Имуществено застраховане на юридически лица

В имота,застрахованото включва:

• сгради, конструкции, обекти на незавършено капитално строителство, превозни средства, машини, инвентар, стоки и материали и друго имущество;
• имущество, прието от организации за съхранение, комисионна, за обработка, ремонт, транспортиране и др.;

Застраховката се извършва съгл два вида договори- основни и допълнителни.

от основен договорзастраховано е цялото имущество, притежавано от застрахования.

от допълнителен- само имущество, прието за комисиониране, съхранение, транспортиране и др. Допълнителен договор може да се сключи само ако има основен договор.

Имотите, отдадени под наем на други фирми, се застраховат отделно от останалата част от имота.

Застрахователният договор може да се сключи за пълната стойност на имота или за определен дял (процент) от тази стойност, но не по-малко от 50% от балансовата стойност и не по-малко от остатъка по дълга по кредити, отпуснати за изграждането му. .

При имуществено застраховане, следното граници за оценка на стойността му:

1) за дълготрайни активи– балансова стойност, но не по-висока от възстановителната стойност в деня на смъртта им;

2) за револвиращи фондове- действителната себестойност при средни пазарни, продажни цени и цени на собствено производство;

3) незавършено производство- в размер на действително извършените разходи за материални и трудови ресурси към момента на настъпване на застрахователното събитие.

Имуществото, прието от други организации и обществеността, се счита за застраховано въз основа на стойността, посочена в документите за приемането им.

Когато имуществото е застраховано в определено съотношение, например 50%, всички застрахователни обекти се считат за застраховани в същия процент от стойността им.

Извършва се застраховка на имущество в случай насмърт или щета в резултат на застрахователни събития, характерни за имуществената застраховка.

Земеделското застраховане е подотрасъл на имущественото застраховане.Земеделските предприятия застраховат сгради, конструкции, предавателни устройства, превозни средства, риболовни лодки, риболовни принадлежности, продукти, суровини. отличителен белегсъщата земеделска застраховка е застраховка на реколтата, вкл. многогодишни насаждения и селскостопански животни.

Застраховка на реколтатаизвършва на доброволни начала. Посевите подлежат на застраховка, в т.ч. овощни и ягодоплодни, гроздови и други трайни насаждения (с изключение на естествените сенокоси) при загиване или увреждане от суша, намокряне, измръзване, градушка, бури, наводнения, непълно опрашване, от болести и неприятели по растенията. Реколтата от култури, отглеждани в защитена земя, може да бъде застрахована срещу злополуки и пожар.

Щетите са компенсирани, което се изразява в намаляване на количеството получена земеделска продукция спрямо средния добив от 1 хектар през последните пет години. Размерът на щетата се изчислява по покупната цена, фиксирана в застрахователния договор. Договорите се сключват предварително преди началото на сеитбата или засаждането и се прекратяват след приключване на прибирането на реколтата.

Застрахователни премии се изчисляват за всяка култура (група култури) чрез умножаване на стойността на културата от цялата посевна площ по тарифната ставка. Цените са диференцирани по култури и региони.

Застрахователните премии се заплащат еднократно в размер на годишната премия или на вноски. При настъпване на застрахователно събитие, притежателят на полицата уведомява писмено застрахователя в установения срок от цялата необходима информация за всяка култура. Застрахователят проверява докладите за смърт или щети на реколтата спрямо данни от различни организации, които наблюдават природните явления и тяхното въздействие върху културите. Установява причините и обстоятелствата на застрахователното събитие и съставя акт по установената форма. Ако недостигът на реколтата е причинен от незастрахователни причини, застрахователното обезщетение не се изплаща.

Застраховка на селскостопански животни- то

• застраховка на едър рогат добитък;
• овце и кози на възраст над 6 месеца;
• коне, камили, магарета, мулета и елени на възраст над 1 година;
• прасета, животни с кожа и зайци на възраст над 5 месеца;
• птици на възраст от 1 месец, пчелни семейства в кошери.

Болните и отслабнали животни не подлежат на застраховка, както е при застраховането на животни, собственост на граждани. Щети от смърт, случай, принудително клане се компенсират. Застрахователят обезщетява само преки щети, но не обезщетява загуби на продукти, които са косвени щети. Когато животните умрат, щетите се равняват на балансовата стойност на мъртвите животни. Щетите, причинени от смъртта на работещи коне, включително спортни коне, камили, магарета, се определят минус амортизацията. Останалата част от работещия добитък не се амортизира.

