№ 5/2008

Dažkārt kases aparāta iegāde maksā vairāk nekā skaidrās naudas summa, kas tajā var iziet. Tāpēc nav jābrīnās, ka daudzi uzņēmēji meklē pilnīgi legālus veidus, kā saņemt maksājumu skaidrā naudā un neizmantot kases aparātu. Kādas LLC vadītājs no Sanktpēterburgas mums dalās ar vienu no šīm metodēm.

Mūsu uzņēmums sniedz dažādus biroja un sekretariāta pakalpojumus. Mēs arī tulkojam dažādus materiālus krievu valodā - no zinātnisku rakstu tekstiem un sarežģītu instrumentu instrukcijām līdz vienkāršām vēstulēm un dokumentiem. Mūsu galvenie klienti ir uzņēmumi, kas par pakalpojumiem maksā, izmantojot bankas kontu.

Bet dažreiz ierodas ierindas pilsoņi, lūdzot palīdzību ikdienas situācijās: iztulkot vēstuli no ārvalstīm vai uzrakstīt atbildi, veikt oficiālu diploma vai laulības apliecības tulkojumu. Viņi, protams, maksā skaidrā naudā. Un tad rodas problēma. Mums nav kases, jo kases aparāta uzstādīšana speciāli šādiem neregulāriem darījumiem ir pārāk apgrūtinoša. Stingras ziņošanas veidlapas, kas paredzētas citiem mājsaimniecības pakalpojumi, kā paskaidroja inspekcija, nav piemēroti mūsu gadījumam. To izmantošana neatbrīvo mūs no lietošanas kases iekārtas. Sarunas ar tuvāko Sberbank filiāli par maksājumu caur to arī izrādās dārgas. Un klienti ļoti nelabprāt iet uz krājbanku, lai samaksātu par pakalpojumiem. Viņiem ir daudz ērtāk iedot naudu tieši rokās, nekā stāvēt rindā un aizpildīt neērtas veidlapas.

Rakņojoties pa internetu grāmatvedības forumos, nonācām pie shēmas, kas ļauj bez liekām papildu izmaksām iztikt bez kases.

Pirms naudas saņemšanas no klienta par sniegtajiem pakalpojumiem lūdzam klientu parakstīties ar kādu no mūsu darbiniekiem. Saskaņā ar šo līgumu klients uzdod mūsu darbiniekam iemaksāt noteiktu summu Nauda tieši uz mūsu bankas kontu.

Klientam nav nekādu papildu saistību vai izdevumu - saskaņā ar Krievijas Federācijas Civilkodeksa 972. panta 1. punktu aģenta līgumā nav paredzēta atlīdzība. Aģentūras līguma obligātā atlīdzība paredzēta tikai individuālajiem uzņēmējiem, bet mūsu valstī pārrunas savā starpā risina ierindas pilsoņi.

Advokātam (mūsu darbiniekam) nav ienākumu, tāpēc viņam nebūs jāmaksā nekādi nodokļi. Un tā kā šādu rīkojumu izpildei ir epizodisks raksturs, viņam nav jāreģistrējas kā individuālajam uzņēmējam. Ja pēkšņi ierodas vairāki klienti uzreiz, mēs sastādām norīkojuma līgumus dažādiem darbiniekiem, lai nerastos darbības “regularitāte” un netiktu pārmests par saimnieciskās darbības veikšanu bez valsts reģistrācijas. Galu galā par to saskaņā ar Krievijas Federācijas Administratīvo pārkāpumu kodeksa 14.1 pantu tiek uzlikts naudas sods no 500 līdz 2000 rubļiem.

Nav pienākuma izmantot CCP.

Saskaņā ar 2003. gada 22. maija federālā likuma Nr. 54-FZ “Par kases aparātu izmantošanu, veicot skaidras naudas maksājumus un (vai) norēķinus, izmantojot maksājumu kartes” 2. panta 1. punktu CCT ir obligāta tikai organizācijām. un individuālie uzņēmēji. Advokāts ir ierindas pilsonis, tāpēc, saņemot naudu no klienta, viņam nav pienākuma izmantot kases aparātu.

Uzņēmumam arī nav pienākuma izmantot kases sistēmas, jo samaksa par sniegto pakalpojumu tiek saņemta tieši bankas kontā. Šīs shēmas izmantošana ļauj iztikt bez kases aparātiem un palikt likuma ietvaros.

Shēma teorētiski ir iespējama, taču praksē to grūti pielietot bez sekām

Aleksandrs Sergejevs,

Valsts civildienesta padomnieks 1. šķira Drošības vērtējums: 4

Shēmai ir tiesības uz dzīvību, nekādu redzamu likuma pārkāpumu nav. Es varētu piešķirt tai stabilu "B", ja ne dažiem "bet".

Piemēram, es neredzu jēgu šādas shēmas īstenošanai. Manuprāt, vieglāk ir atvērt kases aparātu. Pirmkārt, tas, kurš aizvedīs naudu uz banku, acīmredzot maksās papildu komisija, neskatoties uz to, ka viņš pilda pilnvarojuma līgumu bez maksas. Piemēram, Sberbank šādos gadījumos noslēdz īpašu līgumu ar organizāciju, saskaņā ar kuru tā noņem komisiju par katru operāciju. Ja šādas vienošanās nav, komisiju maksā tas, kurš iemaksā naudu. Otrkārt, saskaņā ar Korupcijas un terorisma apkarošanas likumu personai, iemaksājot naudu norēķinu kontā, ir jāuzrāda pase. Tas nozīmē, ka katram no brīvprātīgajiem “starpniekiem” ir personīgi jānogādā nauda bankā. Vai uzņēmumam ir pietiekami daudz “brīvu” darbinieku? Ja norīkojuma līgums vienam darbiniekam tiks sastādīts vairākas reizes, tad inspektori var atpazīt pakalpojumu sniegšanas biežumu un paziņot, ka viņi nodarbojas ar uzņēmējdarbību, nereģistrējoties kā individuālais komersants.

