Какво е индивидуална инвестиционна сметка?

IIS е специална сметка за инвестиции, която ви позволява да получите данъчно приспадане до 52 000 рубли годишно (13% от депозираната сума) или освобождаване от данъци върху печалбите, получени от транзакции с ценни книжа.

Какъв вид данъчно приспаданеизбирам?

— Първият вид инвестиционно приспадане
Предимства:ви позволява да получите годишно данъчно приспадане от 13% от сумата Паривнесени в IIS, в зависимост от годишния принос на средства в IIS.
Условия: Максимална сумаприспадане - 52 000 рубли (при депозиране на IIS от 400 хиляди рубли) Размерът на данъчното приспадане не може да надвишава размера на данъка върху доходите на физическите лица, който сте платили през същия отчетен период.
Подходящо за: хора с 13% облагане на доходите (например заплати).

— Вторият вид инвестиционно приспадане Предимства:ви позволява да получите приспадане на размера на дохода, получен от операции по инвестиционна сметка (т.е. всички печалби, получени по време на притежаването на IIA, ще бъдат освободени от данъчно облагане).
Условия:данъчно облекчение може да се получи в края на договора за поддръжка на IIS, след най-малко 3 години.
Подходящ за: инвеститори, които получават висок доход от инвестиции, както и лица, които нямат постоянен официален доход.

Как да получа данъчно облекчение за вноски в индивидуална инвестиционна сметка?

1. За да получите данъчно приспадане, трябва да подадете документи при данъчен офисданъчна декларация във формуляр 3-NDFL след попълване данъчен период:
-лично;
- попълнете декларацията в личната сметка на данъкоплатеца;
-изпращам по пощата;

2. Приложете към данъчната декларация:
- документи, потвърждаващи получаването на доходи, облагаеми със ставка 13% за съответния данъчен период;
- документи, потвърждаващи факта на кредитиране на средства по индивидуална инвестиционна сметка (член 219.1, точка 3 от Данъчния кодекс на Руската федерация);
- заявление за възстановяване на данъци, в което се посочват вашите банкови данни.

Важно: Когато IIS бъде затворен преди три години, всички възстановени данъци върху доходите, получени от бюджета, трябва да бъдат върнати в бюджета.

Примери за изчисляване на размера на данъчното приспадане:

За 2017 г. данъкоплатецът е получил доход от основното място на работа в размер на 600 000 рубли, като е платил през годината данък общ доход 13% в размер на 78 000 рубли. През същия данъчен период данъкоплатецът отвори IIS и внесе 1 000 000 рубли в него. В края на данъчния период данъкоплатецът ще може да подаде данъчна декларация 3-NDFL и да получи данъчно приспадане от 52 000 рубли. (13% от 400 000 рубли).

През 2018 г. данъкоплатецът е получил доход от основното място на работа в размер на 650 000 рубли, като е платил 13% данък върху дохода в размер на 84 500 рубли през годината. През същия данъчен период данъкоплатецът е внесъл 300 000 рубли в IIS. В края на данъчния период данъкоплатецът ще може да получи данъчно приспадане от 39 000 рубли. (13% от 300 000 рубли).

Как да получите данъчно приспадане на размера на дохода, получен от операции по инвестиционна сметка?

При прекратяване на споразумението IIA, след най-малко 3 години от датата на откриване на сметката, данъкоплатецът предоставя на брокера удостоверение от данъчната служба, че данъкоплатецът не е използвал данъчни облекчения за вноски в IIA по време на живота на IIA . В този случай брокерът, действащ като агент с данък върху дохода, няма да удържа данък върху дохода при изплащане на средства.
Важно: При закриване на сметка преди три години данъкът върху доходите на физическите лица се начислява от положителен финансов резултат, както при обикновена брокерска сметка.

Възможно ли е да промените вида на приспадането по време на живота на IIS?

Данъкоплатецът може да избере един вид приспадане за целия живот на сметката. Възползвайки се от приспадането на вноската, ползата е положителна финансови резултатипри прекратяване на акаунта не се предоставя.
Възможно е да се закрие инвестиционна сметка, по която е получено приспадане за депозиране на средства, да се върнат в бюджета получените по-рано суми за възстановяване на данък върху дохода и след това да се открие нова сметка, за която ще се приложи положителен финансов резултат.

Какви ограничения ще се прилагат за индивидуална инвестиционна сметка?

1. Едно физическо лице има право да има само един договор за поддръжка на IIS.
2. В сметката могат да се внасят само пари.
3. Общият размер на средствата, които могат да бъдат прехвърлени през една календарна година по споразумение IIA, не може да надвишава 1 000 000 рубли.

Възможно ли е да се кандидатства за приспадане на размера на средствата, внесени в IIS след три години, по аналогия с други удръжки, които са в сила в момента?

Може би. Сегашният режим върху социалните и имуществени удръжкиважи и за инвестиционните удръжки.

Каква е процедурата за банката, ако сумата на приходите от клиента надвишава 1 000 000 рубли. през годината?

В случай на превишаване на определения размер от общата сума през календарната година, Банката не превежда средства по Индивидуалната инвестиционна сметка в размер на това превишение, а ги превежда по сметката на Клиента, открита в Банката и посочена от него. във Въпросника.

3 години съществуване на сметката, необходими за получаване на обезщетения, считат ли се от датата на сключване на договора или от датата на първата вноска?

От датата на сключване на договора.

Какви финансови инструменти и ценни книжа могат да бъдат закупени в IIS?

Съгласно споразумението IIS са възможни операции с руски ценни книжа, допуснати до търговия на фондовия пазар MICEX.

Възможно ли е да се получи предсрочно правото на приспадане на вноската към IIS чрез данъчната служба преди края на данъчния период?

Не. Данъчно приспадане за принос към IIS се предоставя от данъчната служба в края на данъчния период и подаването на данъчна декларация.

В кой момент от съществуването на IIS банката трябва да изчисли данък върху дохода?

