Kas ir individuālais investīciju konts?

IIS ir īpašs investīciju konts, kas ļauj saņemt nodokļu atlaidi līdz 52 000 rubļu gadā (13% no noguldītās summas) vai atbrīvojumu no nodokļiem par peļņu, kas saņemta no darījumiem ar vērtspapīri.

Kāda veida nodokļa atskaitījums izvēlēties?

— Pirmais ieguldījumu atskaitīšanas veids
Priekšrocības:ļauj saņemt ikgadēju nodokļa atlaidi 13% apmērā no summas Nauda iemaksas IIS, ievērojot ikgadējo līdzekļu iemaksu IIS.
Noteikumi: Maksimālā summa atskaitījums - 52 000 rubļu (noguldot IIS no 400 tūkstošiem rubļu) Nodokļa atskaitījuma summa nevar pārsniegt tajā pašā pārskata periodā samaksātā iedzīvotāju ienākuma nodokļa summu.
Piemērots: cilvēkiem, kuru ienākumi tiek aplikti ar 13% likmi (piemēram, darba alga).

— Otrs ieguldījumu atskaitīšanas veids Priekšrocības:ļauj saņemt atskaitījumu ienākumu apmērā, kas saņemti no operācijām ieguldījumu kontā (tas ir, visa peļņa, kas saņemta IIA piederības laikā, tiks atbrīvota no nodokļiem).
Noteikumi: nodokļa atlaidi var saņemt, beidzoties līgumam par IIS uzturēšanu, pēc vismaz 3 gadiem.
Piemērots: investoriem, kuri saņem augstus ienākumus no investīcijām, kā arī privātpersonām, kurām nav pastāvīgu oficiālu ienākumu.

Kā es varu saņemt nodokļa atskaitījumu par iemaksām individuālajā ieguldījumu kontā?

1. Lai saņemtu nodokļa atskaitījumu, jums ir jāiesniedz nodokļu birojs nodokļu deklarācija 3-NDFL veidlapā pēc aizpildīšanas taksācijas periods:
- personīgi;
- aizpildīt deklarāciju nodokļu maksātāja personīgajā kontā;
-nosūtīt pa pastu;

2. Pievienojiet nodokļu deklarācijai:
- dokumenti, kas apliecina ar 13% likmi apliekamā ienākuma saņemšanu attiecīgajā taksācijas periodā;
- dokumenti, kas apliecina naudas līdzekļu ieskaitīšanas faktu individuālajā ieguldījumu kontā (Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksa 219.1. panta 3. punkts);
- nodokļu atmaksas pieteikums, kurā norādīta jūsu bankas informācija.

Svarīgi: IIS slēdzot pirms trim gadiem, visas no budžeta saņemtās ienākuma nodokļa atmaksas ir jāatgriež budžetā.

Nodokļa atskaitījuma summas aprēķināšanas piemēri:

Par 2017. gadu nodokļu maksātājs saņēma ienākumus no pamatdarba vietas 600 000 rubļu apmērā, samaksājot gada laikā ienākuma nodoklis 13% 78 000 rubļu apmērā. Tajā pašā taksācijas periodā nodokļu maksātājs atvēra IIS un iemaksāja tajā 1 000 000 rubļu. Taksācijas perioda beigās nodokļu maksātājs varēs iesniegt 3-NDFL nodokļu deklarāciju un saņemt nodokļa atskaitījumu 52 000 rubļu apmērā. (13% no 400 000 rubļu).

2018. gadā nodokļu maksātājs no savas pamatdarba vietas guva ienākumus 650 000 rubļu apmērā, gada laikā samaksājot 13% ienākuma nodokli 84 500 rubļu apmērā. Tajā pašā taksācijas periodā nodokļu maksātājs IIS iemaksāja 300 000 rubļu. Taksācijas perioda beigās nodokļu maksātājs varēs saņemt nodokļa atskaitījumu 39 000 rubļu apmērā. (13% no 300 000 rubļu).

Kā saņemt nodokļa atlaidi ienākumu apmērā, kas saņemts no operācijām ieguldījumu kontā?

Izbeidzot IIA līgumu, vismaz pēc 3 gadiem no konta atvēršanas dienas nodokļu maksātājs iesniedz brokerim nodokļu inspekcijas izziņu, ka nodokļu maksātājs nav izmantojis nodokļu atskaitījumus par iemaksām IIA darbības laikā. IIA. Šajā gadījumā brokeris, kas darbojas kā nodokļu ieturēšanas aģents, neietur ienākuma nodokli, izmaksājot līdzekļus.
Svarīgi: Slēdzot kontu pirms trim gadiem, no pozitīva finanšu rezultāta, tāpat kā parastam brokeru kontam, tiek iekasēts iedzīvotāju ienākuma nodoklis.

Vai IIS darbības laikā ir iespējams mainīt atskaitījuma veidu?

Nodokļu maksātājs var izvēlēties vienu atskaitījuma veidu visam konta darbības laikam. Izmantojot atskaitījumu no iemaksas, labumu no pozitīvā finanšu rezultāti pēc konta darbības pārtraukšanas netiek nodrošināts.
Ir iespēja slēgt ieguldījumu kontu, kuram tika saņemts atskaitījums par līdzekļu noguldīšanu, atgriezt budžetā iepriekš saņemtās ienākuma nodokļa atmaksas summas un pēc tam atvērt jaunu kontu, kuram tiks piemērots pozitīva finanšu rezultāta ieguvums.

Kādi ierobežojumi attieksies uz individuālo ieguldījumu kontu?

1. Personai ir tiesības slēgt tikai vienu līgumu par IIS uzturēšanu.
2. Kontā var iemaksāt tikai naudu.
3. Kopējais līdzekļu apjoms, ko var pārskaitīt kalendārā gada laikā saskaņā ar IIA līgumu, nedrīkst pārsniegt 1 000 000 rubļu.

Vai pēc trīs gadiem ir iespējams pieteikties IIS iemaksāto līdzekļu summas atskaitījumam pēc analoģijas ar citiem šobrīd spēkā esošajiem ieturējumiem?

Var būt. Pašreizējais režīms par sociālo un īpašuma atskaitījumi attiecas arī uz ieguldījumu atskaitījumiem.

Kāda ir kārtība bankai, ja čeku summa no klienta pārsniedza 1 000 000 rubļu. gadā?

Gadījumā, ja kalendārā gada laikā tiek pārsniegts noteiktais kopsummas apmērs, Banka neieskaita naudas līdzekļus Individuālā investīciju kontā šāda pārsnieguma apmērā un pārskaita tos uz Klienta Bankā atvērto un viņa norādīto Klienta kontu. anketā.

Pabalstu saņemšanai nepieciešamā konta pastāvēšanas gadi 3 gadi tiek uzskatīti no līguma noslēgšanas dienas vai no pirmās iemaksas datuma?

No līguma noslēgšanas dienas.

Kādus finanšu instrumentus un vērtspapīrus var iegādāties IIS?

Saskaņā ar IIS līgumu ir iespējamas operācijas ar Krievijas vērtspapīriem, kas iekļauti tirdzniecībai MICEX akciju tirgū.

Vai ar nodokļu dienesta starpniecību pirms taksācijas perioda beigām ir iespējams iegūt priekšlaicīgas tiesības atskaitīt iemaksu IIS?

Nē. Nodokļa atskaitījumu par iemaksu IIS nodrošina nodokļu birojs taksācijas perioda beigās un nodokļu deklarācijas iesniegšanas laikā.