Vladimirs Ardaševs,

Vadošais partneris advokātu birojs"Ardaševs un partneri"

Drošības vērtējums: 2

Shēma ir ārkārtīgi vāja, riskanta un pilnīgi mākslīga no skaidras naudas disciplīnas viedokļa. Es viņai dodu "divus". Turklāt shēma nav pārdomāta no mārketinga un klientu interešu viedokļa. Šādas “aizdomīgas” manipulācijas var likt viņiem būt piesardzīgiem, uzdot nevajadzīgus jautājumus un galu galā viņus atbaidīt.

Saskaņā ar Krievijas Federācijas Civilkodeksa 182. panta 1. punkta otro daļu uzņēmuma darbinieks ir tā pārstāvis situācijas dēļ. Piemēram, tas tieši attiecas uz pārdevējiem vai kasieriem. Galu galā, ierodoties veikalā, mums nav šaubu, ka pārdevējs vai kasieris ir uzņēmuma pārstāvji. Bet pēc autora loģikas izrādās, ka veikalā var tirgoties bez kases aparāta.

Tātad “starpnieks”, visticamāk, tiks atzīts par uzņēmuma pārstāvi (Krievijas Federācijas Augstākās šķīrējtiesas informatīvā vēstule ar 2000. gada 23. oktobri Nr. 57), kas nozīmē, ka uzņēmuma publiskais pienākums lietot kases aparātu. nav atvieglots.

Ja vēlamies slēgt pilnvarojuma līgumu, tad ar individuālais uzņēmējs vai uzņēmums, kuram ir kases aparāts. Šo shēmu veiksmīgi izmanto, ja blakus atrodas vairāki draudzīgi uzņēmumi.

Jeļena Demeņuka, SC "GRIFON"

Drošības vērtējums: 3

Patiešām, saskaņā ar Krievijas Federācijas Civilkodeksu šādas darbības nav aizliegtas. Saskaņā ar Nodokļu kodekss RF ne privātpersonām, ne organizācijai, kuras kontā tiek iemaksāta nauda, ​​nodokļu seku nav.

Tajā pašā laikā visos gadījumos bez izņēmuma nodokļu amatpersonas nestandarta situācijās pieiet no “vainas prezumpcijas” pozīcijām. Kad inspektori uzzinās par piedāvātā “manevra” detaļām, nodokļu amatpersonas noteikti centīsies atzīt uzņēmuma rīcību par nelikumīgu jebkāda, pat visnotaļ “eksotiskākā” iemesla dēļ.

Tā, piemēram, nodokļu inspektors var atzīt par nepamatotu tāda darbinieka prombūtni, kurš privātpersonas vārdā ved naudu uz banku, un no izdevumiem ieturēs uzkrāto algu un vienoto sociālo nodokli.

Tātad uzņēmumam, kurš izmanto šo “atbrīvošanas” metodi no pienākuma turēt kases aparātu, ir jābūt gatavam aizstāvēt savu pozīciju tiesā.

Un es nemaz neesmu pārliecināts, ka tiesneši piekritīs uzņēmuma loģikai.

Es piešķiru shēmai "trīs".

tie. Vai ir kāds veids, kā mēs varam darboties tikai kā “līdzekļu pārveduma aģents”?
Maikls

Ja konkrētie gala izpildītāji saimnieciskajā apgrozījumā rīkotos neatkarīgi, to varētu un varētu kaut kā atrunāt. Kā piemēru sniegšu izrakstu no vienas konsultācijas.

Saskaņā ar darba līgumu viena puse (uzņēmējs) apņemas veikt noteiktu darbu pēc otras puses (pasūtītāja) norādījumiem un piegādāt rezultātu pasūtītājam, un pasūtītājs apņemas pieņemt darba rezultātu un par to samaksāt (Punkts 1, Krievijas Federācijas Civilkodeksa 702. pants. Art. Krievijas Federācijas Civilkodeksa 706. pants atļauj darbuzņēmējam, ja līgumslēdzēja pienākums personīgi veikt līgumā paredzēto darbu neizriet no likuma vai līguma, savu saistību izpildē iesaistīt citas personas (apakšuzņēmējus). .
Šajā gadījumā darbuzņēmējs darbojas kā ģenerāluzņēmējs. Tajā pašā laikā, kā noteikts šī paša panta 3. punktā, ja likumā vai līgumā nav noteikts citādi, pasūtītājam un apakšuzņēmējam nav tiesību izvirzīt viens otram pretenzijas, kas saistītas ar katra no tiem noslēgto līgumu pārkāpumiem. ar ģenerāluzņēmēju.
Saskaņā ar Art. Krievijas Federācijas Civilkodeksa 308. pants, saistības, tostarp tādas, kas izriet no līguma (Krievijas Federācijas Civilkodeksa 307. panta 2. punkts), nerada saistības personām, kuras tajā nepiedalās kā kreditors vai parādnieks. (trešajām personām).
No tā izriet, ka apakšuzņēmējam nav tiesību celt prasību par samaksu par veikto darbu tieši pasūtītājam, jo ​​pasūtītājs nedarbojas kā apakšuzņēmuma līguma puse un līdz ar to viņam nav pienākums samaksāt apakšuzņēmējam par veikto darbu; Uzņēmējam ir pienākums maksāt apakšuzņēmējam par darbu, kas veikts saskaņā ar apakšlīguma līgumu.
No otras puses, jāņem vērā, ka šādā situācijā pasūtītājam netiek principiāli liegtas tiesības maksāt apakšuzņēmējam par veikto darbu. Saskaņā ar 1. panta 1. punktu. Saskaņā ar Krievijas Federācijas Civilkodeksa 313. pantu parādnieks saistību izpildi var uzticēt trešajai personai, ja likums, citi tiesību akti, saistības nosacījumi vai tā būtība neparedz parādnieka pienākumu. pienākumu pildīt personīgi. Šajā gadījumā kreditoram ir pienākums pieņemt trešās personas parādniekam piedāvāto izpildi. Būdams trešā persona saistībā ar saistībām, kas izriet no apakšlīguma līguma, pasūtītājam ir tiesības saskaņā ar Art. Krievijas Federācijas Civilkodeksa 313. pantu izpildīt līgumslēdzēja pienākumu maksāt apakšuzņēmējam par veikto darbu.
GARANT.RU: www.garant.ru/consult/civil_law/604732/#ixzz4XVu8AFQT