Данъчната основа се изчислява при прекратяване на споразумението IIA.

Не всички наши съграждани в момента знаят как и къде правилно да инвестират собствените си спестявания. Разбира се, банковите депозити и до днес са масово популярни поради факта, че докато хората не знаят тази реална възможност да спечелят малко повече благодарение на индивидуална инвестиционна сметка, а има дори и такива, които не знаят как работи тази система. Нека се опитаме да разберем какво е това, какви предимства дават такива акаунти на клиента, както и как да отворите IIS.

Какво е IIS

Ако се говори с прости думи, тогава индивидуалната инвестиционна сметка е инвестиция на собствени спестявания в активи с цел реализиране на печалба. Тоест вие поверявате капитала си на брокер или управляваща компания, а те от своя страна инвестират в печеливши проекти и получават доходи. Можете самостоятелно да изберете посредник, условия за сътрудничество и дори начини да се възползвате.

Тази практика се появи в нашата страна не толкова отдавна, а именно на 1 януари 2015 г., целта на създаването на инвестиционни сметки е привличането на пари лицаправейки финансирането по-евтино. Няколко години по-рано банковото кредитиране се използва като финансиране, тоест благодарение на инвестиционните сметки банката е изключена от веригата, което означава, че няма нужда от кредитиране. Разбира се, на практика схемата изглежда много по-сложна, но е достатъчно потенциалният инвеститор да знае, че парите работят за него, а печалбата от работата им е поне с 1,5% по-висока от банковия депозит.

Преди да отворите индивидуална инвестиционна сметка, трябва да знаете всички начини за получаване на доход от собствените си инвестиции и в момента има две схеми:

1. Възвръщаемост от 13% върху всички инвестиции за една календарна година, тази опция е идеална за данъкоплатците.
2. 13% данъчно облекчение върху приходите от инвестиции от печалбите, които сте получили от вашите инвестиции на фондовия пазар.

Моля, имайте предвид, че вашият избор на доход зависи от това дали сте официално наети и плащате данък върху дохода или не. Факт е, че ако не сте официално наети и не удържате данък върху дохода, тогава само вторият вариант ще ви подхожда.

Но в този случай всеки потенциален инвеститор е изправен пред избора коя схема за доходност е по-добре да избере, поне ако сте нает по закон, тогава и двете схеми са подходящи за вас. Тук за начало е по-добре да изберете първия вариант, с който гарантирано ще получите доход от 13% от сумата на инвестицията, независимо от други обстоятелства. Освен това, ако всяка година инвестирате пари във вашата индивидуална сметка, тогава ще получавате обезщетения годишно.

При втория вариант няма да получите 13% освобождаване от инвестицията си, но вместо това ще имате приходи от инвестиции и няма да подлежите на облагане с данък върху дохода. Както споменахме по-горе, дори и да не сте официално наети, все пак можете да станете частен инвеститор. Що се отнася до размера на печалбата, той със сигурност ще бъде по-висок в първия вариант.

Между другото, има няколко инвестиционни правила, които всеки трябва да знае:

1. Можете да отворите сметка за период от най-малко три години, можете да теглите пари по-рано от законовия срок, но в същото време ще загубите доходност от 13%, когато изберете първата схема за натрупване на печалба и ако вече сте получени 13% по-рано, ще бъдете задължени да ги върнете на държавата.
2. Можете първо да отворите сметка, след това да вземете решение за схема за натрупване на печалба, можете да направите това изобщо след края на инвестиционния период, не можете да изберете и двете едновременно.
3. Само граждани на нашата страна могат да открият сметка и данъчни жители, сметката се открива изключително в местна валута.
4. Едно лице може да открие само една сметка и ако сте направили инвестиции чрез един посредник, тогава в бъдеще можете да прехвърлите спестяванията си на друг, но можете да отворите нова сметка само след като сте затворили първата.
5. Максималната сума на инвестицията за една календарна година не трябва да надвишава 400 000 рубли, максималната сума на данъчното приспадане е 52 000 рубли, т.е. 13%.

Моля, обърнете внимание, че индивидуалните инвестиционни сметки не са под държавна защита, за разлика от банкови депозити.

Как се отваря сметка

Отварянето на IIS се състои от няколко етапа. На първо място, трябва да определите къде е по-добре да отворите IIS, защото това може да стане по два начина чрез брокер или управляваща компания. Брокерите всъщност са посредници, чрез които можете да станете участник на борсата. Схемата на работа с брокерите е доста проста - вие сами вземате решения, а вашият посредник ще ги изпълнява, поради това, че според закона физически лица не могат да бъдат участници в търга. Тук вие директно контролирате приходите си от инвестиции. Брокерските услуги се заплащат, като правило възнаграждението се изразява като процент от сделката.

Като алтернатива можете да се свържете с управляващото дружество, а те от своя страна са дъщерни дружества на търговски банки. Например Sberbank, Otkritie, VTB, Alfa-Bank предоставят такава възможност. Тук схемата на работа ще бъде малко по-проста, просто сключвате споразумение с управляващото дружество и прехвърляте спестяванията си на доверително управление, а представителите на компанията могат да ги управляват независимо. Трябва само да направите правилния избор на високодоходни проекти с висок риск и, обратно, нисък риск и ниска доходност.

Имайте предвид, че дейността на брокерите и управляващите дружества е регулирана Централна банкаРусия, това е лицензиран вид дейност, следователно, преди да сключите споразумение, не забравяйте да се уверите, че вашият посредник работи законно, можете да направите това на официалния уебсайт на Банката на Русия.

Избор на фирма

И така, първата стъпка ще бъде изборът на компания, а именно трябва да определите къде е по-изгодно да отворите IIS. Определено трябва да проучите текущия списък с оферти и да определите кои най-добре отговарят на вашите изисквания. Ето списък на лидерите в момента, те включват: Sberbank, FINAM, Otkritie, BCS, VTB. Между другото, в Сбербанк в момента са открити най-много сметки, повече от 66 000.

