Работата с проблемни заеми трябва да включва елементи на застраховка, които банките включват в своите програми за кредитиране, някои заеми неизбежно се превръщат в проблемни. Това обикновено означава, че кредитополучателят не е направил едно или повече плащания навреме или че стойността на обезпечението по кредита е намаляла значително. Въпреки факта, че всеки проблемен заем има свои собствени характеристики, всички те имат определени общи характеристики, които казват на банкера, че са възникнали определени трудности:

1. Необичайни или необясними причини за забавянето на доставката финансова отчетност, извършване на плащания или прекратяване на контакти с банкови служители.

2. Всяка неочаквана промяна от страна на кредитополучателя в методите за изчисляване на амортизацията, вноските в пенсионни планове, оценка на запасите, данъчна оценка или изчисляване на печалбата.

3. Преструктуриране на дълга или отказ за изплащане на дивиденти, промяна в кредитния рейтинг на кредитополучателя.

4. Неблагоприятни промени в цената на акциите на кредитополучателя.

5. Имате нетна загуба за една или повече години, измерена чрез възвръщаемост на активите, възвръщаемост на капитала или печалба преди лихви и данъци.

6. Неблагоприятни промени в капиталовата структура на кредитополучателя (съотношение собствен капитал към дълг), ликвидност (критично съотношение) или бизнес дейност (напр. съотношение продажби към инвентар).

7. Отклонение на действителните продажби или паричен поток от прогнозираните при подаване искане за кредит.

8. Неочаквани и необясними промени в салда по клиентски сметки.

Кредитните институции правят добри пари от забравящи клиенти. Глобите и неустойките, дори и за леко забавяне, възлизат на 0,1-2% за всеки ден забавяне върху оставащата сума за плащане. За забравящ кредитополучател, който дължи $1000 на банката, извършването на плащане със седмица закъснение може да струва $7-140.Незначително неудобство за един кредитополучател носи значителна част от приходите от заема на банката.

С течение на времето обаче забавянето на плащанията по кредита се превръща в главоболие за банковите служители. Това се случва след поредното неплащане на втората вноска, когато кредитът стане проблемен. Според изискванията на регулатора - Централна банка RF, след официалното признаване на дълга за проблемен, банката е длъжна да създаде резерв от своите печалби в своите сметки в размер на 100% от размера на непогасения дълг. По този начин банката трябва да реши проблемите с длъжника за сметка на собствената си печалба. При значително увеличение на проблемните кредити такъв резерв се превръща в голяма тежест за самата банка и финансовите резултати на банката рязко се влошават.

Работа с проблемни кредитополучатели начална фаза, през периода на първото или второто забавяне на плащанията, се извършват от служители на кредитния отдел. По правило комуникацията с тях се свежда до напомняне на клиента за задълженията му да плати кредита.

Никой обаче не е длъжен да тича след клиента и да иска от него да върне кредита. Отношенията на кредитната институция с кредитополучателя, правата на страните са подробно описани в договора за заем. Следователно "не знаех", "забравих", "не предупредих" са лоши аргументи в защита на собствената позиция. Между другото, това важи и за любимия трик на някои банки, които изпращат на своите "най-скъпи клиенти" кредитни карти. В същото време страните не сключват писмено споразумение, но влиза в сила така нареченото споразумение за оферта - банката прави оферта на потенциален кредитополучател (да използва заем с карта), физическо лице приема тази оферта (приемане , член 438 от Гражданския кодекс на Руската федерация).

В този случай условията на договора могат да бъдат описани в прикачения файл към кредитната карта, който се изпраща по пощата заедно с картата. Моментът на сключване на сделката е активирането кредитна карта- като правило за това е достатъчно да извършите серия от прости действия, като се обадите на телефонния номер, посочен в приложението. По правило никой не чете внимателно мъдро заявление, в резултат на това такъв заем с карта „лети доста стотинка“, тъй като в процеса на плащане кредитополучателят открива, че дължи много повече, отколкото е очаквал, като активира картата. Кредитополучателите, "измамени" в очакванията си, между другото, съставляват голяма част от лошите кредитополучатели.

Много банки не се проявяват по никакъв начин през периода на неизпълнение на основния кредит. " Не се обаждат, не пишат, може би са забравили, - наивните длъжници се надяват. Това се случва по различни причини: някъде няма персонал, разпределен за работа с проблемни кредитополучатели, за някой това е бизнес, пуснат на поток: колкото по-дълго клиентът не плаща, толкова по-голям е размерът на дълга, който след това може да бъде „нокаутиран“ ".

Но след второто неплащане в действие влизат специалисти от небанкова специалност. Кредитополучателят все още може да мисли, че банката е забравила за него, но всъщност процесът на възстановяване на дълга едва започва да работи.

На този етап с длъжниците работят служители на същата банка, но вече от службата за сигурност. Повечето проблемни кредити се изплащат преди момента на неизпълнение, тоест 2-4 месеца след първото забавяне. Повечето хора се страхуват от последствията за собствената си репутация. И не напразно. Всъщност от известно време всеки руснак, който някога е вземал заем от банки, го е правил кредитна история. Фактът на неплащане на заема ще остане завинаги в този документ и впоследствие може да стане причина за отказ на заем.

Във всеки случай служителите по събиране на дългове разказват на проблемните кредитополучатели за проблемите, които могат да им паднат в случай на неизпълнение. Вярно е, че не всички са съгласни да не се завеждат дела в съда. Тогава тонът на комуникация с длъжника се променя драстично. Предупредителни писма, телефонни обаждания и лични посещения на представители на правоприлагащите органи на банката при съседи, роднини и на работа - кратък списък от мерки за въздействие. Психологическият натиск в повечето случаи дава резултат.

Сега за банките е изгодно да дадат бизнеса за събиране на дългове на страната - така наречените агенции за събиране. В някои случаи тези специализирани компании изкупуват пакет от дългове, за да работят с него в бъдеще. Дългът на кредитополучателя се прехвърля на нов кредитор. И банката отписва дългове от баланса, като по този начин подобрява имиджа си и освобождава резерви. Но дори ако колекторът работи на аутсорсинг (предоставя еднократна услуга за всеки случай), вероятността банката да върне парите се увеличава многократно. Не изисква впечатляващ персонал за сигурност.

По закон банката има право да прехвърля дългове на страната, а агенцията за събиране - да изисква връщането на тези дългове. Ако служител на колекторската компания се обади на неплатеца, това означава, че банката кредитор е сключила споразумение с колекторската агенция за събиране на дългове или е продала дългове към нея. Доста лесно е да се уверите, че ви се обажда колекционерът, а не измамникът: първо трябва да се представи и да посочи фирмата, в която работи. Длъжникът има пълното право да се обади на тази фирма и да разбере дали тя си сътрудничи с банката и дали човекът, който му се е обадил, работи в нея.

