Darbā ar problemātiskajiem kredītiem jāiekļauj apdrošināšanas elementi, kurus bankas iekļauj savās kreditēšanas programmās, daži aizdevumi neizbēgami kļūst par problemātiskajiem kredītiem. Parasti tas nozīmē, ka aizņēmējs nav veicis vienu vai vairākus maksājumus laikā, vai arī aizdevuma ķīlas vērtība ir būtiski kritusies. Neskatoties uz to, ka katram problemātiskajam aizdevumam ir savas īpatnības, tiem visiem ir noteiktas kopīgas iezīmes, kas norāda baņķierim, ka ir radušās zināmas grūtības:

1. Neparasti vai neizskaidrojami piegādes aizkavēšanās iemesli finanšu atskaites, veicot maksājumus vai pārtraucot kontaktus ar bankas darbiniekiem.

2. Jebkādas neparedzētas aizņēmēja izmaiņas nolietojuma, iemaksu aprēķināšanas metodēs pensiju plāni, krājumu novērtēšana, nodokļu aprēķins vai peļņas aprēķināšana.

3. Parādu restrukturizācija vai atteikšanās izmaksāt dividendes, aizņēmēja kredītreitinga maiņa.

4. Nelabvēlīgas aizņēmēja akciju cenas izmaiņas.

5. Neto zaudējumi viena vai vairāku gadu laikā, ko mēra ar aktīvu atdevi, pašu kapitāla atdevi vai peļņu pirms procentiem un nodokļiem.

6. Nelabvēlīgas izmaiņas aizņēmēja kapitāla struktūrā (pašu kapitāla un parāda attiecība), likviditātē (kritiskais rādītājs) vai uzņēmējdarbībā (piemēram, pārdošanas un krājumu attiecība).

7. Faktisko pārdošanas apjomu vai naudas plūsmas novirze no pieteikuma iesniegšanas prognozētajām aizdevuma pieteikums.

8. Negaidītas un neizskaidrojamas izmaiņas klientu kontu atlikumos.

Kredītiestādes labi pelna ar aizmāršīgiem klientiem. Soda nauda pat par nelielu kavējumu ir 0,1-2% par katru nokavēto dienu no atlikušās maksājuma summas. Aizmāršīgam aizņēmējam, kurš bankai ir parādā USD 1000, nedēļas nokavēta maksājuma veikšana var izmaksāt USD 7–140. Neliels traucēklis vienam aizņēmējam bankai ienes ievērojamu daļu no aizdevuma ienākumiem.

Taču ar laiku kredītmaksājumu kavēšanās kļūst par galvassāpēm bankas darbiniekiem. Tas notiek pēc kārtējās otrā maksājuma nemaksāšanas, kad kredīts kļūst problemātisks. Saskaņā ar regulatora prasībām - Centrālā banka RF, pēc parāda oficiālas atzīšanas par problemātisku, bankai ir pienākums savos kontos izveidot rezervi no peļņas 100% apmērā no nenomaksātā parāda summas. Tādējādi bankai problēmas ar parādnieku jārisina uz savas peļņas rēķina. Ievērojami pieaugot problemātiskajiem kredītiem, šāda rezerve kļūst par lielu slogu pašai bankai, un bankas finanšu rādītāji strauji pasliktinās.

Darbs ar problemātiskajiem kredītņēmējiem sākuma stadija, pirmā vai otrā maksājumu kavējuma periodā veic kredītdaļas darbinieki. Parasti saziņa ar viņiem aprobežojas ar atgādināšanu klientam par viņa saistībām maksāt kredītu.

Taču nevienam nav pienākuma skriet pēc klienta un prasīt viņam atmaksāt kredītu. Kredītiestādes attiecības ar aizņēmēju, pušu tiesības, pilnībā aprakstītas aizdevuma līgumā. Tāpēc "nezināju", "aizmirsu", "nebrīdināja" ir slikti argumenti savas pozīcijas aizstāvēšanā. Starp citu, tas attiecas arī uz dažu banku iecienītāko triku, kas sūta saviem "dārgākajiem klientiem" kredītkartes. Tajā pašā laikā puses neslēdz rakstisku līgumu, taču stājas spēkā tā sauktais piedāvājuma līgums - banka veic potenciālais aizņēmējs piedāvājums (izmantot kredītu uz kartes), fiziska persona pieņem šo piedāvājumu (akcepts, Krievijas Federācijas Civilkodeksa 438. pants).

Šajā gadījumā līguma nosacījumus var aprakstīt kredītkartes pielikumā, kas tiek nosūtīta kopā ar karti pa pastu. Darījuma noslēgšanas brīdis ir aktivizācija kredītkarte- parasti šim nolūkam pietiek ar virkni vienkāršu darbību, zvanot uz pieteikumā norādīto tālruņa numuru. Kā likums, neviens rūpīgi neizlasa viltīgu pieteikumu, kā rezultātā šāds kartes aizdevums "nolido diezgan santīmu", jo maksājumu procesā aizņēmējs uzzina, ka ir parādā daudz vairāk, nekā bija gaidījis, aktivizējot karti. Starp citu, savās cerībās "piekrāptie" kredītņēmēji veido lielu daļu slikto kredītņēmēju.

Daudzas bankas primāro kredīta saistību nepildīšanas periodā sevi nekādā veidā neizrāda. " Viņi nezvana, neraksta, varbūt aizmirsa, - naivie parādnieki cer. Tas notiek dažādu iemeslu dēļ: kaut kur nav atvēlēts personāls darbam ar problemātiskajiem kredītņēmējiem, kādam tas ir iedarbināts bizness: jo ilgāk klients nemaksā, jo lielāka parādu summa, kuru pēc tam var "izsist" ".

Bet pēc otrās nemaksāšanas darbā stājas nebanku specializācijas speciālisti. Aizņēmējam joprojām var šķist, ka banka par viņu ir aizmirsusi, bet patiesībā parāda atgūšanas process tikai sāk darboties.

Šobrīd ar parādniekiem strādā vienas bankas darbinieki, taču jau no drošības dienesta. Lielākā daļa problemātisko kredītu tiek atmaksāti pirms saistību nepildīšanas brīža, tas ir, 2-4 mēnešus pēc pirmās kavēšanās. Lielākā daļa cilvēku baidās no sekām uz savu reputāciju. Un ne velti. Patiešām, jau kādu laiku katrs krievs, kurš kādreiz ir ņēmis kredītu bankās, to ir darījis kredītvēsture. Aizdevuma nemaksāšanas fakts uz visiem laikiem paliks šajā dokumentā un pēc tam var kļūt par iemeslu aizdevuma atteikumam.

Jebkurā gadījumā parādu piedziņas darbinieki pastāsta problemātiskajiem kredītņēmējiem par nepatikšanām, kas viņus var piemeklēt saistību nepildīšanas gadījumā. Tiesa, ne visi piekrīt lietas nevirzīt uz tiesu. Tad saziņas tonis ar parādnieku krasi mainās. Vēstules ar brīdinājumiem, telefona zvani un bankas tiesībsargājošo iestāžu pārstāvju personīgās vizītes pie kaimiņiem, radiem un darbā ir īss ietekmēšanas pasākumu saraksts. Psiholoģiskais spiediens vairumā gadījumu darbojas.

Tagad bankām ir izdevīgi atdot parādu piedziņas biznesu pie malas - tā saucamajām inkasācijas aģentūrām. Dažos gadījumos šie specializētie uzņēmumi izpērk parādu paketi, lai ar to strādātu turpmāk. Aizņēmēja parāds tiek nodots jaunam kreditoram. Un banka noraksta parādus no bilances, tādējādi uzlabojot savu tēlu un atbrīvojot rezerves. Bet pat tad, ja savācējs strādā pie ārpakalpojuma (nodrošina vienreizēju pakalpojumu katram gadījumam), iespēja, ka banka atdos naudu, palielinās vairākas reizes. Tam nav nepieciešams iespaidīgs apsardzes personāls.

Saskaņā ar likumu bankai ir tiesības pārskaitīt parādus uz sāniem, bet piedziņas aģentūrai - pieprasīt atdot šos parādus. Ja nemaksātāju piezvanīja inkasācijas firmas darbinieks, tas nozīmē, ka kreditorbanka ir noslēgusi līgumu ar piedziņas aģentūru par parādu piedziņu vai pārdevusi tai parādus. Ir diezgan viegli pārliecināties, ka jums zvana kolekcionārs, nevis krāpnieks: vispirms viņam jāiepazīstina ar sevi un jānosauc uzņēmums, kurā viņš strādā. Parādniekam ir visas tiesības piezvanīt šim uzņēmumam un noskaidrot, vai tā sadarbojas ar banku un vai tajā strādā persona, kas viņam zvanījusi.

