Добре дошли отново на всички. Днес завършваме голям преглед на темата за депозитни услуги за юридически лица. Напомням, че това е вече петата статия от поредицата.

Нека съвсем накратко си спомним за какво говорихме по-рано.

Днес ще говорим за два нови вида услуги, при които юридическото лице ще може да има допълнителен доход, без да полага никакви усилия за получаването му.

А именно, нека поговорим за възможността за получаване приходите от лихвикъм салдото по текущата ви сметка. Нека обясня - където няма да е необходимо да превеждате пари никъде, да отваряте отделна депозитна сметка и т.н. В този случай ще ви се начислява лихва само за факта, че имате пари в бройпо текущата ви сметка.

Интересно? Никога не съм го чувал?

Нека научим повече за тези продукти.

Има два основни вида възможно сътрудничество с банката в тази посока.

• Начисляването става, ако балансът Ви в края на работния ден не падне под предварително договорена сума.
• Начисляването става ежедневно, към разплащателната ви сметка, в случай че средствата надхвърлят предварително договорената сума.

1-ви вариант

В детайли. Предлагам веднага да го анализирам с конкретен пример. Да приемем, че средният дневен баланс по текущата ви сметка е 5 милиона рубли. Сами знаете, че винаги имате такъв обем. В този случай вие се съгласявате с банката, че банката ще ви плати процент (да речем 10% годишно) за факта, че в края на работния ден (всеки ден) балансът ви няма да бъде по-нисък от 5 милиона рубли . Срокът на договора е 180 дни.

Така, ако за всичките 180 дни дневният баланс по разплащателната ви сметка е 5 милиона или повече, то на ден 181 ще получите 10% годишно по разплащателната ви сметка.

Но ако поне веднъж, в края на работния ден, балансът ви падне под 5 милиона рубли. – тогава няма да получавате лихва.

Моля, имайте предвид, че през деня салдото по текущата ви сметка може да варира до 0. Основното е, че в края на работния ден сумата се възстановява.

Разбира се, този инструмент е от интерес за тези, които нямат проблеми с краткосрочната ликвидност, но в същото време има компетентен счетоводен отдел, който без грешки онлайн ще може да следи необходимостта от попълване на баланса по-горе договорената сума.

2-ри вариант.

В опцията при получаване дневна лихвав останалата част схемата изглежда така. Да вземем различно количество, за да не се объркаме.

Например, разбирате ли, че средно, на текуща сметкаимате 1 милион рубли. Вие сключвате споразумение с банката, в което ще получавате лихва на дневна база, при условие че средствата са повече от 1 милион рубли.

Освен това, ако в края на работния ден не можете да осигурите наличността на 1 милион рубли. и по-висока, тогава банката просто няма да ви плати лихва за този конкретен ден. И в края на месеца банката ще брои дните, когато сумата във вашата сметка е била над 1 милион рубли. и ще ви плаща лихва за определен брой дни. Може да са 5 дни или 30. Тук всичко ще зависи от вас.

Нека, за по-лесно разбиране, изброим основните характеристики на тези продукти в таблицата.

Надявам се, че информацията, дадена по-горе, е достатъчна за основно разбиране на тези продукти.

В настоящата поредица от статии, струва ни се, най-точно отговорихме на такива често задавани въпроси като „какво е депозит“, „депозит на юридическо лице“, „депозит с най-високите проценти“, „как да изберем правилния депозит“, „клопките на депозитното обслужване“ и т.н.

В случай, че искате да получите повече подробна информация, пишете в коментарите, ние ще се опитаме да ви предоставим необходимата информация колкото е възможно повече.

Източник Александър MSBПомощ Киселев

Салдо по текущата сметка- сумата на средствата, които са в сметката на клиента на кредитната институция, като се вземат предвид входящите и изходящите транзакции.

Наличието на такъв остатък гарантира :

• Стабилни безкасови плащания.
• Навременно плащане на данъци.
• Възможността за реализиране на печалба под формата на лихва, натрупана от банкова институция.

Минимално салдо по разплащателна сметка: какъв е смисълът?

В банковата практика все по-често срещаме термина „минимален баланс”, който е обвързан с услугата по натрупване на допълнителни средства. За предприемачи или индивидуални предприемачи подобна услуга е възможност да се гарантира стабилността на транзакциите и да се получи допълнителна печалба.