Kurā IIS pastāvēšanas brīdī bankai jāaprēķina ienākuma nodoklis?

Ar nodokli apliekamā bāze tiek aprēķināta, izbeidzot IIA līgumu.

Ne visi mūsu līdzpilsoņi šobrīd zina, kā un kur pareizi ieguldīt savus uzkrājumus. Protams, banku noguldījumi līdz pat mūsdienām ir ļoti populāri tāpēc, ka, lai gan privātpersonas nezina šo reālo iespēju nopelnīt nedaudz vairāk, pateicoties individuālajam investīciju kontam, un ir pat tādi, kas nezina, kā šī sistēma darbojas. . Mēģināsim izdomāt, kas tas ir, kādas priekšrocības šādi konti dod klientam, kā arī kā atvērt IIS.

Kas ir IIS

Ja runāt vienkāršos vārdos, tad individuālais investīciju konts ir savu uzkrājumu ieguldīšana aktīvos, lai gūtu peļņu. Tas ir, jūs uzticat savu kapitālu brokerim vai pārvaldības sabiedrībai, un viņi, savukārt, iegulda ienesīgos projektos un saņem ienākumus. Jūs varat patstāvīgi izvēlēties starpnieku, sadarbības nosacījumus un pat veidus, kā gūt labumu.

Šāda prakse mūsu valstī parādījās ne tik sen, proti, 2015. gada 1. janvārī investīciju kontu izveides mērķis ir piesaistīt naudu personām padarot finansējumu lētāku. Dažus gadus iepriekš kā finansēšana tika izmantota banku kreditēšana, tas ir, pateicoties investīciju kontiem, banka tiek izslēgta no ķēdes, kas nozīmē, ka kreditēšana nav nepieciešama. Protams, praksē shēma izskatās daudz sarežģītāka, taču pietiek, lai potenciālie investori zinātu, ka nauda viņam strādā, savukārt peļņa no viņu darba ir vismaz par 1,5% lielāka nekā bankas depozīts.

Pirms individuālā ieguldījumu konta atvēršanas ir jāzina visi veidi, kā gūt ienākumus no saviem ieguldījumiem, un šobrīd ir divas shēmas:

1. 13% atdeve no visiem ieguldījumiem vienā kalendārajā gadā, šī iespēja ir ideāli piemērota nodokļu maksātājiem.
2. 13% nodokļa atlaide no ieguldījumu ienākumiem no peļņas, ko esat saņēmis no ieguldījumiem akciju tirgū.

Lūdzu, ņemiet vērā, ka jūsu ienākumu izvēle ir atkarīga no tā, vai esat oficiāli nodarbināts un maksājat ienākuma nodokli vai ne. Fakts ir tāds, ka, ja neesat oficiāli nodarbināts un neieturat ienākuma nodokli, jums derēs tikai otrā iespēja.

Taču šajā gadījumā katrs potenciālais investors ir izvēles priekšā, kuru ienesīguma shēmu labāk izvēlēties, vismaz, ja esi nodarbināts pēc likuma, tad tev ir piemērotas abas shēmas. Šeit iesākumam labāk izvēlēties pirmo variantu, ar kuru neatkarīgi no citiem apstākļiem tiek garantēti ienākumi 13% apmērā no ieguldījuma summas. Turklāt, ja katru gadu ieguldīsit naudu savā individuālajā kontā, tad pabalstus saņemsiet katru gadu.

Otrajā variantā jūs nesaņemsiet 13% atbrīvojumu no ieguldījumiem, bet tā vietā jums būs ienākumi no ieguldījumiem un netiks aplikti ar ienākuma nodokli. Kā minēts iepriekš, pat ja neesat oficiāli nodarbināts, jūs joprojām varat kļūt par privāto investoru. Kas attiecas uz peļņas apmēru, tad pirmajā variantā tas noteikti būs lielāks.

Starp citu, ir daži ieguldījumu noteikumi, kas jāzina ikvienam:

1. Kontu var atvērt uz laiku vismaz uz trim gadiem, izņemt naudu var agrāk par likumā noteikto termiņu, bet tajā pašā laikā, izvēloties pirmo peļņas uzkrāšanas shēmu, zaudēsi ienesīgumu 13% apmērā un, ja jau agrāk esat saņēmis 13%, jums būs pienākums tos atdot valstij.
2. Vispirms var atvērt kontu, pēc tam lemt par peļņas uzkrāšanas shēmu, to var darīt vispār pēc investīciju perioda beigām, nevar izvēlēties abus vienlaicīgi.
3. Tikai mūsu valsts pilsoņi var atvērt kontu un nodokļu rezidenti, konts tiek atvērts tikai vietējā valūtā.
4. Viens cilvēks var atvērt tikai vienu kontu, un, ja investīcijas veicāt ar viena starpnieka starpniecību, tad turpmāk savus uzkrājumus varēsiet pārskaitīt uz citu, bet jaunu kontu varēsiet atvērt tikai pēc pirmā slēgšanas.
5. Maksimālā ieguldījumu summa vienam kalendārajam gadam nedrīkst pārsniegt 400 000 rubļu, maksimālā nodokļa atskaitījuma summa ir 52 000 rubļu, tas ir, 13%.

Lūdzu, ņemiet vērā, ka atšķirībā no individuālajiem ieguldījumu kontiem valsts neaizsargā banku noguldījumi.

Kā atvērt kontu

IIS atvēršana sastāv no vairākiem posmiem. Pirmkārt, jums ir jānosaka, kur labāk atvērt IIS, jo to var izdarīt divos veidos, izmantojot brokeri vai pārvaldības sabiedrību. Brokeri patiesībā ir starpnieki, caur kuriem jūs varat kļūt par akciju tirgus dalībnieku. Darba shēma ar brokeriem ir diezgan vienkārša, lēmumus varat pieņemt pats, un jūsu starpnieks tos īstenos tādēļ, ka saskaņā ar likumu fiziskas personas nevar būt solītāji. Šeit jūs tieši kontrolējat savus ieguldījumu ienākumus. Brokera pakalpojumi tiek apmaksāti, atlīdzība parasti tiek izteikta procentos no darījuma.

Alternatīvi, jūs varat sazināties ar pārvaldības uzņēmumu, un tie, savukārt, ir komercbanku meitas uzņēmumi. Piemēram, Sberbank, Otkritie, VTB, Alfa-Bank nodrošina šādu iespēju. Šeit darba shēma būs nedaudz vienkāršāka, jūs vienkārši noslēdzat līgumu ar pārvaldības sabiedrību un nododat savus uzkrājumus trasta pārvaldīšanai, un uzņēmuma pārstāvji tos var pārvaldīt neatkarīgi. Jums tikai pareizi jāizvēlas augstas ienesīguma projekti ar augstu risku un, gluži pretēji, zemu risku un zemu rentabilitāti.

Lūdzu, ņemiet vērā, ka brokeru un pārvaldības sabiedrību darbība ir reglamentēta centrālā banka Krievija, šis ir licencēts darbības veids, tāpēc pirms līguma noslēgšanas noteikti pārliecinieties, vai jūsu starpnieks darbojas likumīgi, to varat izdarīt Krievijas Bankas oficiālajā vietnē.

Uzņēmuma izvēle

Tātad, pirmais solis būs uzņēmuma izvēle, proti, jums ir jānosaka, kur ir izdevīgāk atvērt IIS. Jums noteikti ir jāizpēta pašreizējais piedāvājumu saraksts un jānosaka, kuri no tiem vislabāk atbilst jūsu prasībām. Šeit ir šī brīža līderu saraksts, tostarp: Sberbank, FINAM, Otkritie, BCS, VTB. Starp citu, Sberbank pašlaik ir atvērts visvairāk kontu, vairāk nekā 66 000.