Inkasācijas aģentūras darbs ir balstīts uz iepriekšminētajai shēmai līdzīgu shēmu. Pirmkārt, parādu piedzinēji parādniekam telefoniski skaidro, kāpēc viņam būtu jāatmaksā kredīts. Un, ja bankas galvenais uzdevums ir pēc iespējas ātrāk atbrīvoties no bezcerīgo parādu balasta, tad piedziņas aģentūras mērķis ir gūt peļņu. Tāpēc darbā ar nemaksājošu aizņēmēju viņš ies līdz galam. Viņu veikto darbību klāsts ir plašāks nekā bankas darbiniekam. Tie var pilnībā sabojāt iesīkstējuša parādnieka dzīvi.

Iekasēšanas aģentūras standarta algoritms ir šāds:

1. Zvanu centra priekšdarbi: SMS informēšana un parādnieku izsaukšana.

3. Izbraukšana uz parādnieka adresi un personas informāciju

4. Parādnieku meklēšana, papildu informācijas ievākšana par parādnieku

5. Pieteikuma iesniegšana tiesā.

Jebkurā gadījumā kolekcionāriem ir jārīkojas tiesiskā regulējuma ietvaros. Piedzinējam nav tiesību izdarīt spiedienu uz parādnieku, izturēties pret viņu rupji, draudēt ar fizisku vardarbību. Ja parādu piedziņas uzņēmuma darbinieks ir pārsniedzis savas pilnvaras, tad parādniekam ir tiesības sūdzēties savam kreditoram, un viņš var pārskatīt sadarbības noteikumus ar piedzinējiem (bet tikai tad, ja parāds ir bankas bilancē). Jūs varat sazināties ar piedziņas uzņēmuma vadību, norādot tā darbinieka vārdu, kurš, pēc parādnieka domām, piemērojis nepieņemamas darba metodes. Jūs varat arī sūdzēties Rospotrebnadzor, kolekcijas biznesa attīstības asociācijai. Ārkārtējos gadījumos jums jāsazinās ar policiju.

Pēdējais posms parāda atgūšanas procesā ir kreditora vēršanās tiesā, kur viņš var pieprasīt ķīlas pārdošanu, ja tāda ir. Ar tiesas lēmumu izsolē tiek pārdots bankā ieķīlāts dzīvoklis vai automašīna. Taču šāda notikumu attīstība kredītņēmējam nav izdevīga. Pēc pušu vienošanās, ja aizņēmējam ir problēmas ar naudu, viņš var patstāvīgi pārdot īpašumu par tirgus cenām. Taču tas, cik godīga būs cena izsolē, ir liels jautājums, tāpēc kredītņēmēja, kurš ņēmis kredītu ar ķīlu, interesēs ir lietu nevirzīt līdz tiesai.

Cita lieta ir patēriņa ekspreskredīti, kuriem nav nepieciešama ķīla. Šajā gadījumā tiesa pieņems lēmumu iesaldēt pilsoņa kontus un īpašumu par summu, kas ir pietiekama parāda dzēšanai. Visas šīs darbības ir tiesīgas veikt tiesu izpildītājus. Viņu arsenālā: īpašuma arests tālākai pārdošanai, naudas soda uzlikšana un ieturēšana līdz 50% no algas.

Tiesu izpildītājam ar lieciniekiem ir tiesības ierasties mājās un strādāt. Saskaņā ar likumu “Par izpildes procedūras"Tiesu izpildītājiem, kuru rokās ir tiesas lēmums par arestu mantai, ir jāizņem inventarizācijas laikā atrastās lietas. skaidrā naudā jebkurā valūtā, dārgmetāli (arī to lūžņi) un akmeņi, rotaslietas. Tiesu izpildītāji aprakstīs visu mantu, ko viņi atradīs telpās, pat ja tā nepieder parādniekam. Lai izņemtu no uzskaites mantu, kas nepieder parādniekam, viņa radiniekiem, piemēram, būs jāsūdz tiesā.

HCFB ir izstrādājusi daudzpakāpju efektīvu sistēmu kavēto kredītu atgūšanai. Atbildība par kavēto kredītu atgūšanu ir Bankas Inkaso dienestam, kurā darbojas profesionāli juristi. Kavēto kredītu atgūšanas sistēma ietver vairākus posmus.

Ja maksājums kavēts ilgāk par 10 dienām, aizņēmējam vēstulē vai SMS tiek nosūtīts rakstisks paziņojums par nokavēto maksājumu.

Ja maksājums kavēts vairāk nekā 30 dienas, kredīts tiek uzskatīts par neatmaksātu. Banka par nokavētu maksājumu aizņēmējam paziņo telefoniski. Parasti bankas speciālisti aprobežojas ar telefona zvanu, kurā atgādina klientam, ka viņam ir jāsamaksā bankai noteikta summa, un izrunājas, kur to var izdarīt.

Otrā kavējuma posmā seko telefona zvans, kurā viņam pieklājīgi un maigi atgādina, ka viņš ir parādā bankai un jau tiek brīdināts par iespējamiem sodiem no bankas puses. Un līdz iespējamai kriminālvajāšanai.

Ja klients nokavē trīs maksājumus pēc kārtas, banka vienpusēji pārtrauc attiecības ar klientu. Nosūta aizņēmējam rakstisku pieprasījumu atmaksāt visu parāda summu (pamatparāds, procenti par kredīta izmantošanu, soda nauda, ​​Bankas komisija par konta uzturēšanu).

Nemaksāšanas gadījumā kredītlietas tiek nodotas VKKF iekasēšanas dienesta Izsekošanas grupai, kuras darbinieki tiekas ar aizņēmēju, lai izvērtētu tiesas atlīdzības nepieciešamību.

Ja klients šajā gadījumā arī atsakās atmaksāt kredītu, tad šī klienta lieta iekrīt nodaļā piedziņa tiesā Jar. Ja viņa atzīst viņu par nepiedzenamu, šajā gadījumā viņš vienkārši dodas noteiktā kārtībā norakstīt uz rezervēm. Ja ir iespēja atgūt daļu vai visu parādu, tad šādi parādi tiek nodoti piedziņas aģentūrām, kā likums, darba termiņš saskaņā ar līgumiem ir 3 mēneši vai tiesai un pēc izsniegšanas spriedums par parādu piedziņu tiek nodoti Pakalpojumiem tiesu izpildītāji izpildei.

Saskaņā ar Bankas uzkrāto statistiku, pasākumu rezultātā, kas vērsti uz kavēto maksājumu atgriešanu, tiek atmaksāti 93,5% kredītu.

absolventu darbs

1.1. Problēmaizdevumi: koncepcija un cēloņi

Bankas kredītpolitikas īstenošanas gaitā kredīta atmaksas nodrošināšanā ne maza nozīme ir darbam ar "problēmu" kredītiem. “Problēma” attiecas uz aizdevumiem, kuru izsniegšanas laikā aizņēmēja saistības netiek pildītas laikā un pilnā apmērā vai ir būtiski samazinājušās aizdevuma ķīlas izmaksas. Problēmu aizdevumu pārvaldība ir viena no visvairāk svarīgi aspekti banku prakse. No pareizas metodes izvēles darbam ar "problēmu" kredītiem ir atkarīga ne tikai konkrētas konfliktsituācijas risināšanas veiksme, bet arī pašas bankas stabilitāte un reputācija.

Praksē kavēto parādu pārvaldības problēmas risinājums lielā mērā ir atkarīgs no diviem nosacījumiem. Pirmkārt, vai aizdevuma līgumā ir noteikumi, kas dod bankai tiesības pārbaudīt aizņēmēja grāmatvedības un finanšu pārskatus, veicot pārbaudes tieši uzņēmumā, un vai ir iespējams izbeigt aizņēmēja grāmatvedību un finanšu pārskatus. aizdevuma līgums un atsavināt ķīlu, ja bankai ir pamatotas aizdomas par aizņēmēja maksātnespēju. Otrkārt, kādas pilnvaras ir bankas kredītreitingam, kura pastāvīgā kontrolē ir jābūt katram izsniegtajam aizdevumam. Ir pamata "signālu kopums", rādītāji, kas raksturo nekvalitatīva, "problēmu" aizdevuma parādīšanos. Nav universālu noteikumu par kredītu "glābšanas" stratēģiju, jo katrs "problēmu" aizdevums ir unikāls savā veidā. Tāpēc ir interesanti vispārināt banku praksē izmantotās metodes.