Bet jūsu situācija ir nedaudz atšķirīga.

Piekrītu - tāpēc mēs meklējam iespēju darboties tikai kā "līdzekļu pārveduma aģents"
Maikls

Tas nedarbosies tikai kā aģents. Katra situācija ir jārisina atsevišķi.

Līgums Nr.______ par naudas līdzekļu pārskaitījumu no klientiem - fiziskām personām (ar bankas maksājumu apakšaģentu)

_______________________ "___"__________ ____ G.

Mēs __ turpmāk dēvējam par "Apakšpārstāvju", ko pārstāv __________________, kas darbojas__, pamatojoties uz ______________________, no vienas puses, un __________________, ko pārstāv __________________, kas darbojas__, pamatojoties uz Art. ___ Līgums starp operatoru un bankas maksājumu aģentu, datēts ar "___"________ ____, N ___, kā arī __________________, turpmāk tekstā "Maksājumu aģents", no otras puses, kopā saukti Puses, ir noslēguši šo Līgumu šādi.

1. Līguma priekšmets

1.1. Apakšaģents apņemas Maksājumu aģenta vārdā un uz tā rēķina veikt šī Līguma 1.2.punktā noteiktās juridiskās un citas darbības, kas saistītas ar naudas līdzekļu pārskaitījumu no individuālajiem klientiem (turpmāk tekstā – “klienti”), tai skaitā bez bankas kontu atvēršana likumā noteiktajā kārtībā, tai skaitā prasības Subaģenta kasē saņemtās skaidrās naudas izlietošanai, un Maksājumu aģents apņemas samaksāt Apakšaģentam maksu par pasūtījuma izpildi.

1.2. Maksājuma aģents uzdod apakšaģentam:

1) skaidras naudas pieņemšana no klienta un (vai) skaidras naudas izsniegšana klientam, tai skaitā, izmantojot maksājumu termināļus un bankomātus;

2) nodrošināt klientus ar elektronisko maksāšanas līdzekli un nodrošināt iespēju izmantot elektronisko maksāšanas līdzekli saskaņā ar naudas pārveduma operatora noteiktajiem nosacījumiem;

3) klienta, viņa pārstāvja un (vai) labuma guvēja identifikācija, lai saskaņā ar likuma prasībām pārskaitītu naudas līdzekļus, neatverot bankas kontu Krievijas Federācija par cīņu pret noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju (atmazgāšanu) un terorisma finansēšanu.

1.3. Subaģentam vienlaikus jāatbilst šādām prasībām:

1) identificē klientu, viņa pārstāvi un (vai) labuma guvēju saskaņā ar Krievijas Federācijas tiesību aktu prasībām par cīņu pret noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju (atmazgāšanu) un terorisma finansēšanu, pārskaitot līdzekļus, neatverot bankas kontu;

2) izmantot speciālu bankas kontu (kontus), lai ieskaitītu pilnu no klientiem saņemto skaidrās naudas summu;

3) apstiprināt skaidras naudas pieņemšanu (izsniegšanu), izsniedzot kases čeku;

4) sniegt klientiem un citām personām 14.panta 15.daļā paredzēto informāciju Federālais likums datēts ar 2011. gada 27. jūniju N 161-FZ "Par valsts maksājumu sistēma";

5) izmantot maksājumu termināļus un bankomātus saskaņā ar Krievijas Federācijas tiesību aktu prasībām par kases iekārtu lietošanu, veicot skaidras naudas maksājumus.

1.4. Pēc īpaša bankas konts Subaģents var veikt šādas darbības:

1) no klientiem saņemtās skaidras naudas ieskaitīšana;

2) naudas līdzekļu ieskaitīšana no cita bankas Maksājumu aģenta (Apakšaģenta) speciālā bankas konta;

3) naudas līdzekļu norakstīšana no bankas kontiem.

Citu operāciju veikšana speciālā bankas kontā nav atļauta.

1.5. Kases aparātam kā daļai no maksājumu termināļa vai bankomāta, ko izmanto apakšaģents, jānodrošina kases čeka izsniegšana, kurā norādīti šādi obligātie rekvizīti:

1) dokumenta nosaukums - kases čeks;

2) saņemto (izsniegto) naudas līdzekļu kopsumma;

3) apakšaģenta darbības nosaukums;

4) fiziskās personas izmaksātās atlīdzības apmērs kopējā summa, ieskaitot apakšaģenta atlīdzību, ja tā tiek iekasēta;

5) naudas līdzekļu saņemšanas (izsniegšanas) datums, laiks;

6) kases čeka un kases aparāta numurs;

7) naudas līdzekļu saņemšanas (izsniegšanas) vietas adrese;

8) naudas pārveduma operatora un apakšaģenta nosaukums un atrašanās vieta, kā arī viņu identifikācijas numuri nodokļu maksātājs;

9) naudas pārveduma operatora, maksātāja, apakšaģenta tālruņu numuri;

10) _______. (cita informācija, kas paredzēta Līgumā)

1.6. Vietu saraksts, kur apakšaģents izmanto maksājumu termināļus vai bankomātus ar adresēm, ir sniegts šī Līguma pielikumā Nr.___.