На следващия етап трябва да кандидатствате за откриване на сметка, можете да разберете как да направите това на официалния уебсайт на брокера или управляващата компания, която сте избрали. Ако имате някакви въпроси относно откриването на сметки, не забравяйте да използвате гореща линия. Във всеки случай ще трябва да посетите офиса на организацията и да напишете заявление, но много управляващи компании предоставят възможност да напишете заявление от разстояние, тоест на официалния уебсайт, но тук със сигурност клиентът ще трябва да се регистрирате в портала за държавни услуги и електронен подпис, но този въпрос трябва да бъде изяснен.

След това трябва да подпишете договор, тук не трябва да бързате, проучете го внимателно. Ако си сътрудничите с брокер, ще получите не просто споразумение, а акт за присъединяване към правилника на компанията. И в двата варианта ще получите данни за достъп до личната си сметка, в която можете да извършвате определени операции, по-специално да попълвате инвестиционната си сметка.

И накрая, след като действията по регистрация са забранени, ще трябва да попълните сметката си с определена сума. Минималната амортизация е неограничена от закона, но управляващите компании могат да определят минимален праг, например от 1000 до 5000 рубли. Между другото, ако нямате необходимо количество, тоест определен период, през който можете да попълвате акаунта си, но това са всички индивидуални нюанси.

Как да получите данъчно облекчение

Така че, след като сте депозирали пари в сметката, те веднага са отишли ​​на работа, служители на управляващото дружество или брокери управляват финанси, те вече започват да генерират приходи, но все още не сте получили данъчното приспадане, на което имате право в съответствие със закона. Сами по себе си посредниците няма да ви платят обезщетение, това е в правомощията на данъчната служба, така че ще трябва да кандидатствате там. Тук трябва да преминете само през няколко стъпки:

Ще ви трябва серия обвързващи документи, включително удостоверение, потвърждаващо статута на данъкоплатец, тоест 2-данък върху доходите на физическите лица, който взимате на работното си място, граждански паспорт, споразумение с управляващо дружество или акт от брокер, ще потвърди, че имате индивидуална инвестиционна сметка.

Попълването на декларацията 3-NDFL, която ще трябва да подадете във Федералната данъчна служба, ще бъде доста трудно да попълните сами, но повечето от посредниците, които управляват вашия инвестиционна сметка, оказват поддръжка и помощ при попълването на документа, срещу заплащане, разбира се.

Подайте документите заедно с декларацията във Федералната данъчна служба, има два начина да направите това: лично се явете в клона на мястото на регистрация или дистанционно. Между другото, ще бъде по-лесно и по-бързо да отворите IIS чрез държавните служби. Ако имате потвърден акаунт, тогава ще трябва да намерите съответната услуга в менюто, щракнете върху бутона, системата автоматично ще ви насочи към уебсайта на Федералната данъчна служба, където ще попълните документите, докато тя трябва да се има предвид, че не е необходимо да се регистрирате отделно на уебсайта на Федералната данъчна служба.

На последния етап трябва да изчакате проверката и прехвърлянето на средства. Процесът ще отнеме доста дълго време, поради това, че само за разглеждане на заявлението се дава период от 1 до 3 месеца.

Моля, имайте предвид, че когато подавате документи до Федералната данъчна служба, не забравяйте да предоставите номер на банкова сметка, за да получите безкасов превод.

Всъщност с това процесът на откриване на инвестиционна сметка ще бъде завършен, можете само да изчакате края на инвестиционния период и едновременно с това да получавате доходи. Между другото, вашите пари ще бъдат инвестирани главно в закупуване на ценни книжа, по-специално държавни облигации. Всяка ценна книга носи индивидуален доход, тоест доходността може да бъде 3-5% годишно, а може би 13-15%. Винаги си струва да помните, че колкото по-голям е рискът, толкова по-голяма е печалбата.

Много хора са чували за IIS. Но информацията е предимно повърхностна. Трябва да инвестирате пари, да купите нещо с тях и пак можете да получите пари от държавата от това. И какво, как и къде не е ясно. надежден ли е? Или друг измамник? Колко можете да спечелите от това и струва ли си да се свържете с IIS. В тази статия сме събрали най-популярните въпроси относно индивидуалните инвестиционни сметки.

Какво е IIS

IIA или индивидуална инвестиционна сметка е специална брокерска сметка, открита от физически лица, която ви позволява да получите едно от двете възможни данъчни облекчения.

Програмата стартира на 1 януари 2015 г. Според правителството основната цел е масово стимулиране на населението да инвестира пари на фондовия пазар.

данъчни стимули

Собствениците на IIS разполагат с 2 вида акаунти. Позволява ви да поискате само един данъчен кредит.

1. Получаване на данъчно облекчение от 13% от сумата на внесените средства (но не повече от 52 хиляди годишно).
2. Освобождаване от плащане на данъци върху доходите, получени от инвестиции.

Трябва да изберете един. Решението в полза на единия или другия може да бъде взето в рамките на 3 години.

Най-атрактивна изглежда доходността от 13%. Но в някои случаи,. За да получите приспадане, трябва да имате официален доход, върху който са платени данъци.

В крайна сметка 13% е възстановяване на данъци, платени от физическо лице.

Как да получите данъчно облекчение

Ако изберете 13% възстановяване, тогава процедурата за получаване на пари е следната:

1. В края на отчетния период (от следващата година след депозиране на средства по сметката) трябва да се свържете с данъчната служба по местоживеене. След предоставяне на пакет от документи: споразумение за откриване на IIS, извлечение за кредитиране на пари в IIS (може да се отпечата от личната сметка на банката), удостоверение за доход 2-NDFL, заявление за възстановяване на 13%.
2. В рамките на 3 месеца (максималния срок) декларацията се проверява.
3. След проверка се дава още 1 месец за прехвърляне на средства по банкова сметка.
4. Получаваме пари и се радваме.