Работата на колекторска агенция се основава на схема, подобна на горната. Първо събирачите обясняват на длъжника по телефона защо трябва да върне кредита. И ако основната задача на банката е да се отърве от баласта на лошите вземания възможно най-скоро, то целта на колекторската агенция е да реализира печалба. Следователно, когато работите с неплащащ кредитополучател, той ще отиде до края. Обхватът на прилаганите от тях действия е по-широк от този на банков служител. Те могат напълно да развалят живота на заклет длъжник.

Стандартният алгоритъм на колекторската агенция е следният:

1. Предварителна работа на кол центъра: SMS информиране и обаждане на длъжници.

3. Отпътуване до адрес и лични данни на длъжника

4. Издирване на длъжници, събиране на допълнителна информация за длъжника

5. Подаване на молба до съда.

Във всеки случай колекционерите са длъжни да действат в законовата рамка. Колекторът няма право да оказва натиск върху длъжника, да го нагрубява, да заплашва с физическо насилие. Ако служител на компания за възстановяване на дългове е превишил правомощията си, тогава длъжникът има право да се оплаче на своя кредитор и той може да преразгледа условията за сътрудничество с колекторите (но само ако дългът е в баланса на банката). Можете да се свържете с ръководството на колекторската компания, като посочите името на служителя, който според длъжника е приложил неприемливи методи на работа. Можете също да се оплачете на Rospotrebnadzor, Асоциацията за развитие на колекторския бизнес. В крайни случаи трябва да се свържете с полицията.

Последният етап от процеса на възстановяване на дълга е обжалването на кредитора пред съда, където той може да поиска продажба на обезпечение, ако има такова. С решение на съда апартамент или кола, заложени в банка, се продават на търг. Подобно развитие на събитията обаче не е от полза за кредитополучателя. По споразумение на страните, ако кредитополучателят има проблеми с парите, той може самостоятелно да продаде имота на пазарни цени. Но колко справедлива ще бъде цената на търга е голям въпрос, следователно е в интерес на кредитополучателя, който е взел заем, обезпечен с обезпечение, да не води делото до съда.

Друго нещо са потребителските експресни заеми, които не изискват обезпечение. В този случай съдът ще вземе решение за замразяване на сметките и имуществото на гражданина за сума, достатъчна за изплащане на дълга. Всички тези действия имат право да извършват съдебни изпълнители. В техния арсенал: изземване на имущество за по-нататъшна продажба, налагане на глоба и удържане на до 50% от заплатите.

Съдебният изпълнител със свидетели има право да се прибира и да работи. Съгласно закона „За изпълнително производство„Съдебните изпълнители, имайки в ръцете си съдебно решение за арест на имущество, трябва да изземат вещите, намерени по време на описа пари в бройвъв всяка валута, благородни метали (включително техния скрап) и камъни, бижута. Съдебните изпълнители ще опишат цялото имущество, което намерят в помещението, дори и да не е на длъжника. За да изтеглят от описа имущество, което не е собственост на длъжника, неговите роднини например ще трябва да водят дело.

ХКФБ разработи многоетапна ефективна система за възстановяване на просрочени кредити. Отговорността за възстановяването на просрочени кредити е на Колекторската служба на Банката, която се състои от професионални юристи. Системата за възстановяване на просрочени кредити включва няколко етапа.

Ако плащането е просрочено повече от 10 дни, на кредитополучателя се изпраща писмено известие за пропуснатото плащане с писмо или SMS.

Ако плащането е просрочено повече от 30 дни, кредитът се счита за неплатен. Банката уведомява кредитополучателя за пропуснатото плащане по телефона. По правило банковите специалисти се ограничават до телефонно обаждане, където напомнят на клиента, че трябва да плати определена сума на банката и говорят къде може да го направи.

На етапа на второто просрочено плащане следва телефонно обаждане, където учтиво и нежно му се напомня, че дължи сумата на банката и вече е предупреден за възможни неустойки от банката. И до евентуално наказателно преследване.

Ако клиентът пропусне три последователни плащания, банката едностранно прекратява взаимоотношенията с клиента. Изпраща писмено искане до кредитополучателя за погасяване на цялата сума на дълга (главница, лихва за ползване на кредита, глоба, банкова комисиона за поддържане на сметката).

В случай на неплащане, кредитните дела се прехвърлят към групата за проследяване на службата за събиране на HCFB, чиито служители се срещат с кредитополучателя, за да преценят необходимостта от съдебно възстановяване.

Ако клиентът и в този случай откаже да върне кредита, тогава случаят на този клиент попада в отдела съдебно възстановяванеБуркан. Ако тя го признае за несъбираем, в този случай той просто отива на отписване срещу резерви по определени процедури. Ако има възможност за възстановяване на част или целия дълг, тогава такива дългове се прехвърлят на агенции за събиране, като правило срокът на работа по договорите е 3 месеца или на съда и при издаване преценказа събиране на дългове се прехвърлят към Услугите съдебни изпълнителиза принудително изпълнение.

Според натрупаната статистика на банката, в резултат на мерките, насочени към връщане на просрочените плащания, 93,5% от кредитите са погасени.

дипломна работа

1.1 Проблемни кредити: понятие и причини

При провеждането на кредитната политика на банката по отношение на осигуряването на изплащането на кредита, работата с „проблемните“ кредити е от немалко значение. „Проблем“ се отнася за заеми, при които след издаването задълженията на кредитополучателя не са изпълнени навреме и изцяло или цената на обезпечението по кредита е значително намаляла. Управлението на проблемни кредити е едно от най- важни аспектибанкова практика. От правилния избор на метода за работа с „проблемни“ заеми зависи не само успехът на разрешаването на конкретна конфликтна ситуация, но и стабилността и репутацията на самата банка.

На практика решението на проблема с управлението на просрочените задължения до голяма степен зависи от две условия. Първо, съдържа ли договорът за заем разпоредби, които дават на банката право да проверява счетоводните и финансовите отчети на кредитополучателя чрез извършване на проверки директно в предприятието и възможно ли е да прекрати договор за заеми възбрана върху обезпечение, ако банката има основателни подозрения за несъстоятелност на кредитополучателя. Второ, какви правомощия има кредитният служител на банката, под чийто постоянен контрол трябва да бъде всеки издаден кредит. Има основен "набор от сигнали", индикатори, които характеризират появата на некачествен, "проблемен" кредит. Няма универсални правила по отношение на стратегията за "спасяване" на заеми, тъй като всеки "проблемен" заем е уникален по свой начин. Ето защо е интересно да се обобщят техниките, използвани в банковата практика.

Най-широко използвани са следните подходи. Първо, в процеса на наблюдение на спазването на условията за изпълнение на задълженията на кредитополучателите, „тревожните“ сигнали се систематизират в две групи: 1) с признаци на организиран (нефинансов) и 2) икономически (финансов) характер. Това ви позволява да развиете разумен и ефективен отговор на тях. На второ място, те разработват план за действие, който ще подобри качеството на предоставения заем. Трето, те приемат (избират) начини за разрешаване на конфликта между банката и клиента по конкретен кредит.