1.7. Apakšaģentam ir tiesības iekasēt no klientiem maksu.

1.8. Maksājumu aģentam ir tiesības uzraudzīt apakšaģenta atbilstību nosacījumiem, kas noteikti 2011. gada 27. jūnija federālā likuma N 161-FZ "Par valsts maksājumu sistēmu" 14. pantā, Līgumā un tiesību aktos par legalizācijas (atmazgāšanas) apkarošanu. noziedzīgi iegūtu līdzekļu un terorisma finansēšanas jomā.

Ir noteikta kārtība, kādā Maksājumu aģents uzrauga naudas līdzekļu pārskaitījumu apakšaģenta darbībā noteikumi Krievijas Banka un Līguma 1.9.

1.9. Maksājošais aģents kontrolē apakšgrupas darbības šādā secībā: _______________________________________________________________ (Kontroles noteikumi, ņemot vērā federālā likuma 13.1. Punkta 5. 1. panta 5. punktu “bankām ___________________________________________________________________ un banku darbību darbība”, Federālā likuma 7. panta 2. panta 2. punkts ”. __________________________________________________________________________________. maksājumu pieņemšanas darbības no fiziskām personām, ko veic maksājumu aģenti" un federālā likuma 14. panta 20.

1.10. Ja Apakšaģents neievēro iepriekš minētos nosacījumus, Maksājumu aģents vienpusēji atsakās izpildīt Līgumu.

1.11. Apakšaģentam nav tiesību deleģēt citām personām Līguma 1.2.punktā noteiktās funkcijas.

(Ja nepieciešams: 1.12. Apakšaģents apdrošina savu risku civiltiesiskā atbildība par pienākuma veikt norēķinus ar Maksājumu aģentu nepildīšanu par summu vismaz _______ rubļos.)

1.13. Maksājumu termināļiem vai bankomātiem, ko izmanto Apakšaģents Līguma izpildē, ir jābūt kases aparātiem un automātiski jānodrošina:

1) nodrošinājums privātpersonām panta 13. daļā paredzētā informācija. 1990. gada 2. decembra federālā likuma N 395-1 “Par bankām un banku darbību” 13.1.

2) informācijas saņemšana no fiziskām personām par maksājuma saņēmēja vārdu, maksājuma nosaukumu, apakšaģentā iemaksāto līdzekļu apjomu, kā arī citas informācijas saņemšana, ja to paredz līgums par maksājumu pieņemšanas darbību veikšanu. no privātpersonām;

3) fizisko personu iemaksāto līdzekļu pieņemšana;

4) kases čeku izdrukāšana un izsniegšana privātpersonām pēc iemaksāto naudas līdzekļu saņemšanas.

1.14. Subaģenta izmantotajiem bankomātiem jāatbilst likumā noteiktajām prasībām.

1.15. Maksājumu termināļa vai bankomāta uzstādīšanas vietas adreses maiņas gadījumā apakšaģentam ir pienākums nosūtīt attiecīgu paziņojumu uz nodokļu iestāde norādot maksājumu terminālī vai bankomātā iekļautās kases iekārtas uzstādīšanas vietas jauno adresi. Minētā paziņojuma kopija vienlaikus tiek nosūtīta Maksājumu aģentam.

1.16. Apakšaģents garantē konta darījumu un informācijas par klientu kontiem noslēpumu.

1.17. Apakšaģentam nav tiesību nodrošināt klientu ar naudas līdzekļiem, lai operators ar Maksājumu aģenta starpniecību palielinātu elektronisko līdzekļu atlikumu.

1.18. Apakšaģents un Maksājuma aģents veic informācijas un tehnoloģisko mijiedarbību šādā secībā: ___________________________ ________________________________________________________. (tehniskie parametri un mijiedarbības noteikumi) 1.19. Maksājumu aģents un apakšpārstāvis ievēro maksājumu sistēmas noteikumus - ________________________________________________________. (maksājumu sistēmas nosaukums un noteikumi)

2. Pušu savstarpējie pienākumi

2.1. Apakšaģentam ir pienākums:

2.1.1. Nodrošināt noteiktās klientu maksājumu veikšanas kārtības ievērošanu.

2.1.2. Saskaņā ar iekasēšanas grafiku nododiet Maksājumu aģentam (vai operatoram) no klientiem saņemto skaidru naudu pilnā apmērā ieskaitīšanai jūsu atsevišķajā(-os) bankas kontā(-os).

2.1.3. Sniegt Maksājumu aģentam (vai: operatoram) informāciju par veiktajiem darījumiem un aizpildītajiem elektroniskajiem ziņojumiem.

2.2. Maksājumu aģentam ir pienākums:

2.2.1. Sniegt palīdzību apakšaģentam Līguma izpildē.

2.2.2. Maksājiet par Maksājumu aģenta pakalpojumiem.

3. Subaģenta atalgojums

3.1. Maksājumu aģents maksā Apakšaģentam atlīdzību par sniegtajiem pakalpojumiem pēc Maksājumu aģenta tarifiem.

3.2. Puses iknedēļas (ikmēneša u.tml.) saskaņo Apaģenta atalgojuma aprēķinus ____ dienu laikā no _____________ datuma.

4. Strīdu izskatīšanas kārtība, kurā iesaistītas trešās personas

4.1. Puses veic vispusīgus pasākumus, lai saglabātu un dokumentētu adekvātus pierādījumus prasību, tiesas prāvu un citu ietekmes pasākumu iesniegšanai pret pakalpojumu sniegšanas noteikumu pārkāpējiem.