Много по-лесен и бърз за сервиране. Чрез личния акаунт на данъкоплатеца. Без да посещавате данъчната служба. Процедурата по попълване на декларацията отнема само няколко минути.

Период на валидност на IIS

IIS се отваря за срок от 3 години. Валиден е от момента на сключване на договора, а не от първото внасяне на средства по сметката.

Не е забранено от закона да се водят "празни" инвестиционни сметки. Между другото, много хора правят точно това. Сключете договор за откриване на IIS. Чака се 3 години. И в края на края на тригодишния период (за 1-2 седмици) средствата се депозират по сметката.

В края на 3-годишния период парите могат да бъдат изтеглени веднага. И получете данъчно облекчение от 13% от депозираната сума.

Каква е максималната и минималната сума за попълване на IIS

Няма ограничения за минималната сума като такава. Можете да допринесете поне хиляда, поне една рубла. Друго е, че с малко пари почти нищо не можеш да си купиш. Да, и приспадане от 13% от няколко хиляди внесени ще бъде напълно нелепо.

Основното в друго са тарифите и условията на обслужване на брокерите. Много въвеждат минимална сума за поддържане на акаунт. Обикновено около няколко десетки хиляди рубли (от 30-50 хиляди).

За една година можете да попълвате IIS в размер до 1 милион рубли. Общо за работата на IIS - максималната възможна вноска - 3 милиона рубли.

Но максималният размер на полученото приспадане е ограничен до 52 хиляди рубли годишно. Или 156 хиляди за тригодишен период.

Не е препоръчително да попълвате за по-голяма сума от 400 хиляди (ако сте избрали IIS от първия тип).

Как да отворите IIS

За да отворите инвестиционна сметка, трябва да се свържете с брокер и да сключите с него договор за брокерски услуги. Самата процедура е подобна на откриването на банков депозит. Ще ви е необходим паспорт, SNILS и TIN номер.

Списъкът с брокери, предоставящи услуги за отваряне на IIS, е представен на уебсайта на Московската борса.

Почти всички топ брокери ви позволяват да отваряте акаунти онлайн, без да посещавате офис.

Например,

• Церих.

Колко IIS могат да бъдат отворени

Едно лице може да отвори само една сметка.

Но можете да отворите акаунти за други хора (роднини, приятели), които не планират да участват в програмата за приспадане на данъци. Или по-скоро отварят сметки и вие внасяте собствените си пари. И получавате изискваните от закона 13%. Може би да сподели част от парите с тях "за неудобството".

Какво мога да купя на IIS

Следните ценни книжа са достъпни за покупка от инвеститори, които са отворили сметка:

• акции на руски компании;
• дългови ценни книжа: облигации на федерален заем (OFZ), общински и корпоративни облигации;

Възможно ли е да се купува валута на IIS?

Всички ценни книжа, търгувани на Московската борса, са достъпни за закупуване на IIS. И валутата също.

Възможно ли е да теглите пари по-рано

По принцип няма ограничения за теглене. Можете да продавате ценни книжа и да теглите пари по всяко време.

Но според закона, при пълно или частично изтегляне на средства, собственикът на инвестиционната сметка губи правото да получава данъчни облекчения.

И ако вече е получено приспадане на данъци за минали години, тогава тази сума ще трябва да бъде върната в бюджета.

Колко можете да спечелите?

В зависимост от това в какви финансови инструменти ще инвестирате.

Ако това са акции, тогава ръстът е доста голям. За 3 години можете или да спечелите (20, 30 или дори 100%) или да загубите. Тук никой не може да ви даде гаранции.

За начинаещи е по-добре да купуват ценни книжа с фиксиран доход - облигации.

На първо място, обърнете внимание на най-надеждните - облигации за федерален заем.

В момента можете да получите доходност от около 8% годишно. Обобщавайки с доходност от 13%, получаваме доходност от около 21% за първата година.

Ако внасяте 100 000 в IIS всяка година, ще можете да спечелите 87 000 рубли за 3 години. Това е без реинвестиция. Тоест ще похарчите всички печалби, които получавате.

Ако закупите повече OFZ за полученото приспадане, общата печалба нараства до около 100 хиляди рубли.

Средната годишна доходност на собственика на IIS е 15% годишно.

Сравнете това с банковите депозити. И направете заключение.

надежден ли е?

Отварянето на IIS е свързано с инвестиции на фондовия пазар. Ценните книжа, търгувани на борсата, имат различна степен на надеждност.

Ако говорим за акции, тогава можете не само да спечелите нищо, но дори да загубите. Така че минаваме.

Облигациите са инструмент с фиксиран доход. Най-надеждните сред облигациите са OFZ. Държавата отговаря за задълженията. Най-добрият вариант е да инвестирате в държавни облигации за срока на IIA.

Застраховани ли са сметките като банковите депозити? Какво ще се случи с парите ми, ако брокерът фалира.

Не, не са застраховани. Ето една малко по-различна схема. Закупените от инвеститора активи не се съхраняват при брокера, а в . Преди всички акции и други ценни книжа бяха на хартиен носител. Сега всички данни за собствениците и оборота на ценни книжа се съхраняват в депозитаря (специален сървър).

И дори ако брокерът внезапно бъде затворен, ще бъде налице правото да притежавате акции, облигации. Просто трябва да преминете към друг брокер.

Между другото, ситуацията с брокерите на руски пазарстабилен. Преди няколко години изискванията към брокерите бяха затегнати. И техният брой е намалял няколко пъти. Всички видове малки "шарашкини офиси" напуснаха пазара и останаха само най-големите и надеждни.

Кое е по-добро IIS или PIF

Те също така ви позволяват да инвестирате на фондовия пазар. И съответно печелете.

Основното предимство на взаимния фонд пред IIS е възможността да теглите пари по всяко време.