Nākamajā posmā jums ir jāpiesakās konta atvēršanai, jūs varat uzzināt, kā to izdarīt, jūsu izvēlētā brokera vai pārvaldības uzņēmuma oficiālajā vietnē. Ja jums ir kādi jautājumi par kontu atvēršanu, noteikti izmantojiet uzticības tālrunis. Jebkurā gadījumā jums būs jāapmeklē organizācijas birojs un jāraksta pieteikums, taču daudzas pārvaldības kompānijas nodrošina iespēju rakstīt pieteikumu attālināti, tas ir, oficiālajā vietnē, tomēr šeit klients noteikti nepieciešams reģistrēties Valsts dienestu portālā un elektroniskais paraksts, taču šis jautājums būtu jāprecizē .

Tad jāslēdz līgums, te nevajag steigties, rūpīgi izpēti. Sadarbojoties ar brokeri, jūs saņemsiet ne tikai līgumu, bet arī pievienošanās aktu uzņēmuma nolikumam. Abos variantos jūs saņemsiet datus, lai piekļūtu savam personīgajam kontam, kurā varēsiet veikt noteiktas darbības, jo īpaši papildināt savu ieguldījumu kontu.

Visbeidzot, pēc tam, kad reģistrācijas darbības ir aizliegtas, jums būs jāpapildina savs konts ar noteiktu summu. Minimālais nolietojums ar likumu ir neierobežots, bet pārvaldības sabiedrības var noteikt minimālo slieksni, piemēram, no 1000 līdz 5000 rubļiem. Starp citu, ja jums nav nepieciešamo summu, tas ir, noteikts periods, kurā varat papildināt savu kontu, taču tās visas ir individuālas nianses.

Kā saņemt nodokļu atskaitījumu

Tātad pēc tam, kad esat iemaksājis naudu kontā, viņi nekavējoties devās uz darbu, pārvaldības sabiedrības darbinieki vai brokeri pārvalda finanses, viņi jau sāk gūt ienākumus, bet jūs joprojām neesat saņēmis nodokļu atlaidi, kas jums pienākas saskaņā ar ar likumu. Paši starpnieki jums nemaksās nekādu kompensāciju, tas ir nodokļu biroja kompetencē, tāpēc jums būs jāpiesakās tur. Šeit jums jāveic tikai dažas darbības:

Jums būs nepieciešama sērija saistošie dokumenti, tajā skaitā izziņa, kas apliecina nodokļu maksātāja statusu, tas ir, 2 iedzīvotāju ienākuma nodokli, ko paņem savā darba vietā, civilā pase, līgums ar pārvaldības sabiedrību vai brokera akts, tas apliecinās, ka jums ir individuālais investīciju konts.

Aizpildot 3-NDFL deklarāciju, kas jums būs jāiesniedz Federālajam nodokļu dienestam, būs diezgan grūti aizpildīt pašam, taču lielākā daļa starpnieku, kas pārvalda jūsu investīciju konts, sniegt atbalstu un palīdzēt aizpildīt dokumentu, protams, par maksu.

Iesniedziet dokumentus kopā ar deklarāciju Federālajam nodokļu dienestam, ir divi veidi, kā to izdarīt: personīgi ierasties filiālē reģistrācijas vietā vai attālināti. Starp citu, IIS būs vieglāk un ātrāk atvērt caur Valsts dienestu. Ja jums ir verificēts konts, tad izvēlnē būs jāatrod atbilstošais pakalpojums, jānoklikšķina uz pogas, sistēma automātiski novirzīs jūs uz Federālā nodokļu dienesta vietni, kur aizpildīsiet dokumentus jāpatur prātā, ka jums nav atsevišķi jāreģistrējas Federālā nodokļu dienesta vietnē.

Pēdējā posmā jums jāgaida pārbaude un līdzekļu pārskaitīšana. Process prasīs diezgan ilgu laiku, jo tikai pieteikuma izskatīšanai tiek dots 1 līdz 3 mēnešu periods.

Lūdzu, ņemiet vērā, ka, iesniedzot dokumentus Federālajam nodokļu dienestam, neaizmirstiet norādīt bankas konta numuru, lai saņemtu bezskaidras naudas pārvedumu.

Faktiski uz to tiks pabeigts investīciju konta atvēršanas process, jūs varat tikai gaidīt ieguldījumu perioda beigas un vienlaikus saņemt ienākumus. Starp citu, jūsu nauda galvenokārt tiks ieguldīta vērtspapīru, jo īpaši valsts obligāciju, iegādē. Katrs vērtspapīrs nes individuālus ienākumus, tas ir, rentabilitāte var būt 3-5% gadā un varbūt 13-15%. Vienmēr ir vērts atcerēties, ka jo lielāks risks, jo lielāka peļņa.

Daudzi cilvēki ir dzirdējuši par IIS. Taču informācija lielākoties ir virspusēja. Jāiegulda nauda, ​​ar to kaut kas jāiegādājas, un no tā vēl var dabūt naudu no valsts. Un kas, kā un kur nav skaidrs. Vai tas ir uzticams? Vai kāds cits krāpnieks? Cik daudz jūs varat nopelnīt par to un vai ir vērts sazināties ar IIS. Šajā rakstā esam apkopojuši populārākos jautājumus par individuālajiem ieguldījumu kontiem.

Kas ir IIS

IIA jeb individuālais investīciju konts ir speciāls privātpersonu atvērts brokeru konts, kas ļauj saņemt vienu no diviem iespējamiem nodokļu atvieglojumiem.

Programma sākās 2015. gada 1. janvārī. Kā norāda valdība, galvenais mērķis ir iedzīvotāju masveida stimulēšana ieguldīt naudu akciju tirgū.

nodokļu atvieglojumi

IIS īpašniekiem tiek nodrošināti 2 veidu konti. Ļauj pieprasīt tikai vienu nodokļu atlaidi.

1. Nodokļa atlaides saņemšana 13% apmērā no iemaksāto līdzekļu summas (bet ne vairāk kā 52 tūkstoši gadā).
2. Atbrīvojums no nodokļu maksāšanas par ienākumiem, kas gūti no ieguldījumiem.

Jums ir jāizvēlas viens. Lēmumu par labu vienam vai otram var pieņemt 3 gadu laikā.

13% atdeve izskatās vispievilcīgākā. Bet dažos gadījumos,. Lai saņemtu atskaitījumu, jābūt oficiāliem ienākumiem, no kuriem ir samaksāti nodokļi.

Galu galā 13% ir privātpersonas samaksāto nodokļu atmaksa.

Kā saņemt nodokļu atskaitījumu

Ja izvēlaties 13% atmaksu, tad naudas saņemšanas kārtība ir šāda:

1. Pārskata perioda beigās (no nākamā gada pēc naudas iemaksas kontā) jāsazinās ar dzīvesvietas nodokļu inspekciju. Iesniedzot dokumentu paketi: līgums par IIS atvēršanu, izraksts naudas ieskaitīšanai IIS (var izdrukāt no bankas personīgā konta), izziņa par ienākumiem 2-NDFL, pieteikums par 13 atmaksu. %.
2. 3 mēnešu laikā (maksimālais periods) deklarācija tiek pārbaudīta.
3. Pēc pārbaudes vēl 1 mēnesis tiek dots līdzekļu pārskaitīšanai uz bankas kontu.
4. Saņemam naudu un priecājamies.