Проблемните кредити най-често са резултат от финансова криза в клиента. Тази криза може да се появи внезапно, но се развива постепенно. И докато се развива, започват да се появяват все още слаби, но все пак признаци (външни и вътрешни) за началото му. Служителите на кредитния отдел са първата „линия на защита” на банката срещу евентуални загуби.

Влошеното кредитно качество трябва да се открие на ранен етап, когато банката все още има достатъчно начини да коригира ситуацията. Кредитната политика трябва ясно да определя какво ще прави банката с проблемните кредити.

Нека разгледаме по-подробно признаците на "проблема" на заема.

1. Организационните характеристики включват:

необосновано забавяне при получаване на финансови отчети от кредитополучателя. Те са особено показателни, когато договорът за кредит съдържа условия, изискващи тримесечна провизияотчетност;

нежеланието на кредитополучателя да предостави подробно обяснение на финансовите отчети. В този случай кредитният служител трябва да извърши задълбочен анализ на ситуацията и да определи дали кредитополучателят злоупотребява с правото си на неразкриване на определена информация;

резки промени в бизнес плановете на кредитополучателя, преход към нови пазари на дейност и продажби;

радикални промени в състава на ръководителите на предприятието кредитополучател;

неблагоприятни тенденции в развитието на пазара, на който кредитополучателят осъществява своята финансово-икономическа дейност;

честа смяна на съдебен адрес, населено място, телефонни номера и др.;

продължителна липса на контакти с ръководството и служителите на предприятието;

искания за отсрочване на плащанията по вече отпуснати заеми.

2. Икономически (финансови) признаци на "проблемния" кредит.

Финансовите признаци на проблемен заем се появяват при анализ на финансовите отчети на кредитополучателя и неговите финансови отчетидиректно в процеса на проверки в предприятието на кредитополучателя (тези проверки се извършват от кредитен служител по време на срока на договора за кредит). В механизма на погасяване на кредита този етап изглежда най-отговорен. Икономическите (финансови) признаци се проявяват в влошаването на показателите, получени в резултат на анализа на ликвидността, платежоспособността, капиталовата структура, оборота и рентабилността.

За своевременно и своевременно идентифициране на такива негативни аспекти, кредитните служители непрекъснато наблюдават кредитната транзакция, изчерпателно анализират икономическата и финансовата дейност на кредитополучателя, извършват цялостни проверки на наличността, състоянието и достатъчността на приетото обезпечение в строго съответствие с изискванията от нормативните документи на банката.

Източници на информация за такива заеми и кредитополучатели са: данни от анализа на финансовото състояние на кредитополучателя, списък с документи за издаване на заеми и обслужване на дълга, план за действие за обслужване на договора за заем; резултати от проверки на място, получена информация от други звена на банката, информирани за кредитния портфейл на централния офис и клоновете на банката, вкл. клиент; публикации в медиите и др.

Изследването на структурата на пасива на баланса ни позволява да установим една от възможните причини за финансовата нестабилност на предприятието, довела до неговата неплатежоспособност и в резултат на това неизплащане на заема (неплащане на лихва ). Това може да се дължи на прекалено висок дял пари на заемв източници, привлечени за финансиране на икономическата дейност.

Идентифицирането на тенденция към увеличаване на дела на привлечените средства в източниците на формиране на активи на предприятията показва, от една страна, увеличаване на финансовата нестабилност на предприятието и увеличаване на степента на неговата финансови рискове, от друга страна, за активното преразпределение (в условията на инфлация и неизпълнение на финансовите задължения навреме) на доходите от кредиторите към предприятието-длъжник.

Ако има информация за конкретни кредитори на предприятието и сроковете за изпълнение на задълженията към тях, се съставят подходящи списъци. Особено внимание се обръща на фактите за просрочени задължения на предприятието към бюджета и извънбюджетни плащания.

Активите на предприятието и тяхната структура се изследват както за използването им в производството, така и за тяхната ликвидност. Най-ликвидните активи на предприятието включват парични средства по сметки и краткосрочни ценни книжа; към труднопродаваемите активи - ДМА и други нетекущи активи. Когато анализирате първия раздел на актива на баланса, трябва да обърнете внимание на това какви тенденции на промяна се проявяват в такива елементи (позиции) от него като оборудване за монтаж, капитални инвестиции в процес. Тъй като тази част от активите не участва в производствения оборот, при определени условия увеличаването на техния дял може да повлияе неблагоприятно на резултатите от финансово-икономическата дейност на предприятието.

Скоростта на оборот на текущите активи на предприятието е една от качествените характеристики на провежданата финансова политика: колкото по-ефективна е избраната стратегия, толкова по-висока е скоростта на оборот.

Въпреки това нарастването (абсолютно и относително) на оборотния капитал показва не само разширяване на производството или увеличаване на инфлацията, но и забавяне на скоростта на оборота, което обективно предизвиква необходимостта от увеличаване на тяхната маса.

Когато изучавате структурата на материалните запаси и разходите, препоръчително е да се съсредоточите върху идентифицирането на тенденциите в промените в такива елементи на текущите активи като продуктивни резерви, незавършено производство, готова продукция и стоки. По този начин нарастването на запасите и разходите може да доведе до временно увеличение на стойността на коефициента на текуща ликвидност. Необходимо е обаче да се анализира дали това увеличение се дължи на необосновано отклоняване на активи от производствения оборот, което в крайна сметка ще доведе до увеличаване на дължими сметкии влошаване на финансовото състояние на дружеството.

Високи темпове на растеж вземанияза плащания за стоки, работи и услуги, за менителници може да означава, че това предприятие активно използва стратегията на стоковите заеми за потребителите на своите продукти. Отпускайки им заеми, компанията всъщност споделя с тях част от приходите си. В същото време, ако плащанията към предприятието се забавят, то е принудено да тегли заеми за подпомагане на икономическата дейност, увеличавайки собствените си задължения.

Необходим елемент от анализа е изследването на резултатите финансови дейностии насоки за използване на получената печалба. Първоначалната информация се съдържа във формуляр № 2 „Отчет за финансови резултатии тяхното използване.

Ако компанията е нерентабилна, кредитният служител заключава, че няма източник за попълване на собствени средства, за да може компанията да извършва нормални бизнес дейности. Ако в хода на стопанската дейност на предприятието се получи печалба, е необходимо да се оцени пропорцията, в която печалбата се насочва към плащания към бюджета, отчисления към резервни фондове, фондове за натрупване и фондове за потребление. В същото време наличието на значителни вноски в средствата за потребление може да се счита за една от характеристиките на стратегията, избрана от предприятието при изпълнението на финансовите дейности. Но ако предприятието е неплатежоспособно, тази част от печалбата е потенциален резерв от собствени средства, които, променяйки съотношенията в разпределението на печалбите между потреблението и фондовете за натрупване, трябва да бъдат насочени за попълване на оборотния капитал.