В противен случай взаимният фонд направо губи от инвестиционни сметки:

1. Не можете да получите допълнителни 13% под формата на приспадане.
2. Покупката на ценни книжа е ограничена от стратегията на взаимния фонд. Тоест, ако изберете фондов фонд, тогава само акции ще бъдат в портфейла. Ако имате нужда от облигации, трябва да закупите дялове от друг фонд. Разбира се, има смесени фондове, които купуват както акции, така и облигации. Но те не са много. Обикновено управляващото дружество инвестира пари само в определена посока.
3. Основният недостатък на взаимните фондове са високите разходи за търговия. Акционерите са принудени да плащат определен процент всяка година. Независимо дали има печалба или не.

Защо не е изгодно да се инвестира чрез взаимен фонд?

Обикновено фондът взема от своите акционери средно 3-4% от сумата на активите по сметката. Ежегодно. Добавете към това таксата за покупка (1-2%) и продажба (0,5-1%) акции.

IIS комисионните са много по-скромни:

• депозитна такса - приблизително 100 рубли годишно;
• обменни комисионни - 0.01% от сумата на сделката;
• брокерска комисионна - средно 0,05%.

Например.Допринесе за IIS 400 хиляди рубли. И те купиха облигации с всичките пари. Общата цена ще бъде малко по-малко от 300 рубли. При продажба след 3 години плащате колко.

Общо всички ваши разходи ще възлизат на 600 рубли на транзакция + 300 рубли на депозитар (по 100 рубли за 3 години).

Разходи на IIS - 900 рубли за 3 години.

Когато инвестирате за подобна сума и срок чрез взаимен фонд, веднага ще платите 400 рубли само за покупката. И за 3 години собственост 9-12% от сумата по сметката или 3600-4800 ще отидат под формата на комисионни.

Общи разходи във взаимния фонд - 4000 - 5200 рубли.

Каква е разликата между IIS и обикновен брокерски акаунт

Както при взаимните фондове, можете да теглите пари от обикновена брокерска сметка по всяко време. Но не подлежи на данъчни облекчения, присъщи на IIS.

Иначе разлики няма. За един и същи брокер тарифите и условията между IIS и обикновена брокерска сметка са идентични.

Струва ли си да отваряте IIS

1. Ако имате допълнителни пари, които сте готови да инвестирате.
2. Знаете със сигурност, че няма да пипате парите 3 години.
3. Искате ли да получите гарантирано увеличен доход от инвестиции (1,5 - 2 пъти по-високи от ставките по банкови депозити).

Ако отговорът е „да“ на всички точки, вероятно си струва да отворите инвестиционна сметка.

Например. В момента депозитите в Сбербанк дават около 4-4,5% годишно. Купуването на облигации с фиксиран доход (дори същата Сбербанк) ще ви позволи да спечелите 1,5-1,8 пъти повече печалба. Плюс 13% като приспадане.

Общо за първата година можете да получите най-малко 20% годишно.

Организациите, обслужващи IIS, често работят върху инфраструктурата на банките, например Sberbank или VTB (споменаването на тези организации не е препоръка за отваряне на IIS в тях, изборът на такава организация трябва да се подхожда внимателно и сериозно - повече за това в следните статии)

Правилно е обаче тези организации да се наричат ​​„брокери“, т.к предоставяните от тях услуги не са свързани с банковата дейност. Правилното име за такава организация е "Брокери".

Разлика от банките

Всички сме свикнали да откриваме и закриваме банкови сметки. Депозирането в банка ни изглежда ясно и просто. Отварянето на IIA не е по-трудно, а фактът, че около половината от пълнолетното население в западните страни има такива сметки (те ги наричат ​​по различен начин), предполага, че това е не само лесно, но в много случаи и необходимо.

На индивидуална инвестиционна сметка (IIA), за разлика от банков депозит, можете да съхранявате не само пари, но и права и задължения, фиксирани в специални документи - ценни книжа.

Това може да бъде например правото на получаване на лихва по държавен заем (когато не банката „заема“, а държавата - това е и по-изгодно, и по-безопасно), което е закрепено в документ (обезпечение) Наречен.

Списъкът на организациите, откриващи и обслужващи индивидуални инвестиционни сметки (IIA) към 01.08.2016 г. е както следва:

Номер на артикул	Име
1	PJSC Сбербанк
2	АД "ФИНАМ"
3
4	BCS Company LLC
5	ATON LLC
6
7	VTB 24 (PJSC)
8	АЛОР + ООД
9	PJSC Promsvyazbank
10	OJSC IC "ZERICH Capital Management"
11	КИТ Финанс (ООД)
12	Банка ГПБ (АД)
13	OJSC IC IT Invest
14	CJSC IFC "Солид"
15	АД Росселхозбанк
16	АД Управляващо дружество "Ингосстрах-Инвестиции"
17	Банка SBRR (LLC)
18	Глобекс
19	ИК "АК БАРС Финанс"
20	Инвестиционна компания "ДОХОД"
21	ООО ИК ВИТУС
22	ИК ВЕЛЕС Капитал ООД
23	IK FONTVIEL LLC
24	NETTRADER LLC
25	OOO URALSIB Capital - Финансови услуги
26	LLC IC "Septem Capital"
27	PJSC JSCB "Svyaz-Bank"
28	PJSC TB "UBRD"

Списъкът е сортиран по броя на отворените Индивидуални инвестиционни сметки (първата позиция в списъка е максималният брой отворени IIA), а всяко име е връзка към сайта на конкретен брокер, към страница, посветена на отваряне на IIA .

Алфа банка

По-точно управляващата компания Alfa Capital, посочена на 6-та позиция в списъка, всъщност не отваря IIS за независимо управление.

IIS, които тази организация отваря, не осигуряват независими действия на гражданин (те предлагат готови решения и структурни продукти), което възприемаме като определен минус и от материалите на този сайт ще разберете защо.

Кой брокер да избера

Макар че данъчно облекчение„Индивидуална инвестиционна сметка“ е стандартизирана в основната си част, някои въпроси са оставени на преценката на брокерите. Например въпросите за тарифите, минималната първоначална вноска в IIS и много други важни въпроси.

