს იურიდიული პირების ანგარიშებზე სახსრების მაღალი წილით, ვინაიდან ამ ანგარიშებზე მინიმალური პროცენტი ირიცხება. მომდევნო თავში საუბარი იქნება იმ ზომებზე, რომლებიც ბანკებს შეუძლიათ გამოიყენონ თავიანთი ნასესხები რესურსების გასაზრდელად.

ნასესხები სახსრების (შემდგომში PS) ანალიზის ძირითად მიზნებად შეიძლება ჩაითვალოს:

თითოეული ტიპის ნასესხები სახსრების როლის დადგენა ბანკის რესურს ბაზაში;

თითოეული ტიპის PS-ის ზრდის ან შემცირების ტენდენციების გამოვლენა და დადგენა;

ბანკის სადეპოზიტო პორტფელისა და სასესხო პორტფელის დეტალური შეფასება;

სადეპოზიტო ინსტრუმენტების, მოზიდული ბანკთაშორისი სესხების (დეპოზიტების), ბანკის მიერ გამოშვებული სავალო ფასიანი ქაღალდების ნომინალური და რეალური ღირებულების განსაზღვრა;

ზოგადი დასკვნის ფორმულირება ბანკის PS ფორმირების არსებული პოლიტიკის შესახებ.

ბანკის PS-ის ანალიზისთვის ინფორმაციის წყარო შეიძლება იყოს სინთეზური და ანალიტიკური ბუღალტრული ბანკები, ანგარიშების ბრუნვის ფურცლები, აგრეთვე ინფორმაცია ბანკის ფინანსური ანგარიშგების ინდივიდუალური ფორმებიდან.

ჩვენს მიერ წარმოდგენილი მიდგომის ფარგლებში, PS შემოთავაზებულია განხორციელდეს შემდეგ ეტაპად:

ეტაპი 1. PS-ის ჯამური ღირებულების განსაზღვრა და ანალიზი, მისი წილის დადგენა ბანკის ვალდებულებებში, დინამიკის შეფასება გაანალიზებულისთვის.

გაითვალისწინეთ, რომ ანალიზის ამ ეტაპზე ჯერ კიდევ შესაძლებელია ბანკის PS-ის მდგომარეობის შესახებ მხოლოდ წინასწარი დასკვნების გამოტანა. კერძოდ, ანალიზის შედეგების მიხედვით, PS ზოგადად დადებითი ტენდენციაა (+) და შეიძლება საუბარი:

აქტიური ოპერაციების წყაროების გაფართოება;

ბანკის მიერ იაფი რესურსების მოზიდვა (თანხების სახით ანგარიშსწორების, მიმდინარე ანგარიშების, სადეპოზიტო ანგარიშების მოთხოვნამდე);

PS წყაროების სპექტრის გაფართოება, მათ შორის. ვადიანი დეპოზიტების გამოყენება, ბანკთაშორისი სესხების მოზიდვა და ა.შ.