При разглеждане на кредит, който показва признаци на "проблем", е необходимо да се открият причините за възникването им. В същото време трябва да се има предвид, че в някои случаи тези знаци могат да имат друга интерпретация (различна от проблемната). Например, промяна в бизнес плановете на клиента може да бъде причинена от промяна в общата пазарна ситуация, която не позволява на кредитополучателя да работи печелившо в пазарния сегмент, който му е познат. В случай на установяване на отклонение във финансовите отчетни показатели (например намаление на приходите, увеличение на задълженията и вземанията), е необходимо да се анализират подобни финансови показатели за предходни години. Ако промяната във финансовите показатели е свързана със сезонния характер на бизнеса, това все още не означава реално влошаване на финансовото състояние на кредитополучателя като цяло.

Признаците за финансови проблеми на кредитополучателя от гледна точка на кредитен служител са:

злоупотреба със заема;

спад в оборота на кредита;

кредитиране с кумулативна сума (on-lending);

получаване на негативна информация за кредитополучателя от службата за икономическа защита на Банката, бизнес партньори, други банки;

морално и физическо стареене на обезпеченията;

влошаване на финансовото състояние на Поръчителя или Поръчителя на кредитополучателя;

забавяне или непълно плащане на лихвата за ползване на предоставените кредитни средства.

Независимо дали признаците на „проблемния“ заем са финансови или нефинансови, отговорният кредитен служител трябва да предприеме следните мерки за разработване на план за действие за подобряване на качеството на предоставения заем:

Направете пълен анализ финансова подкрепазаем на кредитополучателя и съставяне на заключение;

събира пълна информация за областите, в които работата на банката с този кредитополучател е застрашена;

следете ежедневно получаването на средства за сметка на кредитополучателя и в случай на продължително отсъствиеполучаване на средства по сетълмент (валутна) сметка, за да се изисква обяснение на причините;

проверете коректността правна регистрацияцялата кредитна документация, особено документация за обезпечаване връщането на заем;

проучете възможността за получаване на обезпечение, в случай че кредитът не е обезпечен.

Ако заемът бъде разпознат като „проблемен“, се разработва банков план за действие, насочен към изплащане на заема, който включва редица дейности. Те могат да бъдат разделени на две основни групи:

1. Мерки за организационна, финансова и друга помощ на банката на проблемен кредитополучател, допринасящи за преодоляване на кризата и изпълнение на задълженията на кредитополучателя към банката, включително:

разработване на програма за промяна на структурата на дълга (преразглеждане на графика на плащанията за погасяване на дълга по заема и плащане на лихви, промяна на формите на кредитиране и др.);

работа с ръководството на кредитополучателя за идентифициране на проблеми и намиране на решения;

назначаване на мениджъри, консултанти и куратори за работа с предприятието от страна на банката;

разширяване на кредита, издаване на допълнителни заеми, прехвърляне на дълг от "просрочен" към текущ;

увеличаване на капитала на дружеството за сметка на собствениците или други лица;

получаване на допълнителна документация и гаранции и др.

2. Мерки, чиято непосредствена цел е възможно най-бързо изплащане на заема:

изпълнение на обезпечение;

продажба на дълга на кредитополучателя на трета страна;

обжалване пред поръчители и поръчители;

приемане на правни мерки;

изготвяне на документи за несъстоятелност и др.

Има четири основни начина за разрешаване на конфликт: Кредитополучател-- Банка» с тази група дейности.

Първото нещо, което може да се направи в тази ситуация, е да се преразгледат условията на текущия договор за заем, например промяна лихвен проценти условия на плащане. Относително положителната рентабилност на предприятието на кредитополучателя, както и фактът, че той е редовен клиент на банката, свидетелства в полза на преразглеждането на условията на споразумението.

Вторият начин е разширяването на кредита, т.е. издаване на допълнителни средства. В същото време статусът на дълга се променя от „просрочен“ на „текущ“. По този начин банката признава, че затрудненията на кредитополучателя са временни и по-нататъшното сътрудничество е от полза.

Третият начин, свързан с прекратяването на настоящия договор за заем, е продажбата на част от активите на кредитополучателя за изплащане на дълга. Решението за продажба на част от активите се взема от клиента доброволно, тъй като той отговаря пред банката само със залог.

Най-радикалният, четвърти, метод е ликвидацията на обезпечението. Когато се реализира, връзката между банката и клиента по правило се прекъсва напълно.

За да могат горните схеми на действие с "проблемните" кредити да бъдат успешно приложени на практика, е необходимо да се изгради система за счетоводство, анализ и управление на кредитния риск.

Единственото условие, което трябва да спази банката кредитор, е предварителното предявяване на нейната писмена претенция към главния длъжник. Отказът на последния да го удовлетвори дава право на кредитора да се обърне директно към поръчителя. Важна е и разпоредбата, че гаранцията се прекратява с изтичане на определения в договора срок за край на гаранцията. Ако в договора не е предвиден такъв срок, той се счита за равен на една година от датата на падежа на длъжника за изпълнение на основното задължение.

Трябва да се обърне внимание на чуждия опит. И така, в американските търговски банки има цяла система, която помага да се идентифицират причините за проблемните заеми, както и да се предвиди самото им появяване. Според тази система фактори, които зависят и не зависят от банката, водят до появата на съмнителни кредити. Първите фактори включват всички аспекти, свързани с кредитния процес, т.е. с адекватен анализ на искането за кредит, кредитната документация и др. Факторите извън контрола на банката включват неблагоприятни икономически условия, в които се намира кредитополучателят, природни бедствия. Неблагоприятните икономически условия засягат производствени дейностикредитополучателя, американските търговски банки уточняват, както следва:

1. Повечето провали на марката са резултат от лошо организирано управление. Типични проблеми са липсата на дълбочина и разнообразие на управленски опит, незадоволително планиране и счетоводно обслужване, обща некомпетентност. По правило несъвършеното управление е свързано с разходи за растеж, когато една динамична компания е изправена пред недостатъците на силно централизирано управление, което не е в състояние да покрие всички детайли на бизнес процеса.

2. Малките компании често се сблъскват с проблема с недостатъчната първоначална инвестиция. Това се случва в резултат на подценяване на общата стойност на бизнеса, в който компанията ще успее, и надценяване колко време ще отнеме, за да реализира печалба. Този проблем се осъзнава от дружеството твърде късно, когато акционерният капитал вече е изчерпан, а кредиторите отказват допълнително финансиране.