Изборът на брокер отговорно може да бъде трудна задача, тъй като може да отнеме много време, за да посетите и проучите уебсайтовете на всички компании в списъка.

В момента ние, което ще помогне да се намали процедурата за избор на брокер до няколко минути

Брокерът може да бъде сменен

Добрата новина е, че по време на срока на IIA споразумението (3 години), брокерът може да бъде сменен по желание едностранно по всяко време.

Това може да се случи например в ситуация, в която след известно време в нашия град се появи офис на брокер, чиито условия на обслужване изглеждат по-привлекателни за нас, но не можахме да отворим IIS в тази организация по-рано поради факта че в нашия град няма офис на тази организация и ни беше неудобно да отидем в съседния регион.

Наличието на такава важна възможност значително улеснява процеса на вземане на решения за нас - ако нещо не отговаря на работата на брокера, където е открита Индивидуалната инвестиционна сметка, винаги можете да я смените с друга от предложения списък без загуба.

Успешна инвестиция!

Какво е индивидуална инвестиционна сметка и как да я отворите? Как работи индивидуалната инвестиционна сметка и къде е най-добре да я отворите? Как да получите данъчно облекчение за внасяне на средства в IIS?

Всички инвеститори са наясно, че печалбата от депозитите трябва да бъде споделена с държавата. Това не може да се избегне, освен ако, разбира се, не сте честен човек и инвестирате в правни инструменти.

Въпреки това през 2015 г. частните вложители имаха възможност да бъдат освободени от данък върху доходите на физическите лица. Нарича се Индивидуална инвестиционна сметка (IIA). Това не е измама или хитър счетоводен похват, а напълно законна процедура, инициирана от самата държава с цел привличане на частен капитал в икономиката на страната.

Искате ли да получите повече, като инвестирате в ценни книжа или взаимни фондове? Отворете IIS и спете два пъти по-лесно - данъците върху доходите от този инструмент се връщат на собственика изцяло и по напълно законен начин. За това какво е индивидуална инвеститорска сметка и как да я използвам, аз, Денис Кудерин, инвестиционен специалист, ще разкажа в нова публикация.

А също и преглед на триото брокерски компанииработа с IIS, както и съвети как да печелите повече от подобни инвестиции.

Настанете се удобно, да започваме!

1. Какво е индивидуална инвестиционна сметка

През януари 2015 г. руските инвеститори получиха правото да откриват индивидуални инвестиционни сметки в банки, брокерски фирми и управляващи компании. Такива сметки позволяват на лицата да получават доходи от акции, облигации и други ценни книжа при преференциални условия.

Индивидуалните сметки се откриват най-малко за 3 календарни години. Максималната сума на депозита е 400 000 рубли годишно.

Инвеститорът има право:

• получават данъчно приспадане от цялата сума на вноските;
• получавате приспадане от печалбата от инвестицията.

IIS не е най-новата разработка на руските финансисти, а заимствана технология. Такива инвестиционни инструменти отдавна съществуват в много развити страни– САЩ, Канада, Япония, Австралия. Те се наричат ​​по различен начин, но имат една и съща същност - освобождаване на частните инвеститори от данъчен гнет.

Възниква основателен въпрос: защо тази държава стана толкова щедра, че отказва данъци в полза на частния капитал?

Вярвам, че управляващите структури искат да убият няколко дебели птици с един камък с помощта на въвеждането на IIS:

• запознаване на обикновените граждани с културата на инвестиране;
• увеличаване на търсенето на ценни книжа - в Руската федерация фондовият пазар все още е далеч от етапа на интензивно развитие;
• осигурете на руските компании по-достъпни пари (в сравнение с банковите заеми);
• насърчаване на гражданите да "измиват" доходите - за да получат приспадане от вноските, вносителят трябва да получава официална заплата и официално да се счита за данъкоплатец.

Традиционният вариант за руските инвеститори - банков депозит - е, разбира се, надеждно нещо. Но това е твърде нисък доход.

Като се има предвид, че лихвите в финансова институцияпродължават да намаляват, такъв принос дори не компенсира инвеститорите за инфлационни загуби. Ако тук добавим и данъците, с които се облагат всички депозити на физически лица, печалбите ще са доста мизерни.

Друго нещо е IIS. При разумен избор на инвестиционни инструменти, доходността на такива сметки ще бъде по-висока, а данъците ще бъдат напълно възстановени.

Ще ви разкажа как да получите данъчно приспадане в специален раздел. Тук само ще отбележа, че това става чрез данъчната служба. Не се плашете предварително - по-лесно е, отколкото изглежда и няма да изисква от вас да правите твърде много.

Нека обясня как работи IIS с конкретен пример

Инвеститорът прави редовна инвестиция в облигации и акции в размер на 400 000 рубли. В края на годината приходите му са 10,3%.

Инвеститорът отваря индивидуална сметка в брокерска компания и закупува същите облигации за същата сума. В края на годината той получава същите 10,3%, но в същото време връща платените си данъци в размер на 13% от размера на вноската в IIS. И това е 52 000 рубли (13% от 400 000 рубли).

Инвеститорите могат да изберат и друга опция за приспадане - да върнат парите не от размера на депозита, а от размера на получения доход.

IIS също има своите недостатъци. Например, за да получите приспадане, е необходимо вложителят да държи парите по сметката, без да ги тегли оттам поне 3 години.

Таблицата ще покаже по-ясно разликата между депозит и IIS:

№	Критерии за сравнение	Банкови депозити	IIS
1	Време	Депозитът може да бъде както краткосрочен, така и дългосрочен	Продължителност на депозита - минимум 3 години
2	доходи	Ясно определени, повечето банки не надвишават 10%	не е поправено
3	Рискове	минимум	Умерени, защото не са защитени от системата за задължително банково осигуряване
4	Депозитна сметка	Не е ограничено	До 400 000 на година
5	Данък	13%	0%

Друг нюанс е, че банковият депозит не предполага активното участие на вложителя в генерирането на доходи. Брокерската сметка изисква инвестиция на време и основни икономически познания от инвеститора. Има и компромисен вариант. Ако нямате време да се занимавате със сметката си, прехвърлете парите на доверително управление и се заемете с бизнеса си.