Принцип на работа:

• По сметка на юридическо лице (по негово указание) се установява минимален баланс.
• Кредитната институция гарантира своевременно плащане на лихвата върху минималното салдо по разплащателната сметка (при спазване на условията на договора).
• Клиентът (ако е необходимо) има право да тегли пари от сметката без никакви последствия.

Салдо по текущата сметка- условен термин. Допълнителната печалба на юридическо лице или индивидуален предприемач зависи от размера на средствата. как повече парипо сметката, толкова по-висок е доходът.

Предназначение и ползи

Наличието на такава опция е възможност за собственика на сметката да осигури „работата“ на парите, които са в сметката. Съществуващият капитал не просто лежи „мъртво тегло“, а расте чрез натрупване. За много хора такъв инструмент е възможност поне частично да се предпазят от инфлацията и да увеличат печалбите на компанията.

Предимствата на изчисляването на лихвата върху минималното салдо по разплащателна сметка включват: :

• Лекота на дизайна- достатъчно е да попълните и изпратите заявлението до кредитна институция. Процедурата отнема не повече от час.

• Достъп по всяко време. За разлика от класическия принос, баланс по текущата сметкана разположение по всяко време. В резултат на това ликвидността на компанията е на високо ниво. Ако е необходимо, парите могат да бъдат изтеглени от сметката без забавяне.

Прочетете също -

• Повишена надеждност. Мениджърът се интересува от спестяване на определена сума, което намалява рисковете за компанията (IP). Това означава, че в сметката винаги ще има пари, необходими за изпълнение на основните задължения към бизнес партньори, клиенти, Федералната данъчна служба и други организации.

• Наличие на авариен резерв. Минимален балансс добавяне на лихва, принуждава бизнесмените да оставят определена сума застрахователни средства, които осигуряват допълнителна надеждност на бизнеса.

• Лекота на използване. Този вариант за реализиране на печалба е един от най-печелившите. Парите са налични по всяко време, но към тях се добавят допълнителни средства.

Условия за ползване

На практика лихва върху салдото по текущата сметкасе изчисляват, като се вземат предвид определени банкови правила:

1. За определен период. Характеристики :

• Споразумението се изготвя за определен период.
• Определят се лимитът за теглене и лихвата върху минималния баланс.
• Начисляването се извършва за целия период наведнъж или за определени периоди.
• При нарушаване на лимита стойността на залога пада рязко (най-често до 1%).
• Предимство - повече висок процентдо минималния баланс.

1. За променлив период. Характеристики :

• Споразумението се изготвя за всеки удобен период.
• Към минималния баланс се начислява лихва само за времето, когато е имало пари по сметката.
• Ако размерът на средствата намалее под нормата, не се извършват начисления за определен ден.
• Прехвърлянето се извършва за определен период (обикновено месец).

1. Салдо по публична текуща сметка. Характеристики :

• Самата кредитна институция определя лимити, които ви позволяват да разчитате на печалба.
• Най-често плащанията се извършват веднъж месечно.

Кой предлага?

Много банки обещават лихва върху минималното салдо по разплащателната ви сметка :

• Срокът за настаняване е от месец до година.
• Плащане след изтичане на определен период.
• Валута - рубли, долари, евро.

• Стойност - 0,1-0,15% (в чуждестранна валута), 2-3% (в рубли).
• Начисляването се извършва всеки ден.
• Лимитът на баланса е 100 000 рубли, 3000 (в чуждестранна валута).

• Срокът за стаж е до една година.
• Цената се определя лично.
• Плащанията се извършват след изтичане на срока.
• Валута - рубли.

Услуга за изчисляване на минимален баланспредлага се в много банки (включително Sberbank, Sobinbank, Uniastrum Bank и други). Средната цифра е 1-6% в зависимост от сумата по сметката и условията на кредитната институция.

Притежаването на дебитна сметка ви позволява не само удобно да плащате стоки и услуги, да получавате различни социални плащания и да извършвате бизнес дейности. Много банкови институции ви позволяват да правите пари, като предлагат начисляване на различни годишни лихви върху оставащата сума по разплащателната ви сметка. Колко изгодна е тази оферта, кой може да се възползва от нея и какви условия предлагат водещите банкови институции?