3. Високо ниво на финансов коефициент и коефициент на текущи разходи. Финансовият коефициент отразява съотношението на външните дългосрочни задължения към собствения капитал на корпорацията. При висок финансов коефициент и спад в продажбите, разходите за обслужване на дълга се увеличават рязко. Текущото съотношение на разходите се отнася до съотношението на постоянните разходи към брутните разходи. Съответно, с висок коефициент и с намаляване на обема на продажбите, компанията изпитва рязко намаляване на печалбите.

4. Когато една компания започне необосновано да увеличава продажбите на продуктите си, рискът от неплащане се увеличава. Причината е, че компанията губи бдителност при подбора на купувачите, като не обръща внимание на тяхната платежоспособност. В тази ситуация банката предприема ограничителни мерки, насочени към спиране на растежа на активите, като настоява фирмата да забави продажбата на продукти на купувачи със съмнителна платежоспособност.

5. Новите компании са изправени пред сериозни предизвикателства при навлизането си на пазара. В конкурентна борба фирмата може да избере както нападателна, така и отбранителна тактика. Офанзивните тактики са свързани със завладяването на пазара чрез различни дейности (намаляване на цените, ръст на продажбите и др.), които дори могат да доведат до временна загуба на доход. Целта на отбранителната тактика е да се стабилизират приходите чрез евентуално намаляване на обема на продажбите. Ако фирмата не се адаптира към условията на конкуренцията, тя умира.

6. Много малки фирми не са в състояние да растат печелившо в лицето на общ икономически спад.

Изброените фактори, влияещи върху влошаването на стопанската дейност на дружеството, действат автономно, независимо от банката. Но банката, знаейки къде фирмата има слабости, може и трябва да направи подходящи препоръки, за да предотврати появата на просрочени кредити. Американските търговски банки обръщат голямо внимание на прогнозирането на проблемните заеми на първия и втория етап от кредитния процес, т.е. етапи на анализ на искането за кредит и неговото изпълнение. Банковата практика предлага да се обърне внимание на следните основни точки, които помагат да се идентифицират потенциални проблемни заеми в процеса на кредитиране:

скорошна финансова несъстоятелност на кредитополучателя, несъответствия и противоречия в информацията за кредитополучателя;

Кредитополучателят търси партньор, на чиито връзки може да се разчита;

морални качества на лидера (борба за власт в управлението между партньори, между членове на семейството на собствениците на компанията, чести промени в ръководството, упорит, неуравновесен характер на лидера, желанието на ръководството на кредитополучателя да ускори процеса на кредитиране, да постави натиск върху банковия служител);

· кръгът от доставчици и купувачи на кредитополучателя не е диверсифициран, контролът на кредитополучателя върху неговите длъжници е отслабен;

кредитополучателят принадлежи към индустрията, която в момента изпитва проблеми;

Опростено управление на баланса, т.е. активите и пасивите не са детайлизирани;

кредитополучателят не представя ясно целта на кредита;

Кредитополучателят няма ясна програма за изплащане на заема;

Липса на резервни източници за погасяване на кредита;

Кредитополучателят няма материално (суровини и др.) обезпечение;

· нарушения в периодичността на предоставяне от кредитополучателя на отчетни данни за дейността му;

Отклонения от нормата на процедурата за водене на банкови сметки (нарушения в системата за овърдрафт и др.);

Ревизия на кредитни условия; промени в схемата за погасяване на кредита; искане за удължаване на кредита

отклонения на показателите за икономическа и финансова дейност на дружеството на кредитополучателя от планираните или очакваните;

Отклонения в системата за отчитане и контрол на кредитополучателя.

борсови спекулации

Причините за спекулациите могат да бъдат различни пазарни фактори. С малко късмет в спекулациите човек може да забогатее много бързо. Например...

Кредитни рискове в търговска банка

Под риск се разбира възможната опасност от загуби, произтичаща от спецификата на определени природни явления и дейности на човешкото общество. Рискът е историческа и икономическа категория. Като историческа категория...

Заеми на централната банка на Русия

Обезпечен заем (блокиране) ценни книжасе извършва в съответствие с Наредба на Банката на Русия от 4 август 2003 г. № 236P „За процедурата за отпускане на заеми от Банката на Русия на кредитни институции ...

Място и роля на застраховането в финансова системаРусия

Застраховането има дълга история, през която е еволюирало от нестопански до търговски тип. Дори в робовладелското общество имаше доброволни споразумения ...

Особености на работата на банките с проблемни заеми: руски и чужд опит

Концепцията за банковите рискове

Работата на банката с проблемни заеми, нейната ефективност

За да осигурят максимално ниво на доходност на кредитния портфейл, банките трябва постоянно да следят състоянието и качеството му ...

Управление на банковия риск

В хода на своята дейност банките се сблъскват с комбинация от различни видове рискове, които се различават един от друг по мястото и времето на възникване, външни и вътрешни фактори, влияещи върху нивото им, и следователно ...

Управление на кредитния риск в търговска банка (по материалите на Цивилския клон № 4437 на Спестовната банка на Русия)

Кредитните операции на търговските банки са един от най-важните видове банкова дейност. на склад и финансовите пазарикредитирането запазва позицията си на най-печеливш елемент от активите кредитни институции...

Управление на кредитния риск в търговска банка

В съвременната икономическа литература и директно в банковата практика управлението на кредитния риск се разглежда като център на банковата дейност. Рискът обикновено се разбира като възможност за опасност ...

Управление на кризи в банковия сектор

Речник модерни концепциии определя кризата като "трудна, трудна ситуация, остър недостиг, липса на нещо; болезнен, преходен период; рязка, рязка промяна." М. Регистър...

Управление на проблемни заеми в банки от второ ниво: казахстански и международен опит

Проблемен заем е заем, за който, в съответствие с условията на договора, кредитополучателят няма финансова възможност да изплати. Проучване на политиката на банките и държавните агенции по отношение на такива кредитори показва ...

Управленски анализ на банковата дейност

В хода на своята дейност банките се сблъскват с комбинация от различни видове рискове, които се различават един от друг по мястото и времето на възникване, външни и вътрешни фактори, влияещи върху нивото им, и следователно ...

Проблемните кредити са един от най-важните показатели, които характеризират успеха на една банка.Те включват непогасени кредити или кредити, които е малко вероятно или невъзможно да бъдат върнати навреме. Голям брой от тях показват, че програмите за кредитиране не са балансирани по отношение на риск/възвръщаемост или т.н ефективна ставка, което включва необходимостта от покриване на загуби от невръщане, е голямо. Получава се порочен кръг: колкото по-висока е лихвената ставка по заема, толкова по-лоша е възвръщаемостта, толкова по-лоша е възвръщаемостта, толкова по-висока е лихвата, която трябва да се повиши, за да се покрият загубите от неизплащане.

Днес такива заеми са сериозен проблем, както за банките от второ ниво на Република Казахстан, така и за икономиката на страната като цяло.