4.2. Pēc Puses rakstiska pieprasījuma otra Puse sniedz tai vai tiesai nepieciešamos materiālus, dokumentus un paskaidrojumus.

4.3. Strīdi ar trešajām personām, kas netiek atrisināti sarunu ceļā, tiek risināti tiesas process. Šajā gadījumā Puses apņemas rīkoties kopīgi, pamatojoties uz šo Līgumu.

5. Pušu atbildība

5.1. Puses ir atbildīgas saskaņā ar spēkā esošajiem tiesību aktiem.

5.2. Apakšaģents ir atbildīgs par faktiskiem zaudējumiem, kas nodarīti Maksājuma aģentam pakalpojumu nesniegšanas (nepienācīgas sniegšanas) dēļ.

5.3. Saskaņā ar norēķinu sistēmas noteikumiem Apakšaģenta atbildība par faktiskajiem zaudējumiem var tikt ierobežota līdz soda apmēram, izņemot tīšas pakalpojumu nesniegšanas (nepienācīgas sniegšanas) gadījumus.

5.4. Apakšaģenta saistību izpilde pret Maksājumu aģentu, veicot maksājumus saskaņā ar Līgumu, tiek nodrošināta ar līgumsodu ____ procentu apmērā no neizpildītā pienākuma summas par katru neizpildes dienu.

5.5. Apakšaģenta saistību izpilde pret Maksājumu aģentu, veicot maksājumus saskaņā ar Līgumu, tiek nodrošināta ar _________________ ____________________________ ķīlu. (ķīlas saraksts) 5.6. Apakšaģenta saistību izpildi pret Maksājumu aģentu, veicot maksājumus saskaņā ar Līgumu, nodrošina _________________________________________________ galvojums no "___"________ ____ pilsētas N ___ (galvotāja nosaukums, adrese, INN) _______ rubļu apmērā. 5.7. Tiek nodrošināta apakšaģenta saistību izpilde pret maksājumu aģentu, veicot maksājumus saskaņā ar Līgumu. bankas garantija ______________________________________ no "___"________ ____ pilsētas N ____ apmērā (galvotāja nosaukums, adrese, TIN) ______ (____________) rubļi. 5.8. Apakšaģenta saistību izpilde pret Maksājumu aģentu, veicot maksājumus saskaņā ar Līgumu, tiek nodrošināta ar depozītu no "___"________ ____, N ____ ______ (____________) rubļu apmērā. 5.9. Apakšaģenta saistību izpildi pret Maksājumu aģentu, veicot maksājumus saskaņā ar Līgumu, nodrošina civiltiesiskās atbildības riska apdrošināšana par norēķinu pienākuma nepildīšanu ar Operatoru, pamatojoties uz apdrošināšanas līgumu ar _______________________________________________________________________ un polisi no plkst. (apdrošināšanas organizācijas nosaukums, adrese, TIN) "___"________ ____, N _____ ______ (____________) rubļu apmērā. 5.10. Apakšaģenta saistību izpildi pret Maksājumu aģentu, veicot maksājumus saskaņā ar Līgumu, nodrošina ____________________________. (Līgumā paredzētā metode)

6. Līguma darbības laiks

6.1. Šis Līgums stājas spēkā ar brīdi, kad to ir parakstījušas Puses.

6.2. Līgums beidzas "___"________ ____.

6.3. Šis Līgums tiek izbeigts, ja Puses pilnībā izpilda savas Līgumā noteiktās saistības. Līguma termiņa izbeigšanās neizbeidz Puses saistības, ja tā Līguma darbības laikā tās nav izpildījusi.

6.4. Šo Līgumu var izbeigt pirms termiņa, pamatojoties uz Pušu rakstisku vienošanos vai citiem iemesliem, kas noteikti spēkā esošajos Krievijas Federācijas tiesību aktos.

6.5. Līgumu nevar lauzt naudas līdzekļu pārskaitījuma laikā.

7. Privātums

7.1. Šī Līguma noteikumi, papildu līgumi un cita informācija, ko Puses saņēmušas saskaņā ar šo Līgumu, ir konfidenciāla un nav izpaužama.

8. Papildu noteikumi un nosacījumi

8.1. Papildu noteikumi faktiskā vienošanās: _______________________.

8.2. Jebkādas izmaiņas un papildinājumi šajā Līgumā ir spēkā ar nosacījumu, ka tie ir noformēti rakstveidā un tos paraksta Puses vai Pušu attiecīgi pilnvaroti pārstāvji.

8.3. Visi paziņojumi un saziņas ir jānosūta rakstiski vai elektroniski saskaņā ar spēkā esošajiem Krievijas Federācijas tiesību aktiem.

8.4. Visos citos aspektos, kas nav paredzēti šajā Līgumā, Puses vadās pēc spēkā esošajiem Krievijas Federācijas tiesību aktiem un maksājumu sistēmas noteikumiem.

Maksājumu sistēmas noteikumi ir pievienoti šim Līgumam un ir tā neatņemama sastāvdaļa.

8.5. Līgums ir sastādīts divos eksemplāros, no kuriem viens glabājas pie Maksājuma aģenta, otrs pie apakšpārstāvja.

9. Sīkāka informācija par pusēm

Maksājumu aģents: __________________________________________________

___________________________________________________________

___________________________________________________________

apakšaģents: ________________________________________________________

___________________________________________________________

___________________________________________________________

Pušu paraksti

Apakšaģents: ____________________________ (M.P.) Maksātājs: ______________________ M.P.