Daudz vieglāk un ātrāk pasniegt. Izmantojot nodokļu maksātāja personīgo kontu. Neapmeklējot nodokļu biroju. Deklarācijas aizpildīšanas procedūra aizņem vien pāris minūtes.

IIS derīguma termiņš

IIS ir atvērts uz 3 gadiem. Tas ir spēkā no līguma noslēgšanas brīža, nevis pirmās naudas iemaksas kontā.

Ar likumu nav aizliegts turēt "tukšos" ieguldījumu kontus. Starp citu, daudzi cilvēki tieši tā arī dara. Noslēdz līgumu par IIS atvēršanu. Gaida 3 gadus. Un trīs gadu perioda beigās (uz 1-2 nedēļām) kontā tiek ieskaitīti līdzekļi.

Pēc 3 gadu perioda beigām naudu var izņemt nekavējoties. Un saņemiet nodokļu atskaitījumu 13% apmērā no noguldītās summas.

Kāds ir maksimālais un minimālais IIS papildināšanas apjoms

Minimālajai summai kā tādai ierobežojumu nav. Jūs varat iemaksāt vismaz tūkstoti, vismaz vienu rubli. Cita lieta, ka ar mazu naudu gandrīz neko nevar nopirkt. Jā, un 13% atvilkšana no pāris tūkstošiem iemaksāto būs pilnīgi smieklīga.

Citā galvenais ir brokeru tarifi un pakalpojumu sniegšanas noteikumi. Daudzi ievieš minimālo summu, lai uzturētu kontu. Parasti apmēram vairāki desmiti tūkstošu rubļu (no 30-50 tūkstošiem).

Gada laikā jūs varat papildināt IIS līdz 1 miljonam rubļu. Kopā IIS darbībai - maksimālais iespējamais ieguldījums - 3 miljoni rubļu.

Bet maksimālā saņemtā atskaitījuma summa ir ierobežota līdz 52 tūkstošiem rubļu gadā. Vai 156 tūkstoši uz trīs gadu periodu.

Nav vēlams papildināt par lielāku summu par 400 tūkstošiem (ja izvēlējies pirmā veida IIS).

Kā atvērt IIS

Lai atvērtu ieguldījumu kontu, jāsazinās ar brokeri un jānoslēdz ar viņu līgums par brokeru pakalpojumiem. Pati procedūra ir līdzīga bankas depozīta atvēršanai. Jums būs nepieciešama pase, SNILS un TIN numurs.

To brokeru saraksts, kas sniedz IIS atvēršanas pakalpojumus, ir parādīts Maskavas biržas vietnē.

Gandrīz visi labākie brokeri ļauj atvērt kontus tiešsaistē, neapmeklējot biroju.

Piemēram,

• Zerich.

Cik IIS var atvērt

Viena persona var atvērt tikai vienu kontu.

Bet jūs varat atvērt kontus citiem cilvēkiem (radiniekiem, draugiem), kuri neplāno piedalīties nodokļu atskaitīšanas programmā. Pareizāk sakot, viņi atver kontus, un jūs pats noguldāt naudu. Un jūs saņemat likumā noteiktos 13%. Varbūt dalieties ar viņiem daļu naudas "neērtību dēļ".

Ko es varu iegādāties IIS

Investoriem, kuri ir atvēruši kontu, var iegādāties šādus vērtspapīrus:

• Krievijas uzņēmumu akcijas;
• parāda vērtspapīri: federālās aizdevumu obligācijas (OFZ), pašvaldību un uzņēmumu obligācijas;

Vai ir iespējams iegādāties valūtu IIS?

Visi Maskavas biržā tirgotie vērtspapīri ir pieejami iegādei IIS. Un valūta arī.

Vai ir iespējams izņemt naudu pirms termiņa

Principā ierobežojumu izņemšanai nav. Jūs varat pārdot vērtspapīrus un izņemt naudu jebkurā laikā.

Bet saskaņā ar likumu ar pilnīgu vai daļēju līdzekļu izņemšanu ieguldījumu konta īpašnieks zaudē tiesības saņemt nodokļu atvieglojumus.

Un, ja jau ir saņemta nodokļu atlaide par iepriekšējiem gadiem, tad šī summa būs jāatgriež budžetā.

Cik daudz jūs varat nopelnīt?

Atkarībā no tā, kādos finanšu instrumentos jūs ieguldīsit.

Ja tās ir akcijas, tad uzskrējiens ir diezgan liels. 3 gadus jūs varat vai nu nopelnīt (20, 30 vai pat 100%), vai arī zaudēt. Šeit neviens jums nevar dot nekādas garantijas.

Iesācējiem labāk iegādāties fiksēta ienākuma vērtspapīrus – obligācijas.

Pirmkārt, pievērsiet uzmanību visuzticamākajām - federālajām aizdevumu obligācijām.

Šobrīd jūs varat iegūt ienesīgumu aptuveni 8% gadā. Summējot ar 13% ienesīgumu, pirmajā gadā iegūstam aptuveni 21% ienesīgumu.

Ja katru gadu iemaksāsit IIS 100 000, 3 gadu laikā varēsiet nopelnīt 87 000 rubļu. Tas ir bez reinvestīcijām. Tas ir, jūs iztērēsit visu saņemto peļņu.

Ja jūs pērkat vairāk OFZ par iegūto atskaitījumu, kopējā peļņa pieaug līdz aptuveni 100 tūkstošiem rubļu.

IIS īpašnieka vidējais gada ienesīgums ir 15% gadā.

Salīdziniet to ar banku noguldījumiem. Un izdari secinājumu.

Vai tas ir uzticams?

IIS atvēršana ir saistīta ar investīcijām akciju tirgū. Biržā tirgotajiem vērtspapīriem ir atšķirīga uzticamības pakāpe.

Ja runājam par akcijām, tad var ne tikai neko nenopelnīt, bet pat zaudēt. Tā nu mēs ejam garām.

Obligācijas ir fiksēta ienākuma instruments. Visdrošākās starp obligācijām ir OFZ. Par saistībām atbild valsts. Labākais risinājums ir ieguldīt valdības obligācijās uz IIA darbības laiku.

Vai konti ir apdrošināti tāpat kā banku noguldījumi? Kas notiks ar manu naudu, ja brokeris bankrotēs.

Nē, viņi nav apdrošināti. Šeit ir nedaudz atšķirīga shēma. Investora iegādātie aktīvi netiek glabāti pie brokera, bet gan . Kādreiz visas akcijas un citi vērtspapīri bija papīra formā. Tagad visi dati par vērtspapīru īpašniekiem un apgrozījumu tiek glabāti depozitārijā (speciālajā serverī).

Un pat tad, ja brokeris pēkšņi tiks slēgts, būs pieejamas tiesības uz akcijām, obligācijām. Jums vienkārši jāpārslēdzas pie cita brokera.

Starp citu, situācija ar brokeriem Krievijas tirgū ir stabila. Pirms dažiem gadiem prasības brokeriem tika pastiprinātas. Un to skaits ir samazinājies vairākas reizes. No tirgus aizgāja visādi mazie "šaraškina kantori" un palika tikai lielākie un uzticamākie.

Kas ir labāks IIS vai PIF

Tie arī ļauj investēt akciju tirgū. Un attiecīgi nopelnīt.

Kopfondu galvenā priekšrocība salīdzinājumā ar IIS ir iespēja izņemt naudu jebkurā laikā.