Появата на проблемни кредити в резултат на реализиране на кредитен риск, като правило, се случва независимо от външните икономически условия. Кризисните явления засягат само вероятността от проблемни кредити и водят до тяхното нарастване. На настоящ етапв развити страниах, тенденцията банките да използват сложни методи за управление на проблемни кредити започва да придобива масов характер. В една нестабилна икономика банковите институции все повече отдават значение на управлението на проблемните кредити, за да минимизират риска от неизпълнение. Децентрализираните подходи за работа с проблемни кредити се развиват активно в света и най-големите банкови системиот света ги използват за изкупуване и управление на проблемни заеми

За Казахстан проблемът с управлението на проблемните заеми е изключително важен, тъй като показателите за просрочени и съмнителни дългове в кредитните портфейли на местните банки надвишават нивото на подобни показатели на банките в развитите страни. Поради тази причина, както и въз основа на световната практика и процедури за намаляване на рисковете от банковата дейност, Националната банка на Република Казахстан (наричана по-нататък НБ РК) постоянно указва на казахстанските банки необходимостта от подобряване на управлението на риска като цяло и преди всичко на кредитния риск.

В хода на провеждането на кредитната политика на банката по отношение на осигуряването на изплащането на кредита не малко значение има работата с проблемните кредити. Проблемни кредити са кредити, при които след отпускането задълженията на кредитополучателя не са изпълнени в срок и изцяло или стойността на обезпечението по кредита е значително намаляла. Управлението на проблемните кредити е един от най-важните аспекти на банковата практика. От правилния избор на метода за работа с проблемни заеми зависи не само успехът на разрешаването на конкретна конфликтна ситуация, но и стабилността и репутацията на самата банка.

В момента най-широко използвани са следните подходи:

1) в процеса на наблюдение на условията за изпълнение на задълженията на кредитополучателите, „тревожните“ сигнали се систематизират в две групи:

• имащи признаци на организиран (нефинансов) характер;
• икономически (финансов) характер.

Това ви позволява да развиете разумен и ефективен отговор на тях.

2) разработва се план за действие, който трябва да помогне за подобряване на качеството на предоставения заем.

3) приети (избрани) начини за разрешаване на възможен конфликт между банката и клиента по конкретен кредит.

Влошеното кредитно качество трябва да се открие на ранен етап, когато банката все още има достатъчно начини да коригира ситуацията. Кредитната политика трябва ясно да определя какво ще прави банката с проблемните кредити.

Основните характеристики, които характеризират кредита като евентуално проблематичен, включват организационни и икономически (финансови) характеристики.

1) Организационните характеристики включват:

• необосновано забавяне при получаване на финансови отчети от кредитополучателя. Те са особено показателни, когато договорът за заем съдържа условия, изискващи например тримесечно отчитане;
• нежеланието на кредитополучателя да даде подробно обяснение на своите финансови отчети. В този случай кредитният служител трябва да извърши задълбочен анализ на ситуацията и да определи дали кредитополучателят злоупотребява с правото си на неразкриване на определена информация;
• резки промени в бизнес плановете на кредитополучателя, преход към нови пазари на дейност и продажби;
• неблагоприятни тенденции в развитието на пазарните сегменти, в които оперира кредитополучателят;
• искания за отсрочване на плащанията по вече отпуснати заеми.

2) Икономически (финансови) признаци на проблемен кредит, които се появяват при анализ на финансовите отчети на кредитополучателя и неговите счетоводни отчети директно в процеса на извършване на проверки в предприятието на кредитополучателя (тези проверки обикновено се извършват от кредитен служител по време на срок на договора за заем). В механизма на погасяване на кредита този етап изглежда най-отговорен. Икономическите (финансови) признаци се проявяват в влошаването на показателите, получени в резултат на анализа на ликвидността, платежоспособността, капиталовата структура, оборота и рентабилността.

За своевременното и своевременно идентифициране на такива негативни аспекти, кредитните служители трябва постоянно да наблюдават кредитната транзакция, да анализират цялостно финансовата и икономическа дейност на кредитополучателя, да извършват цялостни проверки на наличността, състоянието и адекватността на приетото обезпечение в строго съответствие с изискванията на нормативните документи на банката.

Източници на информация за такива заеми и кредитополучатели са:

• данни от анализа на финансовото състояние на кредитополучателя;
• списък с документи за издаване на заеми и обслужване на дълга;
• план за действие по обслужване на договора за кредит;
• резултати от проверки на място;
• информация, получена от други поделения на банката, информирана за кредитния портфейл на централата и клоновете на банката, вкл. клиент;
• публикации в медиите и др.

При идентифициране на кредит, който показва признаци на проблем, трябва да се разработи банков план за действие, насочен към изплащането на кредита, който да включва редица дейности, които могат да бъдат разделени на две основни групи:

• мерки за организационна, финансова и друга помощ на банката на проблемен кредитополучател, допринасящи за преодоляване на кризата и изпълнение на задълженията на кредитополучателя към банката;
• мерки, чиято непосредствена цел е погасяване на заема възможно най-скоро;

За да могат горните схеми на действие с "проблемните" кредити да бъдат успешно приложени на практика, е необходимо да се изгради система за счетоводство, анализ и управление на кредитния риск.

Потенциалните и действително проблемни кредити изискват следните процедури: класификация на активите по риск; създаване на резерви за тях; осчетоводяване на проблемни кредити; отписване на заеми.

В тази връзка, в момента, въпреки активното използване от банките на различни технологии за управление на проблемни кредити, няма единен подход за разбиране на тези технологии, механизми, методи и инструменти, както в теоретичен, така и в методологичен аспект.

Масовото използване на индивидуални механизми и технологии за управление на проблемни кредити без обединяването им в единна методология в банките поражда проблеми, породени от зависимост банкова организацияот избрания метод.За разлика от разгледаните методи за управление на проблемни кредити, които се състоят в прилагането на различни възстановителни мерки по отношение на проблемен кредит, според нас е необходимо да се съсредоточи вниманието на СТБ върху необходимостта от развитие превантивни (профилактични) мерки, чиято цел е да се предотврати възникването на евентуални проблеми, дължащи се на кредит. В същото време най-важният принцип на всякакви действия на STB по отношение на кредитополучателите трябва да бъде принципът на изграждане на постоянно взаимно приемливо партньорство.

Основните принципи на партньорско сътрудничество, които трябва да спазват както кредиторът, така и кредитополучателят:

• откритост и последователност при избора на метод за уреждане на проблемния дълг;
• методическа (документална) подкрепа за работа с проблемни заеми, която се състои в наличието на програми за уреждане на проблемни дългове от кредитни институции;
• съдействие на кредитора (ите) на кредитополучателя при прилагането на оптималния тип преструктуриране на кредитния дълг.