Visplašāk tiek izmantotas šādas pieejas. Pirmkārt, uzraugot kredītņēmēju saistību izpildes nosacījumu ievērošanu, “satraucošie” signāli tiek sistematizēti divās grupās: 1) ar organizēta (nefinansiāla) un 2) ekonomiska (finanšu) rakstura pazīmēm. Tas ļauj izstrādāt saprātīgu un efektīvu reakciju uz tiem. Otrkārt, viņi izstrādā rīcības plānu, kas uzlabos sniegtā aizdevuma kvalitāti. Treškārt, viņi pieņem (izvēlas) veidus, kā atrisināt konfliktu starp banku un klientu par konkrētu aizdevumu.

Problēmu aizdevumi visbiežāk ir klienta finanšu krīzes rezultāts. Šī krīze var parādīties pēkšņi, bet tā attīstās pakāpeniski. Un, tai attīstoties, sāk parādīties joprojām vājas, bet tomēr tās sākuma pazīmes (ārējās un iekšējās). Kredītdaļas darbinieki ir bankas pirmā "aizsardzības līnija" pret iespējamiem zaudējumiem.

Kredītu kvalitātes pasliktināšanās ir jākonstatē agrīnā stadijā, kad bankai vēl ir pietiekami daudz iespēju situāciju labot. Kredītpolitikā skaidri jādefinē, ko banka darīs ar problemātiskajiem kredītiem.

Ļaujiet mums sīkāk apsvērt aizdevuma "problēmas" pazīmes.

1. Organizatoriskās funkcijas ietver:

nepamatota kavēšanās ar finanšu pārskatu iegūšanu no aizņēmēja. Tie ir īpaši atklājoši, ja aizdevuma līgumā ir ietverti nosacījumi ceturkšņa nodrošinājums ziņošana;

aizņēmēja nevēlēšanās sniegt detalizētu finanšu pārskatu skaidrojumu. Šādā gadījumā aizdevuma darbiniekam ir jāveic rūpīga situācijas analīze un jānosaka, vai aizņēmējs ļaunprātīgi neizmanto savas tiesības uz noteiktas informācijas neizpaušanu;

pēkšņas izmaiņas aizņēmēja biznesa plānos, pāreja uz jauniem darbības un pārdošanas tirgiem;

radikālas izmaiņas aizņēmēja uzņēmuma vadītāju sastāvā;

nelabvēlīgas tendences tā tirgus attīstībā, kurā aizņēmējs veic savu finansiālo un saimniecisko darbību;

bieža juridiskās adreses, atrašanās vietas, tālruņu numuru uc maiņa;

ilgstošs kontaktu trūkums ar uzņēmuma vadību un darbiniekiem;

lūgumi atlikt maksājumus par iepriekš izsniegtajiem kredītiem.

2. "Problemātiskā" kredīta ekonomiskās (finansiālās) pazīmes.

Problemātiska aizdevuma finanšu pazīmes parādās, analizējot aizņēmēja un tā finanšu pārskatus finanšu pārskati tieši pārbaužu procesā aizņēmēja uzņēmumā (šīs pārbaudes aizdevuma līguma darbības laikā veic aizdevuma darbinieks). Kredīta atmaksas mehānismā šis posms šķiet pats atbildīgākais. Ekonomiskās (finanšu) pazīmes izpaužas likviditātes, maksātspējas, kapitāla struktūras, apgrozījuma un rentabilitātes analīzes rezultātā iegūto rādītāju pasliktināšanās.

Lai operatīvi un savlaicīgi identificētu šādus negatīvos aspektus, kredītuzraugi pastāvīgi uzrauga kredīta darījumu, vispusīgi analizē aizņēmēja saimniecisko un finansiālo darbību, veic visaptverošas pieņemtā nodrošinājuma pieejamības, stāvokļa un pietiekamības pārbaudes stingri saskaņā ar prasībām. no bankas normatīvajiem dokumentiem.

Informācijas avoti par šādiem aizdevumiem un aizņēmējiem ir: aizņēmēja finansiālā stāvokļa analīze, dokumentu saraksts kredītu izsniegšanai un parāda apkalpošanai, rīcības plāns aizdevuma līguma apkalpošanai; klātienes pārbaužu rezultāti, saņemtā informācija no citām bankas nodaļām, informēja par kredītportfelis bankas galvenais birojs un filiāles, t.sk. klients; publikācijas medijos u.c.

Bilances saistību struktūras izpēte ļauj konstatēt vienu no iespējamiem uzņēmuma finansiālās nestabilitātes iemesliem, kas noveda pie tā maksātnespējas un rezultātā aizdevuma neatmaksāšanas (procentu nemaksāšanas). ). Tas var būt saistīts ar pārmērīgi lielu proporciju aizņēmās naudu saimnieciskās darbības finansēšanai piesaistītajos avotos.

Aizņemto līdzekļu īpatsvara pieauguma tendences identificēšana uzņēmumu aktīvu veidošanās avotos, no vienas puses, liecina par uzņēmuma finansiālās nestabilitātes pieaugumu un tā līmeņa paaugstināšanos. finanšu riski Savukārt par aktīvu kreditoru ienākumu pārdali (inflācijas apstākļos un finanšu saistību nepildīšanas laikā) uzņēmumam debitoram.

Ja ir informācija par konkrētiem uzņēmuma kreditoriem un saistību izpildes termiņiem pret tiem, tiek sastādīti atbilstoši saraksti. Īpaša uzmanība tiek pievērsta faktiem par uzņēmuma kavētajiem parādiem budžetam un ārpusbudžeta maksājumiem.

Uzņēmuma aktīvi un to struktūra tiek pārbaudīta gan pēc izmantošanas ražošanā, gan pēc likviditātes. Uzņēmuma likvīdākie aktīvi ir nauda kontos un īstermiņa vērtspapīri; uz grūti pārdodamiem aktīviem - pamatlīdzekļiem un citiem pamatlīdzekļiem. Analizējot bilances aktīva pirmo sadaļu, jāpievērš uzmanība tam, kādas izmaiņu tendences izpaužas tādos tā elementos (posteņos) kā uzstādīšanas aprīkojums, nepabeigtie kapitālieguldījumi. Tā kā šī aktīvu daļa nav saistīta ar ražošanas apgrozījumu, noteiktos apstākļos to īpatsvara palielināšanās var negatīvi ietekmēt uzņēmuma finansiālās un saimnieciskās darbības rezultātus.

Uzņēmuma apgrozāmo līdzekļu apgrozījuma ātrums ir viens no notiekošās finanšu politikas kvalitatīvajiem raksturlielumiem: jo efektīvāka ir izvēlētā stratēģija, jo augstāks ir apgrozījuma temps.

Taču apgrozāmā kapitāla pieaugums (absolūtais un relatīvais) liecina ne tikai par ražošanas paplašināšanos vai inflācijas pieaugumu, bet arī par apgrozījuma tempa palēnināšanos, kas objektīvi rada nepieciešamību palielināt to masu.

Pētot krājumu un izmaksu struktūru, ieteicams koncentrēties uz tādu apgrozāmo līdzekļu elementu izmaiņu tendenču identificēšanu kā ražošanas rezerves, nepabeigtā produkcija, gatavā produkcija un preces. Tādējādi krājumu un izmaksu pieaugums var izraisīt īslaicīgu pašreizējā likviditātes rādītāja vērtības pieaugumu. Tomēr ir jāanalizē, vai šis pieaugums ir saistīts ar nepamatotu aktīvu novirzīšanu no ražošanas apgrozījuma, kas galu galā izraisīs kreditoru parādi un uzņēmuma finansiālā stāvokļa pasliktināšanās.

Augsti izaugsmes rādītāji debitoru parādi norēķinos par precēm, darbiem un pakalpojumiem, vekseļiem var norādīt, ka šis uzņēmums aktīvi izmanto preču aizdevuma stratēģiju savu produktu patērētājiem. Viņiem aizdodot, uzņēmums faktiski dala ar viņiem daļu no saviem ienākumiem. Tajā pašā laikā, ja uzņēmumam tiek kavēti maksājumi, tas ir spiests ņemt kredītus saimnieciskās darbības atbalstam, palielinot savus kreditoru parādus.

Nepieciešams analīzes elements ir rezultātu izpēte finanšu darbības un saņemtās peļņas izlietošanas virzieni. Sākotnējā informācija ietverta veidlapā Nr.2 “Pārskats par finanšu rezultāti un to izmantošana.

Ja uzņēmums ir nerentabls, aizdevuma speciālists secina, ka uzņēmumam nav avota pašu kapitāla papildināšanai normālai saimnieciskajai darbībai. Ja uzņēmuma saimnieciskajā darbībā tiek saņemta peļņa, jāizvērtē, kādās proporcijās peļņa tiek novirzīta maksājumiem budžetā, atskaitījumiem rezerves fondos, uzkrājuma fondos un patēriņa fondos. Tajā pašā laikā būtisku iemaksu esamību patēriņa fondos var uzskatīt par vienu no uzņēmuma izvēlētās stratēģijas pazīmēm finanšu darbību īstenošanā. Bet, ja uzņēmums ir maksātnespējīgs, šī peļņas daļa ir potenciālā pašu līdzekļu rezerve, kas, mainot peļņas sadales attiecības starp patēriņa un uzkrājuma fondiem, būtu jānovirza apgrozāmo līdzekļu papildināšanai.