Още няколко функции на IIS:

• Всеки гражданин на Руската федерация има право да открие сметка;
• няма минимален праг на вноската;
• валута на сметката - само рубли;
• един клиент има право да отваря само един IIS;
• Състоянието на IIS не може да бъде присвоено на вече съществуващи акаунти;
• сметките могат да се прехвърлят от една организация в друга (приспадането не се губи).

За кого е предназначен този инвестиционен инструмент? На първо място за активните граждани с постоянен доходкоито не са доволни от банковите ставки и търсят по-изгодни и обещаващи опции за депозит.

Този акаунт е идеален за предназначение. Например, за да спестите пари за образование или покупка на недвижим имот, като допълнение към пенсионните спестявания.

Ще намерите повече информация за това как правилно да управлявате депозитите в статията "".

2. Какви са предимствата на отварянето на IIS - 3 основни предимства

А сега повече за основните предимства на индивидуалните сметки.

Всъщност има повече от 3 от тях, но ще анализирам най-очевидните и осезаеми предимства.

Предимство 1.

Вече говорих за това предимство, но няма да ме мързи да го повторя отново. Лице, което отвори IIS, освобождава държавата от плащане на данъци. По-точно той връща тези данъци през данъчната служба.

Разбира се, би било много добре, ако сумата на данъка се добавя автоматично към депозита, но системата не работи така: данъците първо трябва да бъдат платени, след това върнати.

Алгоритъмът е следният. Данъчната служба преизчислява заплатиданъкоплатец. Ако е 400 000 годишно или повече, тогава възвръщаемостта ще бъде 52 000 рубли. За да потвърди тази операция, инвеститорът трябва да представи удостоверение от мястото на работа, което посочва размера на платените данъци за отчетния период.

Така че подобна схема е изгодна за хората, които получават официална заплата. Безработните и свободните професии се възползват от друга възможност - приспадане на данъчни плащания от дохода.

Предимство 2. Освобождаване от данъци върху всички доходи

Активните инвеститори имат право да използват втората възможност за преференциална инвестиция. А именно освобождаване от данъци върху всички приходи от IIS.

Пример

Индивидуален предприемач реши да увеличи печалбите си и да вложи 400 хиляди рубли. към брокерска сметка. Той избра рискови инвестиции в акции и получи годишна доходност от 40%. За три години печалбата възлиза на 480 000 рубли.

От тази сума инвеститорът трябва да плати 13% данък върху доходите на физическите лица. Това е 62 400 рубли. Но тъй като сметката е индивидуална, целият доход остава за инвеститора. По-точно, той връща данъка, като напише съответно заявление до данъчната служба.

Предимство 3. Защита от риск

Всяка инвестиция е свързана с рискове. Това е неизбежно. Въпреки това, отваряйки IIS, вие сте застраховани, ако не срещу загубата на всички приходи, то поне тази част от тях, която ще отиде за плащане на данъци.

Като действате по консервативна стратегия - например, като инвестирате изключително в държавни и корпоративни облигации, вие минимизирате вероятността от загуба на средства и в същото време защитавате активите си от инфлация.

3. Къде можете да инвестирате с помощта на IIS - 3 печеливши актива

Сега знаете защо IIS е печеливш и надежден.

Остава да решим къде да инвестираме парите.

Откриват се индивидуални сметки:

• в надеждни управляващи компании;
• в брокерски фирми;
• в банки, които управляват клиентски активи.

Парите се инвестират във високоликвидни инвестиционни инструменти – облигации, акции, взаимни фондове, опции и фючърси.

Ще ви разкажа за най-популярните дестинации.

актив 1.Облигации

Този тип ценни книжа са сравними по надеждност с банков депозит. Облигациите, подобно на банковите депозити, имат дата на падеж и лихвен процент. Единствената разлика е, че собственикът има право да продаде облигациите по всяко време, когато намери за добре.

Избирайки облигации с матуритет 3-5 години, вие ще направите надеждна консервативна инвестиция, чиято дюрация съответства на 3-годишния срок на IIA.

Облигациите са 2 вида - федерални и корпоративни. Първият тип се издава от държавата, вторият - от големи търговски дружества. По време на периода на валидност на облигацията емитентът изплаща купони (лихвени плащания) на собствениците, в края на периода изкупува обратно тялото на облигацията.

Когато избирате този инструмент, обърнете внимание на основните параметри на ценната книга - надеждността на емитента, срока на падежа, размера на лихвата и датата на тяхното плащане. Цялата информация за облигациите е (в идеалния случай) публично достъпна на уебсайта на емитиращата организация.

Пример

Федералните облигации бяха емитирани на 12 април.

На уебсайта на Министерството на финансите има следните данни за тези ценни книжа:

• цената на една облигация е 1000 рубли;
• падеж (връщане на тялото на облигацията) – 17.04.2017 г.;
• лихвен процент - 7.4% годишно;
• купонно плащане - на всеки шест месеца.

На теория депозит в книжата на Министерството на финансите е дори по-надежден от банков депозит. Защото кой е в състояние да даде гаранции, по-обезпечени с пари от главния финансов отдел на държавата?

актив 2.Наличност

Всички грамотни хора знаят какво са акциите. Това са акциите на предприятията, въплътени в ценни книжа. Със закупуването на акции вие ставате пълен съсобственик на компанията и имате право да получавате дивиденти от печалбата.

И те също търгуват акции, печелейки от капитализация - тоест от ръста на стойността на ценните книжа. Колкото по-успешен е бизнесът на компанията на емитента, толкова по-висока е цената на нейните акции. Парите се инвестират в акции чрез брокер, който отваря IIS за вас, или чрез управляваща компания.