Работата с проблемни заеми трябва да включва елементи на застраховка, които банките включват в своите програми за кредитиране, някои заеми неизбежно се превръщат в проблемни. Това обикновено означава, че кредитополучателят не е направил едно или повече плащания навреме или че стойността на обезпечението по кредита е намаляла значително. Всички проблемни заеми имат определени общи характеристики, които сигнализират за възникването на определени затруднения:

• 1. Необичайни или необясними причини за забавяне на предоставянето на финансови отчети, плащания или прекратяване на контакт с банкови служители.
• 2. Всякаква неочаквана промяна от страна на кредитополучателя в методите за изчисляване на амортизацията, вноските в пенсионните планове, оценката на материалните запаси, изчисляването на данъците или изчисляването на печалбите.
• 3. Преструктуриране на дълга или отказ за изплащане на дивиденти, промяна в кредитния рейтинг на кредитополучателя.
• 4. Неблагоприятни промени в цената на акциите на кредитополучателя.
• 5. Имате нетна загуба за една или повече години, измерена чрез възвръщаемост на активите, възвръщаемост на капитала или печалба преди лихви и данъци.
• 6. Неблагоприятни промени в капиталовата структура на кредитополучателя (съотношение собствен капитал към дълг), ликвидност (критично съотношение) или бизнес дейност (напр. съотношение продажби към инвентар).
• 7. Отклонение на реалните продажби или паричен поток от прогнозираните при кандидатстване за кредит.
• 8. Неочаквани и необясними промени в салда по клиентски сметки.

Глобите и неустойките, дори и за леко забавяне, възлизат на 0,1-2% за всеки ден забавяне върху оставащата сума за плащане. За забравителен кредитополучател, който дължи $1000 на банката, плащането със седмица закъснение може да струва $7-140.

След поредното неплащане на второто плащане, той преминава в категорията на проблемните. Съгласно изискването на Централната банка на Руската федерация, след официалното признаване на дълга за проблемен, банката е длъжна да създаде резерв по сметките си от печалбата си в размер на 100% от размера на непогасения дълг. . По този начин банката трябва да реши проблемите с длъжника за сметка на собствената си печалба. При значително нарастване на проблемните кредити финансовите показатели на банката рязко се влошават.

Работата с проблемните кредитополучатели през периода на първото или второто забавяне на плащанията се извършва от служители на кредитния отдел под формата на напомняне-известие.

Липсата на реакция от страна на банката при първите неплащания обаче може да бъде причинена от различни фактори, като липса на персонал за работа с проблемни кредити или търговски ход (повече забавяне - повече дълг).

След второто неплащане в действие влизат специалисти от небанкова специалност.

На този етап с длъжниците работят служители на същата банка, но вече от службата за сигурност. Повечето проблемни кредити се изплащат преди момента на неизпълнение, тоест 2-4 месеца след първото забавяне. Сега всеки руснак, който някога е вземал заем от банки, има кредитна история. Фактът на неплащане на заема ще остане завинаги в този документ и впоследствие може да стане причина за отказ на заем.

Сега за банките е изгодно да дадат бизнеса с "избиване" на дългове на страната - така наречените агенции за събиране. В някои случаи тези специализирани компании изкупуват пакет от дългове, за да работят с него в бъдеще. Дългът на кредитополучателя се прехвърля на нов кредитор. И банката отписва дългове от баланса, като по този начин подобрява имиджа си и освобождава резерви. Но дори ако колекторът работи на аутсорсинг (предоставя еднократна услуга за всеки случай), вероятността банката да върне парите се увеличава многократно. Не изисква впечатляващ персонал за сигурност.

По закон банката има право да прехвърля дългове на страната, а агенцията за събиране - да изисква връщането на тези дългове.

Основната задача на банката е да се отърве от баласта на лошите дългове възможно най-скоро, след това целта на колекторската агенция е да реализира печалба.

Стандартният алгоритъм на колекторската агенция е следният:

• 1. Предварителна работа на кол центъра: SMS информиране и обаждане на длъжници.
• 2. Изпращане на писма - уведомления до тези длъжници, които не са отговорили на обаждания.
• 3. Отпътуване до адрес и лични данни на длъжника
• 4. Издирване на длъжници, събиране на допълнителна информация за длъжника
• 5. Подаване на молба до съда.

Във всеки случай колекционерите са длъжни да действат в законовата рамка.

Последният етап от процеса на възстановяване на дълга е обжалването на кредитора пред съда, където той може да поиска продажба на обезпечение, ако има такова. Със съдебно решение апартамент или кола, заложени в банка, се продават на търг по пазарни цени.

В случай на потребителски експресни заеми, които не изискват обезпечение, съдът ще вземе решение за замразяване на сметките и имуществото на гражданин в размер, достатъчен за изплащане на дълга. Съдебните изпълнители запорират имущество за по-нататъшна продажба или налагат глоба и задържане до 50% от заплатите.

Съгласно закона "За изпълнителното производство" съдебните изпълнители, които имат съдебно решение за изземване на имущество в свои ръце, трябва да конфискуват парите, намерени по време на инвентаризацията във всяка валута, благородни метали (включително техния скрап) и камъни, бижута и опишете цялото имущество в помещенията.

Сбербанк разработи многоетапна ефективна система за възстановяване на просрочени кредити. Отговорността за възстановяването на просрочени кредити е на Колекторската служба на Банката, която се състои от професионални юристи. Системата за възстановяване на просрочени кредити включва няколко етапа.

Ако плащането е просрочено повече от 10 дни, на кредитополучателя се изпраща писмено известие за пропуснатото плащане с писмо или SMS.

Ако плащането е просрочено повече от 30 дни, кредитът се счита за неплатен. Банката уведомява кредитополучателя за пропуснатото плащане по телефона. По правило банковите специалисти се ограничават до телефонно обаждане с устно напомняне за сумата и мястото на плащане.

На етапа на второто просрочено плащане следва телефонно обаждане с предупреждение за възможни неустойки от банката. Ако клиентът пропусне три последователни плащания, банката едностранно прекратява взаимоотношенията с клиента. Изпраща писмено искане до кредитополучателя за погасяване на цялата сума на дълга (главница, лихва за ползване на кредита, глоба, банкова комисиона за поддържане на сметката).

В случай на неплащане, кредитните дела се прехвърлят на групата за разследване на службата за събиране на Сбербанк, чиито служители се срещат с кредитополучателя, за да преценят необходимостта от съдебно възстановяване.

Ако клиентът и в този случай откаже да върне кредита, то случаят на този клиент попада в отдела за съдебно събиране на Банката. Ако тя го признае за несъбираем, той се отписва срещу резерви съгласно определени процедури. Ако има възможност за събиране на част или целия дълг, тогава такива дългове се прехвърлят на агенции за събиране, като правило, срокът на работа по договори е 3 месеца, или на съда и при съдебно решение за събиране на дълг , се предават на Службата за принудително изпълнение.