Apsverot aizdevumu, kuram ir "problēmu" pazīmes, ir jānoskaidro to rašanās cēloņi. Tajā pašā laikā jāpatur prātā, ka dažos gadījumos šīm zīmēm var būt cita interpretācija (atšķirīga no problemātiskās). Piemēram, izmaiņas klienta biznesa plānos var izraisīt izmaiņas vispārējā tirgus situācijā, kas neļauj aizņēmējam izdevīgi strādāt viņam pazīstamajā tirgus segmentā. Gadījumā, ja tiek konstatēta novirze finanšu pārskatu rādītājos (piemēram, ieņēmumu samazināšanās, kreditoru un debitoru parādu pieaugums), ir jāanalizē līdzīgi finanšu rādītāji par iepriekšējiem gadiem. Ja finanšu rādītāju izmaiņas ir saistītas ar uzņēmējdarbības sezonālo raksturu, tas vēl neliecina par reālu aizņēmēja finansiālā stāvokļa pasliktināšanos kopumā.

Pazīmes, kas liecina par aizņēmēja finansiālajām grūtībām, no aizdevuma amatpersonas viedokļa, ir:

aizdevuma ļaunprātīga izmantošana;

kredītu apgrozījuma kritums;

kreditēšana ar kumulatīvo kopsummu (aizdevumi tālāk);

negatīvas informācijas saņemšana par aizņēmēju no Bankas ekonomiskās aizsardzības dienesta, darījumu partneriem, citām bankām;

nodrošinājuma morālā un fiziskā novecošana;

Galvotāja vai aizņēmēja Galvotāja finansiālā stāvokļa pasliktināšanās;

kavēta vai nepilnīga procentu samaksa par sniegto kredītlīdzekļu izmantošanu.

Neatkarīgi no tā, vai “problēma” aizdevuma pazīmes ir finansiālas vai nefinansiālas, atbildīgajam aizdevuma darbiniekam ir jāveic šādi pasākumi, lai izstrādātu rīcības plānu sniegtā aizdevuma kvalitātes uzlabošanai:

Veiciet pilnīgu analīzi finansiāls atbalsts aizņēmēja aizdevumu un sastādīt slēdzienu;

apkopot pilnīgu informāciju par jomām, kurās ir apdraudēts bankas darbs ar šo aizņēmēju;

katru dienu uzraudzīt naudas līdzekļu saņemšanu uz aizņēmēja rēķina un, ja ilgstoša prombūtne naudas līdzekļu saņemšana norēķinu (valūtas) kontā, lai pieprasītu iemeslu skaidrojumu;

pārbaudīt pareizību juridiskā reģistrācija visa kredīta dokumentācija, īpaši dokumentācija aizdevuma atdošanas nodrošināšanai;

izpētīt iespēju saņemt ķīlu gadījumā, ja aizdevums nav nodrošināts.

Ja kredīts tiek atzīts par "problēmu", tiek izstrādāts bankas rīcības plāns, kas vērsts uz kredīta atmaksu, kas ietver virkni aktivitāšu. Tos var iedalīt divās galvenajās grupās:

1. Pasākumi bankas organizatoriskā, finansiālā un cita veida palīdzībai problemātiskajam aizņēmējam, veicinot krīzes pārvarēšanu un aizņēmēja saistību pret banku izpildi, tai skaitā:

parāda struktūras maiņas programmas izstrāde (kredītparāda atmaksas un procentu maksāšanas maksājumu grafika pārskatīšana, kreditēšanas formu maiņa u.c.);

sadarboties ar aizņēmēja vadību, lai identificētu problēmas un rastu risinājumus;

vadītāju, konsultantu un kuratoru iecelšana darbam ar uzņēmumu bankas vārdā;

kredīta paplašināšana, papildu kredītu izsniegšana, parāda pārnešana no "nokavēta" uz kārtējo;

sabiedrības pamatkapitāla palielināšana uz īpašnieku vai citu personu rēķina;

papildu dokumentācijas un garantiju iegūšana utt.

2. Pasākumi, kuru tiešais mērķis ir pēc iespējas ātrāk atmaksāt aizdevumu:

nodrošinājuma īstenošana;

aizņēmēja parāda pārdošana trešajai personai;

vērsties pie galvotājiem un galvotājiem;

juridisku pasākumu pieņemšana;

bankrota dokumentu sagatavošana utt.

Ir četri galvenie veidi, kā atrisināt konfliktu: Aizņēmējs - banka» ar šo aktivitāšu grupu.

Pirmā lieta, ko šajā situācijā var darīt, ir pārskatīt esošā aizdevuma līguma nosacījumus, piemēram, mainīt procentu likme un apmaksas noteikumi. Par labu līguma nosacījumu pārskatīšanai liecina gan kredītņēmēja uzņēmuma salīdzinoši pozitīvā rentabilitāte, gan tas, ka viņš ir bankas pastāvīgais klients.

Otrs veids ir kredīta paplašināšana, t.i. papildu līdzekļu izsniegšana. Tajā pašā laikā parāda statuss mainās no “nokavēts” uz “tekošais”. Tādējādi banka atzīst, ka kredītņēmēja grūtības ir pārejošas, un turpmākā sadarbība ir izdevīga.

Trešais veids, kas saistīts ar pašreizējā aizdevuma līguma izbeigšanu, ir daļas aizņēmēja aktīvu pārdošana parāda dzēšanai. Lēmumu par daļas aktīvu pārdošanu klients pieņem brīvprātīgi, jo viņš ir atbildīgs pret banku tikai ar ķīlu.

Radikālākā, ceturtā, metode ir ķīlas likvidācija. Kad tas tiek ieviests, attiecības starp banku un klientu, kā likums, tiek pilnībā pārtrauktas.

Lai iepriekš minētās rīcības shēmas ar "problēmu" kredītiem tiktu veiksmīgi īstenotas praksē, nepieciešams izveidot uzskaites, analīzes un kredītriska vadības sistēmu.

Vienīgais nosacījums, kas jāievēro kreditorbankai, ir tās rakstveida prasījuma iepriekšēja pieteikšana galvenajam parādniekam. Pēdējās atteikšanās to apmierināt dod kreditoram tiesības vērsties tieši pie galvotāja. Būtisks ir arī noteikums, ka garantija beidzas, beidzoties līgumā noteiktajam garantijas termiņa beigām. Ja līgumā šāds termiņš nav paredzēts, tiek uzskatīts, ka tas ir vienāds ar vienu gadu no dienas, kad parādniekam jāizpilda galvenā saistība.

Jāpievērš uzmanība ārvalstu pieredzei. Tātad Amerikas komercbankās ir vesela sistēma, kas palīdz identificēt problemātisko kredītu cēloņus, kā arī paredzēt to izskatu. Saskaņā ar šo sistēmu faktori, kas ir atkarīgi un nav atkarīgi no bankas, izraisa šaubīgu kredītu rašanos. Pirmie faktori ietver visus ar kreditēšanas procesu saistītos aspektus, t.i. ar adekvātu aizdevuma pieteikuma analīzi, aizdevuma dokumentāciju utt. No bankas neatkarīgus faktorus var minēt nelabvēlīgus ekonomiskos apstākļus, kuros atrodas aizņēmējs, dabas katastrofas. Nelabvēlīgi ekonomiskie apstākļi ietekmē ražošanas darbības aizņēmējs, Amerikas komercbankas norāda šādi:

1. Lielākā daļa zīmola neveiksmju ir slikti organizētas pārvaldības rezultāts. Tipiskas problēmas ir vadības zināšanu dziļuma un daudzveidības trūkums, neapmierinoši plānošanas un grāmatvedības pakalpojumi, vispārēja nekompetence. Nepilnīga vadība parasti ir saistīta ar izaugsmes izmaksām, kad dinamisks uzņēmums saskaras ar trūkumiem, ko rada ļoti centralizēta vadība, kas nespēj aptvert visas biznesa procesa detaļas.

2. Mazie uzņēmumi bieži saskaras ar nepietiekamu sākotnējo ieguldījumu problēmu. Tas notiek tāpēc, ka tiek nepietiekami novērtēta uzņēmuma kopējā vērtība, kurā uzņēmums gūs panākumus, un pārvērtēts, cik ilgs laiks būs nepieciešams peļņas gūšanai. Šo problēmu uzņēmums apzinās pārāk vēlu, kad pamatkapitāls jau ir izsmelts, un kreditori atsakās no papildu finansējuma.