Pretējā gadījumā kopfonds tieši zaudē ieguldījumu kontiem:

1. Jūs nevarat saņemt papildu 13% atskaitījuma veidā.
2. Vērtspapīru iegādi ierobežo kopfonda stratēģija. Tas ir, ja izvēlaties akciju fondu, tad portfelī būs tikai akcijas. Ja jums ir nepieciešamas obligācijas, jums jāiegādājas cita fonda akcijas. Protams, ir jaukti fondi, kas pērk gan akcijas, gan obligācijas. Taču tādu nav daudz. Parasti pārvaldības sabiedrība iegulda naudu tikai noteiktā virzienā.
3. Galvenais ieguldījumu fondu trūkums ir augstās tirdzniecības izmaksas. Akcionāri ir spiesti maksāt noteiktu procentu katru gadu. Neatkarīgi no tā, vai peļņa tiek gūta vai nē.

Kāpēc nav izdevīgi ieguldīt caur kopfondu?

Parasti fonds no saviem akcionāriem atņem vidēji 3-4% no kontā esošo aktīvu apjoma. Ik gadu. Tam pieskaita maksu par akciju pirkšanu (1-2%) un pārdošanu (0,5-1%).

IIS komisijas maksas ir daudz pieticīgākas:

• depozitārija maksa - aptuveni 100 rubļu gadā;
• maiņas komisijas - 0,01% no darījuma summas;
• brokera komisija - vidēji 0,05%.

Piemēram. Iemaksāja IIS 400 tūkstošus rubļu. Un viņi nopirka obligācijas par visu naudu. Kopējās izmaksas būs nedaudz mazākas par 300 rubļiem. Pārdodot pēc 3 gadiem maksā cik.

Kopā visi jūsu izdevumi sastādīs 600 rubļus par darījumu + 300 rubļu par depozitāriju (100 rubļi katrs uz 3 gadiem).

IIS izdevumi - 900 rubļi uz 3 gadiem.

Ieguldot par līdzīgu summu un termiņu caur kopfondu, jūs uzreiz samaksāsit 400 rubļus tikai par pirkumu. Un par 3 īpašumtiesību gadiem 9-12% no kontā esošās summas jeb 3600-4800 nonāks komisiju veidā.

Kopējie izdevumi kopfondā - 4000 - 5200 rubļi.

Kāda ir atšķirība starp IIS un parasto brokeru kontu

Tāpat kā ar ieguldījumu fondiem, jūs jebkurā laikā varat izņemt naudu no parastā brokeru konta. Taču uz to neattiecas IIS raksturīgie nodokļu atvieglojumi.

Citādi atšķirību nav. Vienam un tam pašam brokerim tarifi un nosacījumi starp IIS un parasto brokeru kontu ir identiski.

Vai ir vērts atvērt IIS

1. Ja jums ir papildu nauda, ​​kuru esat gatavs ieguldīt.
2. Tu droši zini, ka 3 gadus naudu neaiztiksi.
3. Vai vēlaties saņemt garantētu palielinātu ienākumu no investīcijām (1,5 - 2 reizes augstākas par banku noguldījumu likmēm).

Ja atbilde uz visiem punktiem ir “jā”, tad, iespējams, ir vērts atvērt investīciju kontu.

Piemēram. Pašlaik noguldījumi Sberbank dod aptuveni 4-4,5% gadā. Pērkot obligācijas ar fiksētu ienākumu (pat to pašu Sberbank), varēsiet gūt 1,5-1,8 reizes lielāku peļņu. Plus 13% kā atskaitījums.

Kopā par pirmo gadu jūs varat saņemt vismaz 20% gadā.

IIS apkalpojošās organizācijas bieži strādā pie banku infrastruktūras, piemēram, Sberbank vai VTB (šo organizāciju pieminēšana nav ieteikums tajās atvērt IIS, šādas organizācijas izvēlei ir jāpieiet pārdomāti un nopietni - par to vairāk sekojošie raksti)

Tomēr ir pareizi šīs organizācijas saukt par "mākleriem", jo viņu sniegtie pakalpojumi nav saistīti ar banku darbību. Šādas organizācijas pareizais nosaukums ir "Brokeri".

Atšķirība no bankām

Mēs visi esam pieraduši atvērt un slēgt bankas kontus. Noguldījums bankā mums šķiet skaidrs un vienkāršs. IIA atvēršana nav grūtāka, un fakts, ka aptuveni pusei pieaugušo Rietumu valstu iedzīvotāju ir šādi konti (to sauc savādāk), liecina, ka tas ir ne tikai viegli, bet daudzos gadījumos arī nepieciešams.

Individuālā investīciju kontā (IIA) atšķirībā no bankas depozīta var glabāt ne tikai naudu, bet arī īpašos dokumentos – vērtspapīros – fiksētas tiesības un pienākumus.

Tās var būt, piemēram, tiesības saņemt valsts aizdevuma procentus (kad “aizņemas nevis banka”, bet valsts - tas ir gan izdevīgāk, gan drošāk), kas ir nostiprinātas dokumentā (nodrošinājums) sauca.

To organizāciju saraksts, kuras uz 01.08.2016. atver un uztur individuālos ieguldījumu kontus (IIA), ir šāds:

Lietas numurs	Vārds
1	PJSC Sberbank
2	AS "FINAM"
3
4	BCS Company LLC
5	ATON LLC
6
7	VTB 24 (PJSC)
8	ALOR + LLC
9	PJSC Promsvyazbank
10	OJSC IC "ZERICH Capital Management"
11	KIT Finance (LLC)
12	Bank GPB (JSC)
13	OJSC IC IT Invest
14	CJSC IFC "Solid"
15	AS Rosseļhozbank
16	AS Pārvaldes sabiedrība "Ingosstrakh-Investments"
17	Banka SBRR (LLC)
18	Globex
19	IC "AK BARS Finance"
20	Investīciju sabiedrība "DOHOD"
21	OOO IK VITUS
22	IK VELES Capital LLC
23	IK FONTVIEL LLC
24	NETTRADER LLC
25	OOO URALSIB Capital — finanšu pakalpojumi
26	SIA IC "Septem Capital"
27	PJSC AS "Svyaz-Bank"
28	PJSC CB "UBRD"

Saraksts ir sakārtots pēc atvērto individuālo ieguldījumu kontu skaita (sarakstā pirmā pozīcija ir maksimālais atvērto IIA skaits), un katrs nosaukums ir saite uz konkrēta brokera vietni, uz lapu, kas veltīta IIA atvēršanai. .

Alfa banka

Precīzāk, Alfa Capital Management Company, kas atrodas saraksta 6. pozīcijā, faktiski neatver IIS neatkarīgai pārvaldībai.

IIS, ko atver šī organizācija, neparedz patstāvīgu pilsoņa rīcību (tie piedāvā gatavus risinājumus un strukturālos produktus), ko mēs uztveram kā noteiktu mīnusu, un no šīs vietnes materiāliem jūs uzzināsit, kāpēc.

Kuru brokeri izvēlēties

Lai gan nodokļu atvieglojums"Individuālais investīciju konts" savā galvenajā daļā ir standartizēts, daži jautājumi atstāti brokeru ziņā. Piemēram, tarifu jautājumi, minimālā sākotnējā iemaksa IIS un daudzi citi svarīgi jautājumi.

Atbildīga brokera izvēle var būt grūts uzdevums, jo visu sarakstā iekļauto uzņēmumu vietņu apmeklēšana un izpēte var aizņemt ilgu laiku.