Според натрупаната статистика на банката, в резултат на мерките, насочени към връщане на просрочените плащания, 93,5% от кредитите са погасени.

Банката упражнява контрол върху изпълнението на условията по договора за кредит, чиято основна цел е да осигури редовното плащане на редовните вноски за погасяване на кредита и лихвите по дълга. Разбира се, за всеки кредит съществува риск от неизпълнение поради непредвидено развитие. Една банка може да има политика за издаване на заеми само на абсолютно надеждни кредитополучатели, но тогава ще пропусне много печеливши възможности. В същото време, ако има затруднения при изплащането на кредита, това ще струва на банката много скъпо. Следователно разумно кредитна политикае насочен към осигуряване на баланс между предпазливост и максимално използване на всички потенциални възможности за изгодно разпределение на ресурсите.

Трудностите с изплащането на заеми най-често не възникват случайно и не веднага. Това е процес, който се развива във времето. Опитен банков служител може да забележи на ранен етап признаците за възникване на финансови затруднения, изпитвани от клиента, и да предприеме мерки за коригиране на ситуацията и защита на интересите на банката. Тези мерки трябва да се предприемат възможно най-рано, преди ситуацията да излезе извън контрол и загубите да станат необратими. Трябва да се има предвид, че загубите на банката не се ограничават до неплащане на задължения и лихви. Нанесените щети на банката са много по-големи и могат да бъдат свързани с други обстоятелства:

• репутацията на банката е подкопана, тъй като голям брой просрочени и непогасени кредити ще доведат до спад в доверието на вложителите и инвеститорите;
• административните разходи се увеличават, тъй като проблемните заеми изискват специално внимание от кредитните служители;
• нараства заплахата от напускане на квалифициран персонал поради намаляване на възможността за стимулирането му при падаща рентабилност на дейността;
• средствата могат да бъдат замразени в непроизводствени активи;
• има опасност от предявяване на насрещен иск от страна на длъжника срещу банката, който може да докаже, че искането на банката да изтегли кредита я е довело до ръба на фалита.

Основните причини за трудности при изплащането на заеми могат да бъдат по вина както на банката, така и на кредитополучателя. Нека разгледаме някои от тях.

1. Грешки, допуснати от персонала на банката при разглеждане на искането за кредит, разработване на условията на договора и последващ контрол. Най-честите нарушения са:
   • недостатъчно стриктно отношение към кредитополучателя;
   • непрофесионален финансов анализ;
   • лошо структуриране на кредита в резултат на недостатъчна запознатост на кредитния служител с нуждите на предприятието, спецификата на индустрията;
   • недостатъчно обезпечение на кредита;
   • грешки в документирането на кредита;
   • лош контрол върху кредитополучателя по време на периода на изплащане на кредита.
2. Неефективна работа на фирмата, получила заема:
   • слабо лидерство;
   • влошаване на качеството на продуктите и изместването им от пазара;
   • неефективен маркетинг поради липса на план за рекламна кампания, грешки при оценката на бъдещите пазари;
   • слаб контрол върху финансите на компанията.

Освен това фактори, които не са под контрола на банката, могат да играят важна роля: влошаване на икономическите условия, промени в законодателството, технологични пробиви.

Трудностите с изплащането на заеми рядко възникват внезапно. Като правило има много червени знамена, които водят до подозрението, че финансово положениекредитополучателят се влошава и че издаденият му заем може да не бъде изплатен навреме или дори да се превърне в лош дълг.

Тези аларми се откриват чрез: анализ на финансови отчети, лични контакти с длъжника, съобщения от трети страни, информация от други отдели на банката.

По време на срока на кредита кредитополучателят е длъжен да представя на банката баланси, отчети за приходите и разходите, касови бележки и други материали. Техният внимателен анализ и сравнение с минали доклади може да покаже възникваща опасност. Банката трябва да обърне внимание на:

• непредоставяне на финансови отчети навреме;
• рязко нарастване на вземанията;
• забавяне на обръщаемостта на оборотния капитал;
• намаляване на коефициентите на ликвидност;
• намаляване на обема на продажбите;
• нарастване на просрочените задължения;
• неплащане на данъци и плащания към извънбюджетни фондове;
• чести искания за промяна на срока на погасяване на кредита;
• наличието на тенденция за намаляване на рентабилността на предприятието и др.

Важно е банката постоянно да поддържа лични контакти с клиента: посетете компанията и нейните клонове, срещнете се с висши служители, което ви позволява да идентифицирате наличието на неинсталирано оборудване, празен персонал, излишни запаси. Банковите служители трябва да бъдат предупредени от такива факти като:

• промяна на поведението или навиците на висшето ръководство;
• рязка промяна в отношенията с банката, нежелание за сътрудничество;
• подмяна на ключови служители;
• лоша финансова отчетност;
• определяне на нереалистични цени на продуктите;
• създаване на спекулативни резерви.

Банката може да се притеснява от промяна в отношенията на кредитополучателя с други бизнес партньори, което се отразява в получаването на запитвания относно кредитоспособността на кредитополучателя във връзка с неговите искания за отстъпки при плащане на стоки или за компанията от новите му кредитори ; известия от застрахователната компания за прекратяване на застраховка поради неплащане на застрахователни премии.

И накрая, други отдели на банката могат да предоставят важна информация за значително намаляване на салдото по банковата сметка на клиента, за издаването на къси чекове към тях. При установяване на нефункциониращ (проблемен) заем трябва незабавно да вземете мерки за осигуряване на изплащането на заема. Най-добър вариант- разработване, съвместно с кредитополучателя, на план за действие за възстановяване на стабилността на компанията, който може да включва: продажба на активи, намаляване на режийните разходи, промени в маркетинговата стратегия, смяна на ръководството и назначаване на нови лица на ключови позиции .

Ако планираната програма е успешна, тогава заемът се изплаща бързо. Ако ситуацията стане по-сложна, тогава може да има следните опции:

1. кредитът може да бъде погасен след продажба на обезпечението;
2. погасяването на заема се предшества от съдебно решение за обявяване в несъстоятелност и продажба на активите на кредитополучателя;
3. ако банката не е взела мерки навреме, тя понася загуби.

Когато продавате обезпечение, първо трябва да проверите всички документи и да установите безусловното право на банката да се разпорежда с обезпечението. В същото време се изяснява възможността за реализиране на залога с цел покриване на всички разходи на банката, свързани с този кредит.

Ако кредитополучателят бъде обявен в несъстоятелност, банката трябва да действа незабавно, защото ако е необходимо, в този случай, за да плати на Държавната данъчна инспекция, извънбюджетните фондове, застрахователната компания, той ще бъде в дълга редица от кредитори, изискващи възстановяване на разходите дългът. В този случай няма гаранция за връщане на парите.

Използването на RVPS се извършва при отписване на основния дълг от банката в случай на неговата безнадеждност и несъбираемост по решение на съвета на банката.