3. Augsts finanšu koeficienta līmenis un kārtējo izdevumu attiecība. Finanšu rādītājs atspoguļo ārējo ilgtermiņa saistību attiecību pret sabiedrības pamatkapitālu. Ar augstu finanšu rādītāju un pārdošanas apjomu kritumu strauji pieaug parāda apkalpošanas izmaksas. Pašreizējā izmaksu attiecība attiecas uz fiksēto izmaksu attiecību pret bruto izmaksām. Attiecīgi ar augstu koeficientu un samazinoties pārdošanas apjomam, uzņēmums piedzīvo strauju peļņas samazināšanos.

4. Kad uzņēmums sāk nepamatoti palielināt savas produkcijas pārdošanas apjomus, palielinās nemaksāšanas risks. Iemesls tam, ka uzņēmums zaudē modrību pircēju atlasē, nepievērš uzmanību viņu maksātspējai. Šādā situācijā banka veic ierobežojošus pasākumus, lai apturētu aktīvu pieaugumu, uzstājot, lai uzņēmums palēninātu produktu pārdošanu pircējiem ar apšaubāmu maksātspēju.

5. Jauni uzņēmumi, ienākot tirgū, saskaras ar nopietniem izaicinājumiem. Konkurences cīņā firma var izvēlēties gan uzbrukuma, gan aizsardzības taktiku. Uzbrūkošā taktika ir saistīta ar tirgus iekarošanu ar dažādu aktivitāšu palīdzību (cenu pazemināšana, pārdošanas apjoma pieaugums u.c.), kas var pat izraisīt īslaicīgu ienākumu zudumu. Aizsardzības taktikas mērķis ir stabilizēt ieņēmumus, iespējams, samazinot pārdošanas apjomu. Ja uzņēmums nepielāgojas konkurences apstākļiem, tas mirst.

6. Daudzi mazie uzņēmumi nespēj augt rentabli vispārējās ekonomikas lejupslīdes apstākļos.

Uzskaitītie faktori, kas ietekmē uzņēmuma saimnieciskās darbības pasliktināšanos, darbojas autonomi, neatkarīgi no bankas. Taču banka, zinot, kur firmai ir vājās vietas, var un tai vajadzētu sniegt atbilstošus ieteikumus, lai novērstu kavētu kredītu rašanos. Lielu uzmanību Amerikas komercbankas pievērš problemātisko kredītu prognozēšanai kreditēšanas procesa pirmajā un otrajā posmā, t.i. kredīta pieteikuma analīzes un tā izpildes stadijas. Banku prakse iesaka pievērst uzmanību šādiem galvenajiem punktiem, kas palīdz identificēt iespējamos problemātiskos aizdevumus kreditēšanas procesā:

nesenā aizņēmēja finansiālā maksātnespēja, neatbilstības un pretrunas informācijā par aizņēmēju;

Aizņēmējs meklē partneri, uz kura sakariem var paļauties;

līdera morālās īpašības (cīņa par varu vadībā starp partneriem, starp uzņēmuma īpašnieku ģimenes locekļiem, biežas vadības maiņas, līdera spītīgs, nelīdzsvarots raksturs, aizņēmēja vadības vēlme paātrināt kreditēšanas procesu, likt spiediens uz bankas darbinieku);

· nav diversificēts aizņēmēja piegādātāju un pircēju loks, vājināta aizņēmēja kontrole pār saviem parādniekiem;

aizņēmējs pieder nozarei, kurā pašlaik ir problēmas;

Vienkāršota bilances vadība, t.i. aktīvi un pasīvi nav uzskaitīti atsevišķi;

aizņēmējs skaidri nenorāda aizdevuma mērķi;

Aizņēmējam nav skaidras kredīta atmaksas programmas;

Aizdevuma atmaksas rezerves avotu trūkums;

Aizņēmējam nav materiālā (izejvielu u.c.) nodrošinājuma;

· pārkāpumi attiecībā uz to, cik bieži aizņēmējs sniedz pārskatu par savu saimniecisko darbību;

Atkāpes no bankas kontu apkalpošanas kārtības normas (pārkāpumi overdrafta sistēmā u.c.);

Kredīta nosacījumu pārskatīšana; izmaiņas kredīta atmaksas shēmā; lūgums par aizdevuma pagarināšanu

aizņēmēja uzņēmuma saimnieciskās un finansiālās darbības rādītāju novirzes no plānotajiem vai paredzamajiem;

Atkāpes aizņēmēja uzskaites un kontroles sistēmā.

akciju spekulācijas

Spekulāciju iemesli var būt dažādi tirgus faktori. Ar zināmu veiksmi spekulācijās cilvēks var kļūt bagāts ļoti ātri. Piemēram...

Kredītriski komercbankā

Ar risku saprot iespējamos zaudējumu draudus, kas izriet no noteiktu dabas parādību un cilvēku sabiedrības darbības specifikas. Risks ir vēsturiska un ekonomiska kategorija. Kā vēsturiska kategorija...

Krievijas Centrālās bankas aizdevumi

Aizdevums nodrošināts (bloķēšana) vērtīgi papīri tiek veikta saskaņā ar Krievijas Bankas 2003.gada 4.augusta nolikumu Nr.236P "Par Krievijas Bankas aizdevumu piešķiršanas kārtību kredītiestādēm ...

Apdrošināšanas vieta un loma finanšu sistēma Krievija

Apdrošināšanai ir sena vēsture, kuras laikā tā no bezpeļņas ir kļuvusi par komerciālu veidu. Pat vergu īpašnieku sabiedrībā bija brīvprātīgas vienošanās ...

Banku ar problemātiskajiem kredītiem darba īpatnības: Krievijas un ārvalstu pieredze

Banku risku jēdziens

Bankas darbs ar problemātiskajiem kredītiem, tā efektivitāte

Lai nodrošinātu kredītportfeļa maksimālo ienesīguma līmeni, bankām pastāvīgi jāuzrauga tā stāvoklis un kvalitāte ...

Bankas risku vadība

Savas darbības laikā bankas saskaras ar dažādu risku veidu kombināciju, kas atšķiras viens no otra pēc rašanās vietas un laika, ārējiem un iekšējiem faktoriem, kas ietekmē to līmeni, un līdz ar to ...

Kredītriska vadība komercbankā (pēc Krievijas Krājbankas Civil filiāles Nr. 4437 materiāliem)

Komercbanku kredītoperācijas ir viens no svarīgākajiem banku darbības veidiem. uz akciju un finanšu tirgiem kreditēšana saglabā ienesīgākā aktīvu posteņa pozīciju kredītorganizācijas...

Kredītriska vadība komercbankā

Mūsdienu ekonomikas literatūrā un tieši banku praksē kredītriska vadība tiek uzskatīta par banku darbības centru. Risks parasti tiek saprasts kā briesmu iespēja...

Krīžu vadība banku sektorā

Vārdnīca mūsdienu koncepcijas un termini krīzi definē kā "sarežģītu, sarežģītu situāciju, akūtu trūkumu, kaut kā trūkumu; sāpīgu pārejas periodu; asas, pēkšņas pārmaiņas". M. Reģistrētājs...

Problēmu aizdevumu pārvaldība otrā līmeņa bankās: Kazahstānas un starptautiskā pieredze

Problēmu kredīts ir aizdevums, kuru saskaņā ar līguma nosacījumiem kredīta ņēmējam nav finansiālu iespēju atmaksāt. Pētījums par banku un valsts aģentūru politiku attiecībā uz šādiem kreditoriem liecina ...

Banku darbības vadības analīze

Savas darbības laikā bankas saskaras ar dažādu risku veidu kombināciju, kas atšķiras viens no otra pēc rašanās vietas un laika, ārējiem un iekšējiem faktoriem, kas ietekmē to līmeni, un līdz ar to ...

Problēmu aizdevumi ir viens no svarīgākajiem rādītājiem, kas raksturo bankas panākumus, tostarp neatmaksāti kredīti jeb aizdevumi, kuru atdošana ir maz ticama vai neiespējama laikā. Liels skaits no tiem norāda uz to, ka kreditēšanas programmas nav sabalansētas riska/atdeves ziņā vai t efektīvā likme, kas ietver nepieciešamību segt zaudējumus no neatgriešanas, ir liels. Izveidojas apburtais loks: jo augstāka kredīta likme, jo sliktāka atdeve, jo sliktāka atdeve, jo augstāka likme jāceļ, lai segtu zaudējumus no neatmaksāšanas.

Mūsdienās šādi aizdevumi ir nopietna problēma gan Kazahstānas Republikas otrā līmeņa bankām, gan valsts ekonomikai kopumā.