Лихва върху салдото по разплащателната сметка

Всички оферти от местни банки са комбинирани Общи правиланачисляване на лихви по сметката. В повечето случаи те се изчисляват месечно или тримесечно, като се използва фиксирана годишна ставка. Лихвата се начислява върху реалното салдо по разплащателната сметка в края на месеца, което се записва със специален софтуер. За целта програмата автоматично взема предвид баланса в края на всеки ден от месеца. След това данните се сумират и разделят на броя на календарните дни. Получената средна сума е крайната сума, която трябва да се изчисли.

Тази услуга се предоставя за всяка сметка - рубла или валута.

Въпреки това, за да получите лихва, винаги се подписва отделно споразумение или допълнително споразумение към съществуващото споразумение за парично уреждане.

Документът определя всички правила и характеристики на начисляването на средства, тяхното плащане и теглене.

Тези средства са от особено значение за големите предприятия, които често в края на работния ден натрупват големи суми по разплащателните си сметки. Тази услуга обаче може да се използва и от предприемачи, които не извършват големи безналични транзакции. Всъщност за индивидуалните предприемачи дори малка сума, получена от тях, ще бъде много значително увеличение на оперативните средства.

Лихва върху салдото по разплащателната сметка на индивидуалния предприемач

Много предприемачи - титуляри на сметки не се възползват от възможността да получат допълнителни средства. Обикновено такова нежелание е мотивирано от опасения от поемане на прекомерна данъчна тежест.

И наистина - законодателството определя, че лихвата върху баланса е отделен елемент от дохода за индивидуалните предприемачи - неосвобождаванедоходи.

Данъчните власти приравняват получаването на лихва върху остатъка парична сметказа депозитни плащания.

Според Данъчен кодекси разяснително писмо от Министерството на финансите с дата на публикуване 19 май 2011 г., всяко предприятие е длъжно да извърши отделно изчисляване на получената депозитна печалба, да я въведе в декларацията и да я плати в съответствие с данъчната схема, приложима към индивидуални предприемачи.

В действителност обаче съхраняването на пари в такава сметка все още е по-изгодно от „под матрака“. В крайна сметка, дори и с малък лихвен процент, без да извършвате никакви действия и практически без да поемате допълнителни рискове, можете да печелите 1 - 1,5 процента от средното салдо по сметката месечно.

Дори след плащане на данъци, предприемачът остава печеливш. И можете да похарчите тези малки средства за необходимите редовни разходи, които съпътстват управлението на всеки бизнес - закупуване на офис консумативи, плащане на комуникационни услуги и пощенски разходи и други подобни разходи.

Между другото, дори притежаването на обикновена картова сметка ви позволява да сключите договор за депозитар и да получите малък процент от салдото по нея. Някои банки практикуват едновременно сключване на основния договор за услуга и депозитарния договор по време на регистрацията дебитна картаза клиент.

Лихва върху салдото по текущата сметка на LLC

За бизнес компаниите получаването на лихва върху салдото по текущата сметка е отлична възможност за най-изгодно използване на оборотния капитал. В крайна сметка поставянето на част от оборотния капитал на депозит не е най-доброто решение, свързано с проблеми и значителни рискове. Но получаването на допълнителна печалба от неизползваните средства, без да ги „замразявате“ на депозит, е доста печеливш начин.

Вярно, повечето изгодна офертаса свързани с необходимостта от наличие на определено постоянно салдо - сумата, която трябва да остане по разплащателната сметка в края на работния ден. Въпреки това, дори такова споразумение за парично уреждане е много по-удобно от споразумение за депозит - в крайна сметка, ако е необходимо, то може бързо да бъде прекратено, като се отнемат всички средства, натрупани в сметката, и без да се понасят финансови загуби поради неустойки.

Тарифи за начисляване на лихви по разплащателни сметки

По очевидни причини лихвените проценти по такива сметки са много по-ниски, отколкото когато средствата се кредитират в обикновена депозитна сметка. В крайна сметка банката не може да разчита на дългосрочно боравене с тези суми и съответно ще получи по-малко печалба от тях. Предложенията на пет големи местни банки са представени тук:

Как се изчислява лихвата

Повечето банки, с изключение на Сбербанк, изчисляват лихвата по същите принципи. Те са описани в допълнителни споразумения към споразуменията RKO.