Šobrīd mēs, kas palīdzēs samazināt brokera izvēles procedūru līdz dažām minūtēm

Brokeri var mainīt

Labā ziņa ir tā, ka IIA līguma darbības laikā (3 gadi) brokeri jebkurā laikā var vienpusēji mainīt pēc vēlēšanās.

Tas var gadīties, piemēram, situācijā, kad pēc kāda laika mūsu pilsētā parādās brokera birojs, kura apkalpošanas nosacījumi mums šķiet pievilcīgāki, bet IIS šajā organizācijā nevarējām atvērt agrāk tādēļ, ka ka mūsu pilsētā ir šīs organizācijas birojs, nebija, un mums bija neērti doties uz kaimiņu reģionu.

Šādas svarīgas iespējas esamība mums ievērojami atvieglo lēmumu pieņemšanas procesu – ja kaut kas neatbilst tā brokera darbam, kurā ir atvērts Individuālais ieguldījumu konts, vienmēr varat to nomainīt uz citu no piedāvātā saraksta bez zaudējumiem.

Veiksmīgs ieguldījums!

Kas ir individuālais investīciju konts un kā to atvērt? Kā darbojas individuālais investīciju konts un kur to vislabāk atvērt? Kā saņemt nodokļu atlaidi par līdzekļu iemaksu IIS?

Visi investori apzinās, ka peļņa no noguldījumiem ir jādala ar valsti. No tā nevar izvairīties, ja vien, protams, neesat godīgs cilvēks un neieguldāt likumīgos instrumentos.

Taču 2015. gadā privātpersonām noguldītājiem bija iespēja tikt atbrīvotiem no iedzīvotāju ienākuma nodokļa. To sauc par individuālo ieguldījumu kontu (IIA). Tā nav krāpšanās vai viltīgs grāmatvedības paņēmiens, bet gan pilnīgi legāla procedūra, ko ierosinājusi pati valsts, lai valsts ekonomikai piesaistītu privāto kapitālu.

Vai vēlaties iegūt vairāk, veicot ieguldījumus vērtspapīros vai kopfondos? Atveriet IIS un guliet divreiz vieglāk - nodokļi par ienākumiem no šī rīka tiek atgriezti īpašniekam pilnā apmērā un pilnīgi likumīgā veidā. Par to, kas ir individuālais investora konts un kā to izmantot, es, investīciju speciālists Deniss Kuderins, pastāstīšu jaunā publikācijā.

Un jūs atradīsiet arī pārskatu par trim brokeru sabiedrībām, kas strādā ar IIS, kā arī padomus, kā ar šādiem ieguldījumiem nopelnīt vairāk.

Iekārtojies ērti, sāksim!

1. Kas ir individuālais investīciju konts

2015. gada janvārī Krievijas investori saņēma tiesības atvērt individuālos investīciju kontus bankās, brokeru sabiedrībās un pārvaldības sabiedrībās. Šādi konti ļauj privātpersonām ar atvieglotiem nosacījumiem saņemt ienākumus no akcijām, obligācijām un citiem vērtspapīriem.

Individuālie konti tiek atvērti vismaz uz 3 kalendārajiem gadiem. Maksimālā depozīta summa ir 400 000 rubļu gadā.

Investoram ir tiesības:

• saņemt nodokļa atlaidi no visas iemaksu summas;
• saņemt atskaitījumu no peļņas no ieguldījuma.

IIS nav jaunākā Krievijas finansistu izstrāde, bet gan aizgūta tehnoloģija. Šādi ieguldījumu instrumenti jau sen ir ieviesti daudzās valstīs attīstītas valstis– ASV, Kanāda, Japāna, Austrālija. Tos sauc dažādi, taču tiem ir viena būtība – privāto investoru atbrīvošana no nodokļu apspiešanas.

Rodas pamatots jautājums: kāpēc šī valsts kļuva tik dāsna, ka atsakās no nodokļiem par labu privātajam kapitālam?

Uzskatu, ka pārvaldes struktūras ar IIS ieviešanas palīdzību vēlas ar vienu akmeni nogalināt vairākus resnos putnus:

• iepazīstināt vienkāršos iedzīvotājus ar investīciju kultūru;
• palielināt pieprasījumu pēc vērtspapīriem - Krievijas Federācijā akciju tirgus joprojām ir tālu no intensīvas attīstības stadijas;
• nodrošināt Krievijas uzņēmumiem pieejamāku naudu (salīdzinājumā ar banku aizdevumiem);
• mudināt iedzīvotājus "balināt" ienākumus - lai saņemtu atskaitījumu no iemaksām, iemaksu veicējam ir jāsaņem oficiāla alga un jābūt oficiāli uzskatītam par nodokļu maksātāju.

Tradicionālā iespēja Krievijas investoriem - bankas depozīts -, protams, ir uzticama lieta. Bet tie ir pārāk zemi ienākumi.

Ņemot vērā, ka procentu likmes iekš finanšu institūcijas turpina samazināties, šāds pienesums investoriem pat nekompensē inflācijas radītos zaudējumus. Ja mēs šeit pieskaitām nodokļus, kas tiek aplikti ar visiem fizisko personu noguldījumiem, peļņa būs diezgan bēdīga.

Cita lieta ir IIS. Pie saprātīgas ieguldījumu instrumentu izvēles šādu kontu ienesīgums būs augstāks, un nodokļi tiks pilnībā atmaksāti.

Par to, kā iegūt nodokļu atskaitījumu, pastāstīšu īpašā sadaļā. Šeit es tikai atzīmēšu, ka tas tiek darīts ar nodokļu dienesta starpniecību. Nebaidieties jau iepriekš — tas ir vieglāk, nekā izskatās, un jums nebūs jādara pārāk daudz.

Ļaujiet man paskaidrot, kā darbojas IIS, izmantojot konkrētu piemēru

Investors regulāri veic ieguldījumus obligācijās un akcijās 400 000 rubļu apmērā. Viņa ienākumi gada beigās ir 10,3%.

Investors atver individuālu kontu brokeru sabiedrībā un iegādājas tās pašas obligācijas par tādu pašu summu. Gada beigās viņš saņem tos pašus 10,3%, bet tajā pašā laikā atdod savus samaksātos nodokļus 13% apmērā no iemaksas summas IIS. Un tas ir 52 000 rubļu (13% no 400 000 rubļu).

Investori var izvēlēties arī citu atskaitīšanas iespēju – atdot naudu nevis no depozīta summas, bet gan no saņemto ienākumu summas.

IIS ir arī savi mīnusi. Piemēram, lai saņemtu atskaitījumu, noguldītājam ir nepieciešams, lai nauda kontā būtu, neizņemot to no turienes, vismaz 3 gadus.

Tabulā skaidrāk tiks parādīta atšķirība starp depozītu un IIS:

№	Salīdzināšanas kritēriji	Banku noguldījumi	IIS
1	Laiks	Depozīts var būt gan īstermiņa, gan ilgtermiņa	Depozīta termiņš – vismaz 3 gadi
2	Ienākumi	Skaidri definēts, lielākā daļa banku nepārsniedz 10%	nav salabots
3	Riski	Minimums	Mēreni, jo tos neaizsargā obligātā banku apdrošināšanas sistēma
4	Depozīta summa	Nav ierobežots	Līdz 400 000 gadā
5	Nodoklis	13%	0%

Vēl viena nianse ir tā, ka bankas depozīts nenozīmē noguldītāja aktīvu līdzdalību ienākumu gūšanā. Brokeru konts no investora prasa laika ieguldījumu un pamata ekonomikas zināšanas. Ir arī kompromisa variants. Ja jums nav laika nodarboties ar savu kontu, pārskaitiet naudu trasta pārvaldībai un turpiniet savu biznesu.