Problēmu kredītu parādīšanās kredītriska realizācijas rezultātā, kā likums, notiek neatkarīgi no ārējiem ekonomiskajiem apstākļiem. Krīzes parādības ietekmē tikai problemātisko kredītu iespējamību un noved pie to pieauguma. Uz pašreizējais posms iekšā attīstītas valstis ak, tendence bankām izmantot sarežģītas metodes problemātisko kredītu pārvaldīšanai sāk iegūt masīvu raksturu. Nestabilā ekonomikā banku iestādes arvien lielāku nozīmi piešķir problemātisko kredītu pārvaldībai, lai samazinātu saistību nepildīšanas risku. Pasaulē aktīvi attīstās decentralizētas pieejas darbam ar problemātiskajiem kredītiem, turklāt lielākā banku sistēmas pasaules izmanto tos, lai izpirktu un pārvaldītu problemātiskos aizdevumus

Kazahstānai problemātisko kredītu pārvaldības problēma ir ārkārtīgi aktuāla, jo iekšzemes banku kredītportfeļu kavēto un šaubīgo parādu rādītāji pārsniedz attīstīto valstu banku līdzīgu rādītāju līmeni. Tieši šī iemesla dēļ, kā arī pamatojoties uz pasaules praksi un procedūrām banku darbības risku samazināšanai, Kazahstānas Republikas Nacionālā banka (turpmāk NB RK) pastāvīgi norāda Kazahstānas bankām uz nepieciešamību uzlabot riska pārvaldību kopumā un, galvenais, kredītrisku.

Bankas kredītpolitikas īstenošanas gaitā kredīta atmaksas nodrošināšanā ne maza nozīme ir darbam ar problemātiskajiem kredītiem. Problēmkredīti ir aizdevumi, kuru izsniegšanas laikā netiek pildītas saistības no aizņēmēja puses laikā un pilnā apjomā vai ir būtiski samazinājusies aizdevuma ķīlas vērtība. Problēmu kredītu pārvaldība ir viens no svarīgākajiem banku darbības aspektiem. No pareizas metodes izvēles darbam ar problemātiskajiem kredītiem ir atkarīga ne tikai konkrētas konfliktsituācijas risināšanas veiksme, bet arī pašas bankas stabilitāte un reputācija.

Pašlaik visplašāk tiek izmantotas šādas pieejas:

1) aizņēmēju saistību izpildes nosacījumu uzraudzības procesā “satraucošie” signāli tiek sistematizēti divās grupās:

• kam ir organizēta (nefinansiāla) rakstura pazīmes;
• ekonomiskais (finansiālais) raksturs.

Tas ļauj izstrādāt saprātīgu un efektīvu reakciju uz tiem.

2) tiek izstrādāts rīcības plāns, kam jāpalīdz uzlabot sniegtā aizdevuma kvalitāti.

3) pieņemtie (izvēlētie) veidi, kā atrisināt iespējamo konfliktu starp banku un klientu par konkrēto aizdevumu.

Kredītu kvalitātes pasliktināšanās ir jākonstatē agrīnā stadijā, kad bankai vēl ir pietiekami daudz iespēju situāciju labot. Kredītpolitikā skaidri jādefinē, ko banka darīs ar problemātiskajiem kredītiem.

Galvenās pazīmes, kas raksturo aizdevumu kā iespējami problemātisku, ir organizatoriskās un ekonomiskās (finansiālās) iezīmes.

1) Organizatoriskās funkcijas ietver:

• nepamatota kavēšanās ar finanšu pārskatu iegūšanu no aizņēmēja. Tie ir īpaši atklājoši, ja aizdevuma līgumā ir ietverti nosacījumi, kas paredz, piemēram, ceturkšņa pārskatu;
• aizņēmēja nevēlēšanās sniegt detalizētu skaidrojumu par saviem finanšu pārskatiem. Šādā gadījumā aizdevuma darbiniekam ir jāveic rūpīga situācijas analīze un jānosaka, vai aizņēmējs ļaunprātīgi neizmanto savas tiesības uz noteiktas informācijas neizpaušanu;
• pēkšņas izmaiņas aizņēmēja biznesa plānos, pāreja uz jauniem darbības un pārdošanas tirgiem;
• nelabvēlīgas tendences to tirgus segmentu attīstībā, kuros darbojas aizņēmējs;
• lūgumi atlikt maksājumus par iepriekš izsniegtajiem kredītiem.

2) Problēmaizdevuma ekonomiskās (finansiālās) pazīmes, kas parādās, analizējot aizņēmēja finanšu pārskatus un tā grāmatvedības pārskatus tieši pārbaužu laikā aizņēmēja uzņēmumā (šīs pārbaudes parasti veic kredīta devējs kredīta devēja laikā aizdevuma līguma termiņš). Kredīta atmaksas mehānismā šis posms šķiet pats atbildīgākais. Ekonomiskās (finanšu) pazīmes izpaužas likviditātes, maksātspējas, kapitāla struktūras, apgrozījuma un rentabilitātes analīzes rezultātā iegūto rādītāju pasliktināšanās.

Lai ātri un savlaicīgi identificētu šādus negatīvos aspektus, kredīta darbiniekiem ir pastāvīgi jāuzrauga kredīta darījums, vispusīgi jāanalizē aizņēmēja finansiālā un saimnieciskā darbība, jāveic visaptverošas pieņemtā nodrošinājuma pieejamības, stāvokļa un pietiekamības pārbaudes, stingri ievērojot kredīta ķīlas prasības. bankas normatīvo dokumentu prasības.

Informācijas avoti par šādiem aizdevumiem un aizņēmējiem ir:

• aizņēmēja finansiālā stāvokļa analīzes dati;
• dokumentu saraksts kredītu izsniegšanai un parādu apkalpošanai;
• rīcības plāns aizdevuma līguma apkalpošanai;
• uz vietas veikto pārbaužu rezultāti;
• informāciju, kas saņemta no citām bankas nodaļām, informēta par bankas galvenā biroja un filiāļu kredītportfeli, t.sk. klients;
• publikācijas medijos u.c.

Identificējot kredītu, kuram ir problēmas pazīmes, jāizstrādā bankas rīcības plāns, kas vērsts uz kredīta atmaksu, kurā jāiekļauj vairākas darbības, kuras var iedalīt divās galvenajās grupās:

• pasākumus bankas organizatoriskā, finansiālā un cita veida palīdzībai problemātiskajam aizņēmējam, veicinot krīzes pārvarēšanu un aizņēmēja saistību pret banku izpildi;
• pasākumi, kuru tiešais mērķis ir pēc iespējas ātrāk atmaksāt aizdevumu;

Lai iepriekš minētās rīcības shēmas ar "problēmu" kredītiem tiktu veiksmīgi īstenotas praksē, nepieciešams izveidot uzskaites, analīzes un kredītriska vadības sistēmu.

Potenciāliem un faktiskiem problemātiskajiem kredītiem nepieciešamas šādas procedūras: aktīvu klasifikācija pēc riska; rezervju veidošana tiem; problemātisko kredītu uzskaite; kredītu norakstīšana.

Šajā sakarā šobrīd, neskatoties uz to, ka bankas aktīvi izmanto dažādas tehnoloģijas problemātisko kredītu pārvaldīšanai, nav vienotas pieejas šo tehnoloģiju, mehānismu, metožu un rīku izpratnei gan teorētiskajā, gan metodiskajā aspektā.

Atsevišķu mehānismu un tehnoloģiju masveida izmantošana problemātisko kredītu pārvaldīšanai, neievietojot tos vienā metodoloģijā bankās, rada atkarības radītas problēmas. banku organizācija no izvēlētās metodes.Atšķirībā no aplūkotajām problēmkredītu pārvaldības metodēm, kas sastāv no dažādu problēmu novēršanas pasākumu piemērošanas saistībā ar problemātisko kredītu, mūsuprāt, ir nepieciešams vērst STB uzmanību uz nepieciešamību izstrādāt preventīvus (profilaktiskie) pasākumi, kuru mērķis ir nepieļaut iespējamo kredīta radīto problēmu rašanos. Tajā pašā laikā svarīgākajam principam STB darbībās attiecībā uz aizņēmējiem ir jābūt pastāvīgas abpusēji pieņemamas partnerības veidošanas principam.

Galvenie partnerattiecību sadarbības principi, kas jāievēro gan aizdevējam, gan aizņēmējam:

• atvērtība un konsekvence problēmas parāda dzēšanas metodes izvēlē;
• metodiskais (dokumentārs) atbalsts darbam ar problemātiskajiem kredītiem, kas sastāv no kredītiestāžu problēmu parādu dzēšanas programmu pieejamības;
• kreditora(-u) palīdzība aizņēmējam optimālā kredīta parāda pārstrukturēšanas veida īstenošanā.