No šīs konsultācijas uzzināsiet, ka maksājuma pieprasījums-rīkojums ir viens no svarīgākajiem grāmatvedības dokumenti. Mēs atklājam tās koncepciju un pamatnoteikumus.

Koncepcija

Autors vispārējs noteikums maksājuma pieprasījums ir norēķinu un naudas dokuments, ko inkasators izsniedz uz maksātāja (parādnieka) vārda, lai pamudinātu to pārskaitīt noteiktu summu darījuma parāda dzēšanai. Piemēram, preču piegādei, darbu veikšanai, pakalpojumu sniegšanai. Šis ir maksājuma pieprasījuma vispārīgais jēdziens.

Norādītais dokuments laists apgrozībā ar Krievijas Centrālās bankas 2012.gada 19.jūnijā apstiprināto Nolikumu par naudas pārvedumu noteikumiem Nr.383-P (turpmāk – Centrālās bankas noteikumi Nr.383-P). To izmanto norēķinu un skaidras naudas pakalpojumiem.

Lūdzu, ņemiet vērā, ka spēkā esošajos Krievijas tiesību aktos nav juridiskas maksājuma prasības definīcijas.

Protams, maksājuma pieprasījums ir primārais dokuments, jo ar to sākas un/vai turpinās norēķinu operācijas.

Kā izskatās maksājuma pieprasījums?

Ārēji maksājuma pieprasījums ir veidlapa, kas noteikta Centrālās bankas noteikumu Nr.383-P 6.pielikumā. Saskaņā ar standartiem šīs veidlapas numurs ir 0401061:

Praksē maksājuma pieprasījums-uzdevums ir papīra vai elektronisks dokuments. To var uzrādīt parādnieka bankai, izmantojot saņēmēja banku.

Un visbeidzot, ja mēs runājam vienkāršos vārdos, maksājuma pieprasījums ir sava veida ultimāts kreditora paziņojums parādniekam par naudas samaksu.

Kā izvirzīt pieprasījumu

Saskaņā ar likumu ir 2 maksājuma pieprasījumu veidi:

• ar akceptu (ja nepieciešams saņemt maksātāja piekrišanu);
• bez akcepta (šāda piekrišana nav nepieciešama, nauda tiks pārskaitīta bez tās).

Pirmajā gadījumā uz maksājuma jābūt atzīmei “Ar akceptu” un tā pieņemšanas termiņam darba dienās. Taču praksē šāda parāda atmaksas metode nav īpaši izplatīta, jo aizņem daudz laika.

Otrajā gadījumā naudas norakstīšana bez parādnieka piekrišanas ir pieļaujama tikai tieši uzskaitīto iemeslu dēļ:

• līgumā;
• tiesību aktiem

Norakstīšana saskaņā ar līgumu

Tiešā pasūtījuma mehānisms ir šāds: lai norakstītu naudu saskaņā ar līgumu (līgumu, līgumu), jums ir jāiesniedz bankai atbilstošs dokuments. Bet ar to nepietiek. Šī forma norēķini jānorāda līgumā ar banku par norēķinu un skaidras naudas pakalpojumi vai tā pielikumā. Pēc tam kreditors maksājuma pieprasījumā attiecīgajā laukā var norādīt frāzi “Bez akcepta”. Rezultātā līdzekļi viņam tiks pārskaitīti automātiski.

Norakstīšana pēc likuma

Ja notiek tieša norakstīšana ar likuma spēku, attiecīgajā laukā norāda pamatu. Tas ir, precīzs likuma nosaukums (Federālais likums, Kodekss), tā numurs, pieņemšanas datums un šī likuma pants.

Parādnieka piekrišana naudas līdzekļu norakstīšanai no viņa maksājuma pieprasījuma ietvaros nav nepieciešama šādos gadījumos:

• samaksa par elektrību un apkuri, ūdeni, pasta pakalpojumiem, telegrāfu, telefonu u.c. (jāsniedz skaitītāju rādījumi, aktuālie tarifi, aprēķini par tiem);
• soda naudas un naudas pārpalikums, kas saņemti saskaņā ar piegādes līgumiem, pārvadājuma maksas un soda naudas transporta saistībās;
• kad parādnieks atzina prasības pret sevi par konkrētu summu.

Norakstīšana tiesā

Starp citu, maksājumu prasības var tikt piemērotas arī, izpildot tiesas lēmumus. Turklāt viņu var atmaskot ne tikai tiesu izpildītāji, bet arī procesa uzvarētājs.

Līgums Nr._____ par naudas pārveduma pakalpojumu sniegšanu

____________________________ "___"__________ ____ G. ( vieta) ____________________________________________________, licence N _____, izdevusi (operatora maksātāja nosaukums) ______________________________, turpmāk tekstā “Operators 1”, pārstāv (institūcijas nosaukums) ___________________________________, kas rīkojas__ pamatojoties uz ____________________, (amats, pilns vārds) uz no vienas puses, un ________________________________________, ko pārstāv ________________________________ (saņēmēja operatora nosaukums) (amats, pilns vārds), kas rīkojas, pamatojoties uz ___________________________, turpmāk tekstā "Operators 2", no otras puses, kopā saukti "Puses ” vai “Operatori”, ir noslēguši šo līgumu (turpmāk tekstā “Līgums”) par:

1. Līguma priekšmets

1.1. Puses sniedz viena otrai savstarpējus maksas pakalpojumus naudas pārskaitīšanai piemērojamo bezskaidras naudas norēķinu veidu ietvaros saskaņā ar Krievijas Federācijas tiesību aktu prasībām 1.