Банката определя средния размер на средствата, действително по сметката за периода на фактуриране. След това тази сума се начислява годишна лихвавъз основа на броя на дните в текущата година. Получената сума се закръгля аритметично до две нули след десетичната запетая и се изплаща чрез превод по разплащателна сметка на клиента.

Повечето банки превеждат тази сума в последния ден на отчетния период, обикновено в последния банков ден от месеца. Единственото изключение е Сбербанк.

Клиентите на Сбербанк получават известие за натрупването на средства в последния ден от месеца. И действителното им постъпване в текущата сметка става в рамките на следващите три дни. По този начин, когато изготвят отчети, предприятията клиенти на Сбербанк са принудени да въведат размера на средствата, натрупани върху салдото в дебитната сметка.

Като цяло натрупването на средства в баланс няма да донесе значителни печалби, освен в случаите на работа с наистина големи суми пари.

Въпреки това, липсата на рискове от загуба на средства и бързината на изтегляне на баланса, ако е необходимо, ни позволява да считаме тази услуга за доста разумен начин за генериране на допълнителна печалба. Въпреки задължителното включване на получените средства в облагаемата печалба, предприятието може да получи значителни ползи при избора на най-оптималната оферта от местни банки.

Видео

Оставете своите коментари и отзиви по-долу!

За да извършвате безналични плащания с бизнес партньори, правете плащания в данъчни властии извънбюджетни средства, индивидуални предприемачиможе доброволно да открие банкова сметка. Относно юридически лица, тогава те, за разлика от индивидуалните предприемачи, са длъжни да имат разплащателна сметка по закон - без нея организациите просто са лишени от правото да извършват някои важни финансови транзакции. Много банки и финансови институции предоставят възможност за откриване на текуща сметка; те също така предлагат на притежателите на сметки някои допълнителни услуги, например правото да притежават минимален баланс.

Какъв е минималният баланс

много банкови структурипредлагат на притежателите на текущи сметки специална услуга, наречена „минимален баланс“. Този термин означава определена стабилна сума пари, съхранявана в разплащателната сметка на юридическо лице или предприемач, което позволява на титуляра на сметката да получава допълнителен доход.

Тази схема работи съвсем просто: по инициатива на бизнесмен се определя минимален паричен лимит по текущата сметка, който не е препоръчително да се намалява. Наличието на този лимит гарантира начисляването и плащането на лихвата в съответствие с условията, посочени в договора.

внимание!Терминът „минимален баланс“ е доста произволна концепция, тъй като собственикът на сметката може по всяко време, ако е необходимо, да изтегли всички пари, съхранявани в неговата текуща сметка. Единственото нещо, което ще бъде загубено в този случай, е лихвата, начислена от банката върху минималния баланс съгласно условията на договора.

Защо индивидуалните предприемачи или LLC се нуждаят от минимален баланс?

Основната функция на минималния баланс е да осигури на собственика на сметката допълнителен доход, което донякъде ще намали финансовата тежест за компанията. Разбира се, това е възможно само ако организацията или предприемачът разполага с достатъчно количество налични средства, които лесно могат да бъдат съхранявани в банка, без да навреди на бизнеса. Всъщност този инструмент ви позволява не само да гарантирате безопасността на парите, но и да ги предпазите от инфлационни загуби.

Предимства на минималния баланс

Както показват банковите анализи, на финансовия пазар на нашата страна това допълнителна услугае много популярен. Основната причина за това е на повърхността: малко хора ще откажат възможността не само да запазят, но и да увеличат свободния си капитал, особено без специални усилия. А имайки предвид, че и останалите средства по разплащателната сметка могат да се ползват свободно, тази финансова услуга дори може да се нарече уникална.

Освен това минималният баланс има и други положителни аспекти.