Darbā ar problemātiskajiem kredītiem jāiekļauj apdrošināšanas elementi, kurus bankas iekļauj savās kreditēšanas programmās, daži aizdevumi neizbēgami kļūst par problemātiskajiem kredītiem. Parasti tas nozīmē, ka aizņēmējs nav veicis vienu vai vairākus maksājumus laikā, vai arī aizdevuma ķīlas vērtība ir būtiski kritusies. Visiem problemātiskajiem aizdevumiem ir noteiktas kopīgas iezīmes, kas norāda uz noteiktu grūtību rašanos:

• 1. Neparasti vai neizskaidrojami iemesli finanšu pārskatu sniegšanas, maksājumu vai sakaru pārtraukšanai ar bankas darbiniekiem.
• 2. Jebkuras neparedzētas aizņēmēja izmaiņas amortizācijas aprēķināšanas metodēs, iemaksās pensiju plānos, krājumu novērtēšanā, nodokļu aprēķināšanā vai peļņas aprēķināšanā.
• 3. Parādu restrukturizācija vai atteikšanās izmaksāt dividendes, aizņēmēja kredītreitinga maiņa.
• 4. Nelabvēlīgas aizņēmēja akciju cenas izmaiņas.
• 5. Neto zaudējumi viena vai vairāku gadu laikā, ko mēra ar aktīvu atdevi, pašu kapitāla atdevi vai peļņu pirms procentiem un nodokļiem.
• 6. Nelabvēlīgas izmaiņas aizņēmēja kapitāla struktūrā (pašu kapitāla un parāda attiecība), likviditātē (kritiskais rādītājs) vai uzņēmējdarbībā (piemēram, pārdošanas un krājumu attiecība).
• 7. Faktisko pārdošanas apjomu vai naudas plūsmas novirze no prognozētās, piesakoties aizdevumam.
• 8. Negaidītas un neizskaidrojamas izmaiņas klientu kontu atlikumos.

Soda nauda pat par nelielu kavējumu ir 0,1-2% par katru nokavēto dienu no atlikušās maksājuma summas. Aizmāršīgam aizņēmējam, kurš bankai ir parādā 1000 USD, nedēļas nokavēts maksājums var izmaksāt 7–140 USD.

Pēc nākamās otrā maksājuma nemaksāšanas tas nonāk problemātisko kategorijā. Saskaņā ar Krievijas Federācijas Centrālās bankas prasību pēc parāda oficiālas atzīšanas par problemātisku bankai ir pienākums savos kontos izveidot rezervi no peļņas 100% apmērā no neatmaksātā parāda summas. . Tādējādi bankai problēmas ar parādnieku jārisina uz savas peļņas rēķina. Ievērojami pieaugot problemātiskajiem kredītiem, bankas finanšu rādītāji krasi pasliktinās.

Darbu ar problemātiskajiem kredītņēmējiem pirmā vai otrā maksājumu kavējuma periodā veic kredītu nodaļas darbinieki atgādinājuma-paziņojuma veidā.

Taču bankas reakcijas trūkumu uz pirmajiem nemaksājumiem var izraisīt dažādi faktori, piemēram, darbinieku trūkums darbam ar problemātiskajiem kredītiem vai komerciāla pārcelšanās (vairāk kavēšanās – lielāks parāds).

Pēc otrās nemaksāšanas darbā stājas nebanku specializācijas speciālisti.

Šobrīd ar parādniekiem strādā vienas bankas darbinieki, taču jau no drošības dienesta. Lielākā daļa problemātisko kredītu tiek atmaksāti pirms saistību nepildīšanas brīža, tas ir, 2-4 mēnešus pēc pirmās kavēšanās. Tagad katram krievam, kurš kādreiz ir ņēmis kredītu bankās, ir kredītvēsture. Aizdevuma nemaksāšanas fakts uz visiem laikiem paliks šajā dokumentā un pēc tam var kļūt par iemeslu aizdevuma atteikumam.

Tagad bankām ir izdevīgi parādu "izsitīšanas" biznesu atdot pie malas - tā saucamajām inkasācijas aģentūrām. Dažos gadījumos šie specializētie uzņēmumi izpērk parādu paketi, lai ar to strādātu turpmāk. Aizņēmēja parāds tiek nodots jaunam kreditoram. Un banka noraksta parādus no bilances, tādējādi uzlabojot savu tēlu un atbrīvojot rezerves. Bet pat tad, ja savācējs strādā pie ārpakalpojuma (nodrošina vienreizēju pakalpojumu katram gadījumam), iespēja, ka banka atdos naudu, palielinās vairākas reizes. Tam nav nepieciešams iespaidīgs apsardzes personāls.

Saskaņā ar likumu bankai ir tiesības pārskaitīt parādus uz sāniem, bet piedziņas aģentūrai - pieprasīt atdot šos parādus.

Bankas galvenais uzdevums ir pēc iespējas ātrāk atbrīvoties no bezcerīgo parādu balasta, tad piedziņas aģentūras mērķis ir gūt peļņu.

Iekasēšanas aģentūras standarta algoritms ir šāds:

• 1. Zvanu centra priekšdarbi: SMS informēšana un parādnieku izsaukšana.
• 2. Vēstuļu sūtīšana - paziņojumi tiem parādniekiem, kuri neatbildēja uz telefona zvaniem.
• 3. Izbraukšana uz parādnieka adresi un personas informāciju
• 4. Parādnieku meklēšana, papildu informācijas ievākšana par parādnieku
• 5. Pieteikuma iesniegšana tiesā.

Jebkurā gadījumā kolekcionāriem ir jārīkojas tiesiskā regulējuma ietvaros.

Pēdējais posms parāda atgūšanas procesā ir kreditora vēršanās tiesā, kur viņš var pieprasīt ķīlas pārdošanu, ja tāda ir. Ar tiesas lēmumu bankā ieķīlātais dzīvoklis vai automašīna tiek pārdota izsolē par tirgus cenām.

Patēriņa ātro kredītu gadījumā, kuriem nav nepieciešama ķīla, tiesa pieņems lēmumu iesaldēt pilsoņa kontus un īpašumu tādā apmērā, kas ir pietiekams parāda dzēšanai. Tiesu izpildītāji apķīlā īpašumu tālākai pārdošanai vai uzliek naudas sodu un ieturēšanu līdz 50% no algas.

Saskaņā ar likumu "Par izpildu procesu" tiesu izpildītājiem, pieņemot tiesas lēmumu par aresta uzlikšanu mantai, ir jāapķīlā inventarizācijas laikā atrastā nauda jebkurā valūtā, dārgmetāli (arī to lūžņi) un akmeņi, juvelierizstrādājumi un jāapraksta visi. īpašums telpās.

Sberbank ir izstrādājusi daudzpakāpju efektīvu sistēmu kavēto kredītu atgūšanai. Atbildība par kavēto kredītu atgūšanu ir Bankas Inkaso dienestam, kurā darbojas profesionāli juristi. Kavēto kredītu atgūšanas sistēma ietver vairākus posmus.

Ja maksājums kavēts ilgāk par 10 dienām, aizņēmējam vēstulē vai SMS tiek nosūtīts rakstisks paziņojums par nokavēto maksājumu.

Ja maksājums kavēts vairāk nekā 30 dienas, kredīts tiek uzskatīts par neatmaksātu. Banka par nokavētu maksājumu aizņēmējam paziņo telefoniski. Parasti bankas speciālisti aprobežojas ar telefona zvanu ar mutisku atgādinājumu par maksājuma summu un vietu.

Otrā kavētā maksājuma stadijā seko telefona zvans ar brīdinājumu par iespējamām soda sankcijām no bankas puses. Ja klients nokavē trīs maksājumus pēc kārtas, banka vienpusēji pārtrauc attiecības ar klientu. Nosūta aizņēmējam rakstisku pieprasījumu atmaksāt visu parāda summu (pamatparāds, procenti par kredīta izmantošanu, soda nauda, ​​Bankas komisija par konta uzturēšanu).

Nemaksāšanas gadījumā kredītlietas tiek nodotas Sberbank Inkaso dienesta Izmeklēšanas grupai, kuras darbinieki tiekas ar aizņēmēju, lai izvērtētu tiesas atlīdzības nepieciešamību.

Ja klients arī šajā gadījumā atsakās atmaksāt kredītu, tad šī klienta lieta nonāk Bankas tiesu inkaso nodaļā. Ja viņa to atzīst par neatgūstamu, tas noteiktā kārtībā tiek norakstīts uz rezervēm. Ja ir iespēja piedzīt daļu vai visu parādu, tad šādi parādi tiek nodoti piedziņas aģentūrām, parasti darba termiņš saskaņā ar līgumiem ir 3 mēneši, vai tiesai un pēc tiesas lēmuma par parāda piedziņu. , tiek nodoti izpildei Tiesu izpildītāju dienestiem .