Vēl dažas IIS funkcijas:

• Katram Krievijas Federācijas pilsonim ir tiesības atvērt kontu;
• nav noteikts minimālais iemaksu slieksnis;
• konta valūta - tikai rubļi;
• vienam klientam ir tiesības atvērt tikai vienu IIS;
• IIS statusu nevar piešķirt jau esošiem kontiem;
• kontus var pārsūtīt no vienas organizācijas uz citu (atskaitījums netiek zaudēts).

Kam ir paredzēts šis ieguldījumu instruments? Pirmkārt, aktīviem pilsoņiem ar pastāvīgi ienākumi kuri nav apmierināti ar banku likmēm un meklē izdevīgākas un perspektīvākas noguldījumu iespējas.

Šis konts ir lieliski piemērots paredzētais lietojums. Piemēram, lai krātu naudu izglītībai vai nekustamā īpašuma iegādei, kā papildinājumu pensijas uzkrājumiem.

Plašāku informāciju par to, kā pareizi pārvaldīt noguldījumus, atradīsit rakstā "".

2. Kādas ir IIS atvēršanas priekšrocības - 3 galvenās priekšrocības

Un tagad vairāk par individuālo kontu galvenajām priekšrocībām.

Patiesībā ir vairāk nekā 3 no tiem, bet es analizēšu acīmredzamākās un taustāmākās priekšrocības.

Priekšrocība 1.

Par šo priekšrocību jau runāju, bet nebūšu slinks to atkārtot vēlreiz. Persona, kura atver IIS, atbrīvo valsti no nodokļu maksāšanas. Precīzāk, viņš šos nodokļus atdod caur nodokļu biroju.

Būtu, protams, ļoti labi, ja nodokļa summa tiktu pieskaitīta depozītam automātiski, taču sistēma nedarbojas tā: vispirms jāsamaksā nodokļi, pēc tam jāatdod.

Algoritms ir šāds. Nodokļu iestāde pārrēķina algas nodokļu maksātājs. Ja tas ir 400 000 gadā vai vairāk, tad atdeve būs 52 000 rubļu. Lai apstiprinātu šo darbību, investoram jāuzrāda izziņa no darba vietas, kurā norādīta pārskata periodā samaksātā nodokļu summa.

Tātad šāda shēma ir izdevīga cilvēkiem, kuri saņem oficiālu algu. Bezdarbniekiem un ārštata darbiniekiem ir vēl viena iespēja - nodokļu maksājumu atskaitīšana no ienākumiem.

Priekšrocība 2. Nodokļu atbrīvojums no visiem ienākumiem

Aktīviem investoriem ir tiesības izmantot otro preferenciālo ieguldījumu iespēju. Proti, atbrīvojums no nodokļiem par visiem ienākumiem no IIS.

Piemērs

Individuālais uzņēmējs nolēma palielināt savu peļņu un iemaksāt 400 tūkstošus rubļu. uz brokeru kontu. Viņš izvēlējās riskantus ieguldījumus akcijās un saņēma 40% gada atdevi. Trīs gadu peļņa bija 480 000 rubļu.

No šīs summas investoram jāmaksā 13% iedzīvotāju ienākuma nodoklis. Tas ir 62 400 rubļu. Bet, tā kā konts ir individuāls, visi ienākumi paliek investoram. Precīzāk, viņš atgriež nodokli, uzrakstot attiecīgu iesniegumu nodokļu dienestam.

Priekšrocība 3. Riska aizsardzība

Jebkurš ieguldījums ir saistīts ar riskiem. Tas ir neizbēgami. Taču, atverot IIS, esi apdrošināts ja ne pret visu ienākumu zaudēšanu, tad vismaz to daļu no tiem, kas aizies nodokļu maksāšanai.

Rīkojoties pēc konservatīvas stratēģijas – piemēram, ieguldot tikai valsts un uzņēmumu obligācijās, jūs samazinat iespēju zaudēt līdzekļus un vienlaikus pasargājat savus aktīvus no inflācijas.

3. Kur var investēt ar IIS palīdzību - 3 ienesīgi aktīvi

Tagad jūs zināt, kāpēc IIS ir rentabla un uzticama.

Atliek izlemt, kur ieguldīt naudu.

Individuālie konti tiek atvērti:

• uzticamās pārvaldības sabiedrībās;
• brokeru firmās;
• bankās, kas pārvalda klientu aktīvus.

Nauda tiek ieguldīta augsti likvīdos ieguldījumu instrumentos – obligācijās, akcijās, ieguldījumu fondos, opcijās un nākotnes līgumos.

Es jums pastāstīšu par populārākajiem galamērķiem.

aktīvs 1. Obligācijas

Šāda veida vērtspapīri pēc uzticamības ir salīdzināmi ar bankas noguldījumu. Obligācijām, tāpat kā banku noguldījumiem, ir termiņš un procentu likme. Vienīgā atšķirība ir tā, ka īpašniekam ir tiesības pārdot obligācijas jebkurā laikā, kad viņš uzskata par piemērotu.

Izvēloties obligācijas ar dzēšanas termiņu 3-5 gadi, Jūs veiksiet uzticamu konservatīvu ieguldījumu, kura ilgums atbilst IIA 3 gadu termiņam.

Obligācijas ir 2 veidu - federālās un korporatīvās. Pirmo veidu izsniedz valsts, otro - lielās komercsabiedrības. Obligācijas derīguma laikā emitents izmaksā īpašniekiem kuponus (procentu maksājumus), perioda beigās dzēš obligācijas korpusu.

Izvēloties šo instrumentu, pievērsiet uzmanību vērtspapīra galvenajiem parametriem - emitenta uzticamībai, dzēšanas termiņam, procentu summai un to izmaksas datumam. Visa informācija par obligācijām (ideālā gadījumā) ir publiski pieejama izdevējas organizācijas tīmekļa vietnē.

Piemērs

Federālās obligācijas tika emitētas 12. aprīlī.

Finanšu ministrijas mājaslapā par šiem vērtspapīriem ir šādi dati:

• vienas obligācijas izmaksas ir 1000 rubļu;
• dzēšanas datums (obligācijas korpusa atgriešana) – 2017. gada 17. aprīlis;
• procentu likme - 7,4% gadā;
• kupona maksājums - reizi sešos mēnešos.

Teorētiski depozīts Finanšu ministrijas papīros ir pat uzticamāks nekā bankas depozīts. Jo kurš gan spēj dot garantijas, kas vairāk nodrošinātas ar naudu, kā valsts galvenā finanšu nodaļa?

2. līdzeklis. Krājumi

Visi lasītprasmi zina, kas ir akcijas. Tās ir uzņēmumu akcijas, kas ietvertas vērtspapīros. Iegādājoties akcijas, Jūs kļūstat par pilntiesīgu uzņēmuma līdzīpašnieku un ir tiesības saņemt dividendes no peļņas.

Un viņi arī tirgojas ar akcijām, pelnot no kapitalizācijas – tas ir, no vērtspapīru vērtības pieauguma. Jo veiksmīgāka ir emitenta uzņēmuma darbība, jo augstāka ir tā akciju cena. Nauda tiek ieguldīta akcijās ar brokera starpniecību, kas jums atver IIS, vai ar pārvaldības sabiedrības starpniecību.