1.2. Pirms naudas līdzekļu pārskaitījumu veikšanas, lai veiktu norēķinus ar citiem maksājumu sistēmas dalībniekiem, Operatori 2 atver savus bankas kontus attiecīgajā norēķinu centrā.

1.3. Informācijas apmaiņa par jautājumiem, kas saistīti ar naudas līdzekļu pārskaitījumu starp Pusēm, ir atļauta tikai tādā veidā, kas nodrošina konfidencialitāti.

1.4. Lai pārskaitītu līdzekļus, 1. operators sniedz operatoram 2 šādu informāciju par saņēmēju:

Sīkāka informācija par saņēmēja atvērto kontu vai

Pilnais vārds);

pilsonība;

Dzimšanas datums;

Rekvizīti par personu apliecinošu dokumentu;

ziņas par migrācijas karti (cits dokuments, kas apliecina ārvalsts pilsoņa vai bezvalstnieka tiesības uzturēties (uzturēties) Krievijas Federācijā);

Dzīvesvietas (reģistrācijas) vai uzturēšanās vietas adrese;

Nodokļu maksātāja identifikācijas numurs (ja pieejams).

Iespēja juridiskām personām:

Vārds;

TIN, kontrolpunkts vai ārvalstu organizācijas kods;

valsts reģistrācijas numurs;

Valsts reģistrācijas vieta;

Vietas adrese.

1.5. Saskaņā ar šo Līgumu Pusēm nav tiesību:

Nodrošina viens otru ar līdzekļiem, lai palielinātu maksātāju vai saņēmēju elektroniskās naudas atlikumus;

Aprēķiniet procentus par elektronisko līdzekļu atlikumu vai samaksājiet jebkādu atlīdzību maksātājiem vai saņēmējiem.

2. Naudas līdzekļu pārskaitīšanas kārtība

2.1. Veicot bezskaidras naudas maksājumus elektroniskās naudas pārvedumu veidā 3, Operators 1 nodrošina līdzekļus Elektroniskās naudas operatoram 2, pamatojoties uz šo Līgumu, izmantojot savu bankas vai korespondentkontu 4.

2.2. Lai veiktu naudas pārveduma operācijas, operators 1 nosūta Operatoram 2 informāciju par maksātāju un saņēmēju, kas paredzēts Krievijas Bankas 2012. gada 19. jūnijā N 383 apstiprināto Noteikumu par naudas līdzekļu pārskaitīšanas noteikumiem 1. pielikumā. P.

2.3. Līdzekļi tiek pārskaitīti no 1. operatora uz 2. operatoru maksātāju ieskaitīto līdzekļu atlikuma ietvaros.

2.4. Elektronisko līdzekļu pārskaitījums tiek veikts, pamatojoties uz maksātāju vai naudas līdzekļu saņēmēju rīkojumiem uzreiz pēc tam, kad Operators ir akceptējis klienta rīkojumu.

2.5. Maksātāju vai saņēmēju rīkojumus var pārsūtīt, pieņemt izpildei, izpildīt un uzglabāt elektroniski vai uz papīra.

2.6. Pēc pasūtījuma izpildes Operators 2 nekavējoties sniedz Operatoram 1 apstiprinājumu par norādītā pasūtījuma izpildi.

2.7. Saskaņā ar šo Līgumu Puses pastāvīgi ņem vērā informāciju par elektroniskās naudas atlikumiem un veiktajiem elektroniskās naudas pārvedumiem.

2.8. Elektroniskiem naudas pārskaitījumiem uz ārzemju valūta starp rezidentiem, elektronisko līdzekļu pārskaitījumiem ārvalstu valūtā un Krievijas Federācijas valūtā starp rezidentiem un nerezidentiem, kā arī elektronisko līdzekļu pārskaitījumiem ārvalstu valūtā un Krievijas Federācijas valūtā starp nerezidentiem attiecas prasības. Krievijas Federācijas valūtas tiesību akti, iestāžu akti valūtas regulēšana un valūtas kontroles iestāžu akti.

2.9. Operatora 1 vai 2 atlīdzība (ja tiek iekasēta) nevar tikt ieturēta no pārskaitīto līdzekļu summas, izņemot pārrobežu līdzekļu pārvedumu gadījumus.

3. Komisijas. Pušu atlīdzība

3.1. Operators 1 maksā operatoram 2 komisiju par konta N _____ atvēršanu un uzturēšanu _____ (__________) rubļu apmērā dienā (vai: mēnesī, gadā) (vai: procentos no pārskaitījuma summas, bet ne vairāk kā _____ (__________) rubļos ).

3.2. Operators 1 maksā operatoram 2 komisiju par līdzekļu pārskaitīšanu saņēmējam _____ (__________) rubļu apmērā (vai: _____ procenti no pārskaitījuma summas).

3.3. Operators 1 maksā Operatoram 2 maksu par katru naudas līdzekļu pārskaitījumu saņēmējam _____ (__________) rubļu apmērā (vai: procentos no pārskaitījuma summas, bet ne vairāk kā _____ (__________) rubļos).

3.4. Komisijas tiek ieturētas no pārskaitījuma summas.

3.5. Atlīdzību Operators 1 izmaksā operatoram 2 pēc tam, kad Operators 2 ir pieņēmis izpildei rīkojumu par līdzekļu pārskaitījumu Operatora 2 noteiktajā veidā.

4. Līguma darbības laiks

4.1. Šis Līgums stājas spēkā ar brīdi, kad to ir parakstījušas Puses.

4.2. Līgums beidzas "___"__________ ____.

4.3. Šis Līgums tiek izbeigts, ja Puses pilnībā izpilda savas Līgumā noteiktās saistības. Līguma termiņa izbeigšanās neizbeidz Puses saistības, ja tā Līguma darbības laikā tās nav izpildījusi.