• Лесна процедура за инсталиране на тази опция - няма нужда да откривате нови акаунти, да събирате пакет документи и т.н. Всичко, което трябва да направите, е да подадете просто заявление и да сключите допълнително споразумение с банката, в която е открита разплащателната сметка;
• За разлика от депозитите, които също осигуряват лихва, но в същото време блокират средства за определени периоди от време, минималният баланс може лесно да бъде изтеглен от сметката в случай на спешна нужда. Тази процедура не предполага специални забавяния;
• Организация или индивидуален предприемач, който е използвал тази функция, автоматично свиква да гарантира, че необходимата сума на средствата винаги е в сметката. С други думи, тяхната финансова дисциплина се повишава;
• Гаранция за бъдещето. Навикът да държите в сметките само сумата от средства, която е необходима за покриване на текущите нужди на предприятието, като правило не води до нищо добро, а в най-лошия случай такъв подход може дори да доведе до фалит. И напротив, когато текущата сметка ви позволява не само да запазите, но и да увеличите капитала на предприятието, това се превръща в отличен стимул за бизнесмените да създадат висококачествена „предпазна възглавница“ по отношение на финансите.

Банкова практика на минимално салдо

Проучванията в банковия сектор сочат това лихвени условияЗа тази услуга предлаганите от различни финансови кредитни институции са приблизително еднакви навсякъде. Най-често лихвените проценти варират в диапазона 1-6%, в зависимост от периода, за който е зададена тази опция и каква сума е минималното салдо (т.е. приблизително два пъти по-ниска от размера на депозитните лихви).

В по-голямата част от случаите минималният баланс може да бъде само тези средства, които са поставени по текущата сметка в еквивалент в рубли.

Ако компания или предприемач иска да спести и увеличи пари в чуждестранна валута, тогава си струва да използвате по-традиционен депозит за юридически лица и индивидуални предприемачи.

Видове минимален баланс

Домашни финансов пазарпредлага на потребителя няколко опции за минимален баланс. Те включват:

• твърдо установени срокове. Споразумението между банката и организацията се сключва за строго определено време. За този период се определя минимален лимит и лихвен процент. Отличителното тук е, че лихвите се изплащат изцяло наведнъж в края на периода за целия период на съхранение на минималния баланс. В случаите, когато лимитът е нарушен, банката има право или да не плаща лихва изобщо, или да я плати с по-ниска ставка, например не повече от 1%. Основното предимство на тази форма на минимален баланс е първоначално по-високият процент;
• нестабилно време. Тук договорът се сключва за неопределено време, в „плаващ“ режим. Тоест, лихвата върху салдото се начислява само за онези дни, когато текущата сметка е имала паричния лимит, определен в споразумението; в същите дни, когато лимитът е нарушен, лихвата се губи. Плащането по такива споразумения почти винаги се извършва веднъж месечно;
• минимален баланс публичен. Това определение означава независимо, публично определяне от банките на парични лимити по разплащателни сметки, върху които автоматично се начислява лихва. В този случай често дори не е необходимо да сключвате споразумения с банките. допълнителни споразумения, използването на функцията за минимален баланс е предписано в основния документ. В същото време тук банките използват схемата „лихвена пирамида“, тоест посочват конкретни суми, в зависимост от които се начислява определена лихва. Плащането по тези договорни задължения по правило се извършва ежемесечно.

Не забравяйте, че предприемач или всяка търговска компания може да избере най-удобната за тях форма на минимален баланс в зависимост от спецификата на дейността. Например, голяма търговска организация най-вероятно ще бъде подходяща за опцията с публичен минимален баланс, но за производствена компания - минимален баланс с ясно установен период.

Документиране

Като правило, Допълнително споразумение към Споразумението за разплащателно и касово обслужванемежду банката и клиента, в който се уточняват всички условия и особености на минималния баланс. Такова споразумение въвежда нови понятия и условия, като: валута на транзакцията (рубли, долари, евро), минимална и максимална сума, начална и крайна дата за поддържане на минималния баланс. По-често всички тези съществени условия се показват в друг отделен документ, така нареченото „Потвърждение за поддържане на Фиксиран (минимален) баланс“, който се изготвя като Приложение към Допълнителното споразумение.

ФАЙЛОВЕ

Други приложения към такова допълнително споразумение могат да включват:
- списък на представителите на страните (банка и клиент), упълномощени да водят преговори от тяхно име за съгласуване на съществените условия на договора;
- списък с телефони и адреси за електронна комуникация между страните (за по-прозрачна и официална работа).