Ir akcijas, kurām cenas aktīvi aug, ir tādas, kurām, gluži pretēji, cenas krītas. Piemēram, Yandex akcijas 2016. gadā pieauga par gandrīz 65%, Sberbank - par 63%. Savukārt Gazprom vērtspapīri, gluži pretēji, samazinājās par 1%.

Šķiet, ņem un pērc, bet problēma ir tā, ka prognozēt akciju cenu kāpumu un kritumu ir nepateicīgs darbs. Pat atzīti ekonomikas analītiķi pastāvīgi maldās, ko teikt par parastajiem brokeriem un investoriem.

4. Kā atvērt individuālo ieguldījumu kontu - 5 galvenie soļi

Individuālie konti ir pieejami tikai privātajiem investoriem. Atvēršanas procedūra daudz neatšķiras no parasta brokeru konta atvēršanas.

Bet ir dažas nianses. Es pastāstīšu par viņiem.

1. posms. Uzņēmuma izvēle

Mediatora izvēle ir atkarīga no jūsu personīgajām spējām un vēlmēm. Ja esat investors ar pieredzi un jums ir laiks nodarboties ar biržas biznesu, izvēlieties brokeru kontus. Ja jums trūkst laika un jūs esat biržas nerds, nododiet stūri pārvaldības uzņēmumam un atpūtieties pasažiera sēdeklī.

Jebkurā gadījumā pievērsiet uzmanību vispārējiem starpnieka uzticamības kritērijiem:

• pieredze tirgū;
• ideāls variants ir pozitīvas atsauksmes no reāliem investoriem: jūsu draugi, radi un paziņas stāstīja par uzņēmumu;
• finanšu darījumu pārredzamība.

2. posms. Pieteikšanās

Pieteikums tiek iesniegts tieši organizācijai, kurā vēlaties atvērt kontu. Dažas finanšu kompānijas klientiem atver kontus attālināti – tas ir vienkārši, ērti un galvenais – ātri. Tiesa, tam vairumā situāciju ir nepieciešama reģistrācija Valsts dienestu portālā un elektroniskais paraksts.

3. posms. Līguma noslēgšana

Izsniedzot bankas kontu, klients saņem līgumu savās rokās. Ja IIS tiek atvērts brokeru sabiedrībā, tiek izdots pievienošanās akts uzņēmuma nolikumam. Investoram tiek piešķirts individuāls kods un tiek atvērta piekļuve savam personīgajam kontam.

4. posms.

Konta atvēršana notiek automātiski pēc visu formalitāšu nokārtošanas. Organizācija nosūta paziņojumu nodokļu dienestam par IIS atvēršanu, un jūs kļūstat par oficiālu programmas dalībnieku.

5. posms. Finansējums

Ir noteikti termiņi, kuros klientam ir jāiemaksā kontā vismaz minimālie naudas līdzekļi. Ja nav iespējams noguldīt visu summu uzreiz, noguldiet tik daudz, cik jums ir. Tas sāks labvēlības perioda pārskatu.

Tiem, kas vēlas iesaistīties reālās investīcijās, esam sagatavojuši publikāciju "".

5. Kur labāk atvērt individuālo investīciju kontu - brokeru kompāniju TOP-3 apskats

Lai lasītājiem būtu vieglāk izvēlēties starpnieku, mūsu žurnāla eksperti ir sagatavojuši trīs uzticamāko brokeru kompāniju apskatu.

Lasiet, salīdziniet un izlemiet.

1) OLMA

OLMA uzņēmumu grupa strādā pie brokeru tirgus kopš 1992. gada. Šis ir viens no vecākajiem Krievijas brokeriem ar nevainojamu pieredzi. Turklāt organizācija stāvēja pie Krievijas Federācijas akciju tirgus izveides pirmsākumiem.

Atverot IIS, uzņēmuma speciālisti detalizēti konsultēs klientu par konta atvēršanas un nodokļu atskaitījumu atmaksas kārtību. Darbinieki palīdzēs radīt investīciju portfelis atbilstoši investora mērķiem un uzdevumiem un izvēlēties gatavu ieguldījumu stratēģiju. Vidējie ienākumi no noguldījumiem IIS ir 29% gadā.

2) FINAM

Lielākais mazumtirdzniecības brokeris Krievijas Federācijā, kā arī ieguldījumu sabiedrība, kas specializējas naudas un vērtspapīru trasta pārvaldībā. Tas darbojas kopš 1994. gada un ir iekļauts Krievijas vadošo investīciju firmu TOP-5.

Klientiem, kuri vēlas atvērt individuālu kontu, uzņēmums sniedz individuālas profesionālas konsultācijas. Pieprasot nodokļu atskaitījumu, darbinieki palīdzēs lietotājiem iesniegt nodokļu deklarāciju tiešsaistē. Garantēti ienākumi, pārskaitot līdzekļus brokeru kontā vai trastā - 18%.

3) BCS brokeris

Krievijas nacionālais brokeris ar augstāko AAA reitingu ir visaugstākā uzticamības pakāpe investoriem. 20 gadi brokeru tirgū, raksta tapšanas brīdī vairāk nekā 130 000 aktīvu klientu. Nodrošina investoriem piekļuvi visiem esošajiem ieguldījumu instrumentiem.

Atveriet IIS tieši vietnē. Profesionāli konsultanti atlasīs perspektīvākos ieguldījumu produktus ilgtermiņa noguldījumiem un palīdzēs ar nodokļu atlaidēm. Biržas tirgus jaunpienācējiem ir pieejamas apmācību programmas, vebināri un semināri.

6. Kā iegūt nodokļa atlaidi par līdzekļu iemaksu IIS - 5 vienkārši soļi privātpersonām

Tātad konts ir atvērts, nauda pil, akcijas sadārdzinās, menedžeri ar cirka žonglieru veiklību pārvalda jūsu vērtspapīrus.

Vienīgais, kas jādara, ir saņemt nodokļu atskaitījumu. Es jums pastāstīšu, kā tas tiek darīts.

1. darbība. Savācam nepieciešamos dokumentus

Sākumā mēs apkopojam dokumentus. Jums būs nepieciešams 2-NDFL sertifikāts, kas apliecina, ka esat pilnībā samaksājis nodokļus. Ak, un neaizmirstiet savu ID. Jums var būt nepieciešams brokera sertifikāts, ka jums patiešām ir IIS.

2. darbība Nodokļu deklarācijas aizpildīšana

Deklarācija 3-NDFL tiek iesniegta nodokļu dienestam. Skatiet dokumenta veidlapu Federālā nodokļu dienesta vietnē. Dati par nodokļa atskaitījumu no iemaksas summas IIS norādīti attiecīgajā rindā. Atgādināšu, ka summa nevar pārsniegt 400 000 rubļu.

Izmantojiet brokeru uzņēmumu palīdzību, kas atbalsta klientus nodokļu deklarācijas aizpildīšanā. Tas samazina kļūdu iespējamību.

3. darbība Mēs iesniedzam dokumentus nodokļu inspekcijai

Ir 2 veidi, kā iesniegt deklarāciju – filiālē nodokļu pakalpojums dzīvesvietā vai Federālā nodokļu dienesta tīmekļa vietnē. Izmantojiet pakalpojumu " Personīgā zona nodokļu maksātājs", un jums nekur nav jāiet. Deklarācijai ir pievienots pieteikums par nodokļa atskaitīšanu un rekvizīti, uz kuriem šī nauda tiks pārskaitīta.