4.4. Šo Līgumu var izbeigt pirms termiņa, pamatojoties uz Pušu rakstisku vienošanos vai citiem iemesliem, kas noteikti spēkā esošajos Krievijas Federācijas tiesību aktos.

4.5. Līgumu nevar lauzt naudas līdzekļu pārskaitījuma laikā.

5. Privātums

5.1. Šī Līguma noteikumi, papildu līgumi un cita informācija, ko Operators saņēmis saskaņā ar šo Līgumu, ir konfidenciāla un nav izpaužama.

6. Papildu noteikumi un nosacījumi

6.1. Šī līguma papildu noteikumi: ____________________.

6.2. Jebkādas izmaiņas un papildinājumi šajā Līgumā ir spēkā ar nosacījumu, ka tie ir noformēti rakstveidā un tos paraksta Puses vai Pušu attiecīgi pilnvaroti pārstāvji.

6.3. Visi paziņojumi un saziņas ir jānosūta rakstiski vai elektroniski saskaņā ar Art. 2. daļas prasībām. Krievijas Federācijas Civilkodeksa 160. pants, 2011. gada 4. jūnija federālais likums N 63-FZ “Par elektronisko parakstu”.

6.4. Visos citos aspektos, kas nav paredzēti šajā līgumā, puses vadās pēc spēkā esošajiem Krievijas Federācijas tiesību aktiem un maksājumu sistēmas noteikumiem.

Maksājumu sistēmas noteikumi ir pievienoti šim Līgumam un ir tā neatņemama sastāvdaļa.

Norēķinu sistēmas noteikumus Operators 1 nodod Operatoram 2 un otrādi, par ko šajā Līgumā tiek izdarīta atzīme, ko apliecina ar pilnvaroto personu parakstiem.

6.5. Līgums ir sastādīts divos eksemplāros ar vienādu juridisko spēku, no kuriem viens glabājas pie Operatora 1, otrs pie Operatora 2.

7. Sīkāka informācija par pusēm

1. operators: ____________________________________________________________

________________________________________________________________

2. operators: ____________________________________________________________

________________________________________________________________

________________________________________________________________

Pušu paraksti

1. operators: ____________________________ M.P. 2. operators: ____________________________ M.P.

1 Saskaņā ar 1. panta 1. punktu. Saskaņā ar Krievijas Federācijas Civilkodeksa 862. pantu, veicot bezskaidras naudas maksājumus, maksājumi ir atļauti ar maksājuma uzdevumiem, akreditīviem, čekiem, iekasēšanas maksājumiem, kā arī maksājumiem citos likumā paredzētos veidos, saskaņā ar banku noteikumiem, kas noteikti saskaņā ar ar to un banku praksē pielietotajām uzņēmējdarbības paražām.

Saskaņā ar 6. punkta 1. daļu, art. 2011. gada 27. jūnija federālā likuma N 161-FZ “Par valsts maksājumu sistēmu” 20. pantu izmantotās bezskaidras naudas maksājumu formas jānosaka saskaņā ar maksājumu sistēmas noteikumiem.

2 Naudas pārvedumu operatori ir:

1) Krievijas Banka;

2) kredītorganizācijas kuriem ir tiesības pārskaitīt līdzekļus;

3) valsts kapitālsabiedrība "Attīstības banka un ārējā ekonomiskā darbība(Vnesheconombank)".

Jo īpaši kredītiestādes darbojas kā naudas pārvedumu operatori saskaņā ar 2011. gada 27. jūnija federālo likumu N 161-FZ “Par valsts maksājumu sistēmu”, 1990. gada 2. decembra federālo likumu N 395-1 “Par bankām un banku darbību”. un Krievijas Bankas noteikumi (2011. gada 27. jūnija federālā likuma Nr. 161-FZ "Par valsts maksājumu sistēmu" 3. daļas 11. pants).

3 Elektroniskie naudas līdzekļi - naudas līdzekļi, kurus viena persona (persona, kas piešķīrusi līdzekļus) iepriekš piešķīrusi citai personai, ņemot vērā informāciju par līdzekļu apjomu, kas piešķirts, neatverot bankas kontu ( atbildīgā persona), lai izpildītu naudas saistības personai, kura piešķīrusi naudas līdzekļus trešajām personām un attiecībā uz kuru personai, kas piešķīrusi naudas līdzekļus, ir tiesības pārsūtīt rīkojumus, tikai izmantojot elektroniskos maksāšanas līdzekļus.

Tajā pašā laikā līdzekļi, ko saņem organizācijas, kas veic profesionālo darbību tirgū, nav elektroniskā nauda. vērtīgi papīri, klīringa darbības un (vai) darbības ieguldījumu fondu, ieguldījumu fondu un nevalstisko pensiju fondi un reģistrē informāciju par piešķirto līdzekļu apjomu, neatverot bankas kontu saskaņā ar tiesību aktiem, kas reglamentē šo organizāciju darbību (2011. gada 27. jūnija federālā likuma N 161-FZ “Par valsts maksājumu sistēmu” 18. pants, 3. pants). ”).

4 Elektronisko līdzekļu pārskaitījuma iezīmes ir paredzētas Art. 7. 2011. gada 27. jūnija Federālā likuma N 161-FZ “Par valsts maksājumu sistēmu”.

Elektronisko līdzekļu pārskaitīšana tiek veikta ar klienta identifikāciju vai bez tās saskaņā ar 2001. gada 7. augusta federālo likumu N 115-FZ “Par cīņu pret noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju (atmazgāšanu) un terorisma finansēšanu” (1. 2011. gada 27. jūnija federālā likuma N 161-FZ “Par valsts maksājumu sistēmu” 10. pants.