Saskaņā ar Bankas uzkrāto statistiku, pasākumu rezultātā, kas vērsti uz kavēto maksājumu atgriešanu, tiek atmaksāti 93,5% kredītu.

Banka veic aizdevuma līguma nosacījumu izpildes kontroli, kuras galvenais mērķis ir nodrošināt regulāru regulāru iemaksu maksājumu aizdevuma un parāda procentu dzēšanai. Protams, katram aizdevumam pastāv saistību nepildīšanas risks neparedzētu notikumu dēļ. Bankai var būt politika izsniegt aizdevumus tikai absolūti uzticamiem aizņēmējiem, taču tad tā palaidīs garām daudzas izdevīgas iespējas. Tajā pašā laikā, ja rodas grūtības ar kredīta atmaksu, tas bankai izmaksās ļoti dārgi. Tāpēc piesardzīga kredītpolitika ir vērsta uz līdzsvara nodrošināšanu starp piesardzību un visu iespējamo iespēju maksimāli izmantot izdevīgai resursu sadalei.

Grūtības ar kredītu atmaksu visbiežāk nerodas nejauši un ne uzreiz. Tas ir process, kas attīstās laika gaitā. Pieredzējis bankas darbinieks jau agrīnā stadijā var pamanīt klienta piedzīvotās finansiālo grūtību rašanās pazīmes un veikt pasākumus situācijas labošanai un bankas interešu aizsardzībai. Šie pasākumi būtu jāveic pēc iespējas agrāk, pirms situācija kļūst nekontrolējama un zaudējumi kļūst neatgriezeniski. Jāpatur prātā, ka bankas zaudējumi neaprobežojas tikai ar parāda un procentu nemaksāšanu. Bankai nodarītais kaitējums ir daudz lielāks, un tas var būt saistīts ar citiem apstākļiem:

• tiek grauta bankas reputācija, jo lielais kavēto un neatmaksāto kredītu skaits izraisīs noguldītāju un investoru uzticības kritumu;
• administratīvās izmaksas palielinās, jo problemātiskie aizdevumi prasa īpašu aizdevuma darbinieku uzmanību;
• palielinās kvalificēta personāla atstāšanas draudi, jo samazinās iespēja viņus stimulēt, saskaroties ar darbības rentabilitātes kritumu;
• līdzekļus var iesaldēt neproduktīvos aktīvos;
• pastāv parādnieka pretprasības draudi pret banku, kas var pierādīt, ka bankas prasība izņemt aizdevumu ir novedusi to uz bankrota sliekšņa.

Galvenie kredītu atmaksas grūtību cēloņi var būt gan bankas, gan aizņēmēja vaina. Apskatīsim dažus no tiem.

1. Bankas darbinieku pieļautās kļūdas, izskatot kredīta pieteikumu, izstrādājot līguma nosacījumus un turpmāko kontroli. Visbiežāk sastopamie pārkāpumi ir:
   • nepietiekami stingra attieksme pret aizņēmēju;
   • neprofesionāla finanšu analīze;
   • slikta kredītu strukturēšana, kas izriet no nepietiekamas kredītdevēja pārzināšanas ar uzņēmuma vajadzībām, nozares specifiku;
   • nepietiekams aizdevuma nodrošinājums;
   • kļūdas aizdevuma dokumentēšanā;
   • slikta kontrole pār aizņēmēju kredīta atmaksas laikā.
2. Uzņēmuma, kurš saņēma aizdevumu, neefektīvs darbs:
   • vāja vadība;
   • produktu kvalitātes pasliktināšanās un to izstumšana no tirgus;
   • neefektīvs mārketings reklāmas kampaņas plāna trūkuma dēļ, kļūdas nākotnes tirgu novērtēšanā;
   • vāja kontrole pār uzņēmuma finansēm.

Turklāt lielu lomu var spēlēt faktori, kas nav bankas kontrolē: ekonomisko apstākļu pasliktināšanās, likumdošanas izmaiņas, tehnoloģiskie sasniegumi.

Grūtības ar kredītu atmaksu reti rodas pēkšņi. Parasti ir daudz sarkano karogu, kas rada aizdomas, ka finansiālā pozīcija aizņēmēja stāvoklis pasliktinās un viņam izsniegtais kredīts var netikt atmaksāts laikā vai pat pārvērsties par bezcerīgo parādu.

Šos trauksmes signālus nosaka: finanšu pārskatu analīze, personīgi kontakti ar parādnieku, trešo pušu ziņojumi, informācija no citām bankas nodaļām.

Aizdevuma termiņa laikā aizņēmējam ir jāiesniedz bankā bilances, peļņas un zaudējumu aprēķini, kases čeki un citi materiāli. Viņu rūpīga analīze un salīdzināšana ar iepriekšējiem ziņojumiem var norādīt uz jaunām briesmām. Bankai jāpievērš uzmanība:

• finanšu pārskatu savlaicīga neiesniegšana;
• straujš debitoru parādu pieaugums;
• apgrozāmo līdzekļu aprites palēnināšanās;
• likviditātes rādītāju samazināšanās;
• pārdošanas apjoma samazināšanās;
• kavēto parādu pieaugums;
• nodokļu nemaksāšana un maksājumi ārpusbudžeta fondos;
• bieži lūgumi mainīt aizdevuma atmaksas termiņu;
• tendence samazināt uzņēmuma rentabilitāti utt.

Bankai ir svarīgi pastāvīgi uzturēt personiskus kontaktus ar klientu: apmeklēt uzņēmumu un tā filiāles, tikties ar vadošajiem darbiniekiem, kas ļauj identificēt atinstalēto iekārtu esamību, bezdarbniekus, liekos krājumus. Bankas darbinieki jābrīdina par tādiem faktiem kā:

• mainot augstākās vadības uzvedību vai ieradumus;
• krasas pārmaiņas attiecībās ar banku, nevēlēšanās sadarboties;
• galveno darbinieku nomaiņa;
• slikta finanšu atskaite;
• nereālu produktu cenu noteikšana;
• spekulatīvo rezervju veidošana.

Banka var būt piesardzīga par izmaiņām aizņēmēja attiecībās ar citiem darījumu partneriem, kas atspoguļojas, saņemot pieprasījumus par aizņēmēja kredītspēju saistībā ar viņa lūgumiem atvieglot preču apmaksu vai par uzņēmumu no tā jaunajiem kreditoriem; apdrošināšanas sabiedrības paziņojumi par apdrošināšanas atcelšanu apdrošināšanas prēmiju nemaksāšanas dēļ.

Visbeidzot, citas bankas nodaļas var sniegt svarīgu informāciju par būtisku klienta bankas konta atlikuma samazinājumu, par īso čeku izsniegšanu tiem. Konstatējot disfunkcionālu (problēmu) aizdevumu, Jums nekavējoties jāveic pasākumi, lai nodrošinātu aizdevuma atmaksu. Labākais variants- kopā ar aizņēmēju izstrādāt rīcības plānu uzņēmuma stabilitātes atjaunošanai, kas var ietvert: aktīvu pārdošanu, pieskaitāmo izmaksu samazināšanu, izmaiņas mārketinga stratēģijā, vadības maiņu un jaunu personu iecelšanu galvenajos amatos. .

Ja plānotā programma ir veiksmīga, tad kredīts tiek ātri atmaksāts. Ja situācija kļūst sarežģītāka, var būt šādas iespējas:

1. kredītu var atmaksāt pēc ķīlas pārdošanas;
2. pirms aizdevuma atmaksas ir pieņemts tiesas lēmums par bankrotu un aizņēmēja aktīvu pārdošanu;
3. ja banka laikus neveica pasākumus, tai rodas zaudējumi.

Pārdodot ķīlu, vispirms ir jāpārbauda visi dokumenti un jānoskaidro bankas beznosacījuma tiesības rīkoties ar ķīlu. Vienlaikus tiek noskaidrota iespēja realizēt ķīlu, lai segtu visas ar šo aizdevumu saistītās bankas izmaksas.

Ja kredītņēmējs tiek pasludināts par bankrotējušu, bankai jārīkojas nekavējoties, jo nepieciešamības gadījumā šajā gadījumā, lai samaksātu Valsts nodokļu inspekcijai, ārpusbudžeta fondiem, apdrošināšanas sabiedrībai, viņš nonāks garā kreditoru rindā, kas prasīs atmaksāt parādu. Šajā gadījumā naudas atdošanas garantijas nav.

RVPS izmantošana tiek veikta, norakstot no bankas pamatparādu tā bezcerības un neatgūstamības gadījumā ar bankas padomes lēmumu.