Има акции, които растат в цената активно, има такива, които, напротив, падат в цената. Например акциите на Yandex през 2016 г. са нараснали с почти 65%, Sberbank - с 63%. Но ценните книжа на Газпром, напротив, поевтиняха с 1%.

Изглежда, вземете го и го купете, но проблемът е, че прогнозирането на ръста и спада на цените на акциите е неблагодарна задача. Дори признатите икономически анализатори постоянно грешат, какво да кажем за обикновените брокери и инвеститори.

4. Как да отворите индивидуална инвестиционна сметка – 5 основни стъпки

Индивидуалните акаунти са достъпни само за частни инвеститори. Процедурата за откриване не се различава много от откриването на обикновена брокерска сметка.

Но има някои нюанси. Ще разкажа за тях.

Етап 1.Избор на фирма

Изборът на медиатор зависи от вашите лични възможности и предпочитания. Ако сте инвеститор с опит и имате време да се занимавате с борсов бизнес, изберете брокерски сметки. Ако нямате време и сте маниак на борсата, предайте волана на управляващата компания и се отпуснете на седалката до пътника.

Във всеки случай обърнете внимание на общите критерии за надеждност на посредника:

• опит на пазара;
• положителната обратна връзка от реални инвеститори е идеален вариант: вашите приятели, роднини и познати разказаха за компанията;
• прозрачност на финансовите транзакции.

Етап 2.Прилагане

Заявлението се подава директно в организацията, в която искате да откриете сметка. някои финансови компанииотваряйте сметки за клиенти от разстояние - това е просто, удобно и най-важното - бързо. Вярно е, че за това в повечето ситуации е необходима регистрация в портала за държавни услуги и електронен подпис.

Етап 3.Сключване на споразумение

След като издаде банкова сметка, клиентът получава договор в ръцете си. При откриване на IIS в брокерска компания се издава акт за присъединяване към правилника на компанията. На инвеститора се присвоява индивидуален код и се отваря достъп до личната му сметка.

Етап 4.

Откриването на акаунт става автоматично след приключване на всички формалности. Организацията изпраща известие до данъчната служба за откриването на IIS и вие ставате официален участник в програмата.

Етап 5.Финансиране

Има срокове, през които клиентът е длъжен да внесе поне минималните средства по сметката. Ако не е възможно да депозирате цялата сума наведнъж, депозирайте колкото имате. Това ще започне отчета за гратисния период.

За тези, които искат да се занимават с реални инвестиции, сме подготвили публикация "".

5. Къде е по-добре да отворите индивидуална инвестиционна сметка - преглед на ТОП-3 брокерски компании

За да улеснят читателите при избора на посредник, експертите на нашето списание подготвиха преглед на трите най-надеждни брокерски компании.

Прочетете, сравнете и решете.

1) ОЛМА

Групата компании ОЛМА работи на брокерския пазар от 1992 г. Това е един от най-старите руски брокери с безупречен опит. Освен това организацията стои в началото на създаването на фондовия пазар на Руската федерация.

При откриване на IIS специалистите на компанията ще консултират подробно клиента относно процедурата за откриване на сметка и възстановяване на данъчни облекчения. Служителите ще помогнат за създаването инвестиционен портфейлв съответствие с целите и задачите на инвеститора и изберете готова инвестиционна стратегия. Средният доход от депозити в IIS е 29% годишно.

2) ФИНАМ

Най-големият брокер на дребно в Руската федерация, както и инвестиционна компания, специализирана в доверително управление на пари и ценни книжа. Работи от 1994 г. и е включен в ТОП-5 на водещите инвестиционни компании в Русия.

За клиентите, които желаят да открият индивидуална сметка, компанията предоставя индивидуални професионални консултации. При заявяване на данъчно приспадане персоналът ще помогне на потребителите да подадат данъчната си декларация онлайн. Гарантиран доход при прехвърляне на средства към брокерска сметка или доверително - 18%.

3) BCS Брокер

Националният брокер на Русия с най-висок рейтинг AAA е най-високата степен на надеждност за инвеститорите. 20 години на брокерския пазар, повече от 130 000 активни клиенти към момента на писане. Предоставя на инвеститорите достъп до всички съществуващи инвестиционни инструменти.

Отворете IIS директно на сайта. Професионалните консултанти ще изберат най-обещаващите инвестиционни продукти за дългосрочни депозити и ще помогнат с данъчни облекчения. За новодошлите на борсовия пазар са налични програми за обучение, уебинари и семинари.

6. Как да получите данъчно облекчение за принос на средства към IIS - 5 лесни стъпки за физически лица

И така, сметката е открита, парите капят, акциите поскъпват, мениджърите управляват вашите ценни книжа с ловкостта на циркови жонгльори.

Единственото, което остава да направите, е да получите данъчно облекчение. Ще ви кажа как се прави.

Етап 1.Събираме необходимите документи

Като начало събираме документи. Ще ви е необходим сертификат 2-NDFL, потвърждаващ, че сте платили данъците изцяло. О, и не забравяйте личната си карта. Може да ви трябва сертификат от брокера, че наистина имате IIS.

Стъпка 2Попълване на данъчна декларация

Декларация 3-NDFL се подава в данъчната служба. Вижте формата на документа на уебсайта на Федералната данъчна служба. Данните за данъчното приспадане от размера на вноската в IIS са посочени в съответния ред. Позволете ми да ви напомня, че сумата не може да надвишава 400 000 рубли.

Възползвайте се от помощта на брокерските компании, които подпомагат клиентите при попълване на данъчна декларация. Това минимизира вероятността от грешки.

Стъпка 3Подаваме документи в данъчната служба

Има 2 начина за подаване на декларация - в клона данъчна службапо местоживеене или чрез уебсайта на Федералната данъчна служба. Използвайте услугата " Лична зонаданъкоплатец“ и не е нужно да ходите никъде. Декларацията е придружена от заявление за данъчно приспадане плюс данните, на които ще бъдат преведени тези пари.