При принудително клане на селскостопански животни вредата се определя в размер на разликата между балансовата им стойност и сумата, получена от продажбата на ядливо месо. При смърт или принудително клане на животни, носещи кожа, щетите се определят, като се вземе предвид промяната в стойността на кожите в резултат на застрахователно събитие. Застрахователната сума се установява по искане на застрахования, не повече от действителната стойност на животното.

Особености при определяне на застрахователната сума- в земеделските предприятия и обществените организации животните се застраховат по балансовата им стойност, а в домакинствата на граждани - въз основа на установените застрахователни суми.

При сключване на договора застрахованият трябва да посочи в заявлението вида животни, възрастовата им група, количество и действителна стойност, желаната застрахователна сума.

Договорът се сключва за срок не повече от една година за пълния размер на отговорността или за индивидуални застрахователни рискове след предварителен преглед на животните и подлежащи на застраховка на всички налични животни от този вид и тази възрастова група.

Притежателят на полицата е длъжен да информира застрахователя за настъпването на застрахователното събитие в рамките на 24 часа. След получаване на заявлението застрахователят е длъжен в тридневен срок да състави акт по установената форма. Актът е основание за изплащане на застрахователно обезщетение.

NSA: 72% от селскостопанския застрахователен пазар с държавна подкрепа през първата половина на 2019 г. попада в първите 10 региона

От 1,95 милиарда застрахователни премии, натрупани по селскостопански застрахователни договори с държавна подкрепа през първата половина на 2019 г., 1,4 милиарда рубли, или 72%, попадат в десетте най-големи регионални пазари. Този извод следва от анализа на данните за договори, сключени от НСЗО.

След отстраняване на последствията от извънредното положение, АНС ще подкрепи Иркутска област за възстановяване на системата за застраховане на земеделието

Загубите на земеделските производители от Иркутска област от катастрофални наводнения, подлежащи на компенсация от бюджета, могат да нараснат до 500 милиона рубли. Това съобщи на руския президент Владимир Путин министърът на земеделието на Руската федерация Дмитрий Патрушев на среща в засегнатия регион на 19 юли. Президентът на Русия инструктира да се ускори работата по изплащането на обезщетения на фермерите. Според Националния съюз на земеделските застрахователи обезщетението за тези загуби се дължи изцяло на Държавния резервен фонд, тъй като рисковете на фермерите в наводнени райони не са застраховани.

Президентът на АНС Корней Биждов: водещи региони осигуриха застрахователно покритие от 5% до 34% от пролетните засяти площи

Националният съюз на селскостопанските застрахователи анализира регионалните данни за застраховката за пролетна сеитба: в периода от януари до юни 2019 г. договори за застраховка на реколтата при условията на държавна подкрепа са сключени в 39 региона на Руската федерация, докато в 37 региона площта на ​застрахованите култури се увеличиха. „В по-голямата част от регионите има или многократно увеличение на покритието на културите със застраховки, или възстановяване на този показател от нулеви стойности миналата година“, каза президентът на АНС Корней Биждов, коментирайки резултатите от първото полугодие. на годината.

Президентът на NSA Корней Биждов: ръстът на застрахованите площи е отбелязан в 7 федерални окръга на Русия, около 4% от посевната площ е покрита

„През пролетната сеитбена кампания имаше почти повсеместно връщане на регионите на Руската федерация към практиката на застраховане на земеделски култури при условията на държавна подкрепа“, каза Корней Биждов, президент на Националния съюз на селскостопанските застрахователи, коментирайки резултатите от първата половина на годината.

Президентът на АНС Корней Биждов: Постигна се абсолютен рекорд в застраховането на пролетната сеитба през последните 4 години

За 6 месеца на 2019 г. пазарът на земеделско застраховане с държавна подкрепа показа над трикратен ръст спрямо същия период на 2018 г. По данни на застрахователни компании, влезли в базата данни на НСЗО към 1 юли 2019 г. , обемът на застрахователната премия по договори с държавна подкрепа от януари до юни възлиза на 1,95 милиарда рубли, което е сравнимо с обема на този пазар за цялата 2018 г. (2,0 милиарда рубли).

NSA: Добивите от основните селскостопански култури в 10 региона на Центъра, Волга и Трансурал могат значително да намалеят

„Според NSA, след резултатите от текущия селскостопански сезон, земеделските производители в 10 региона на Центъра, Поволжието и Трансуралския регион могат да бъдат засегнати от комплекс от неблагоприятни природни явления. Добивът на основните селскостопански култури в редица региони на тези съставни образувания на Руската федерация може значително да намалее“, каза Корней Биждов, председател на Националния съюз на селскостопанските застрахователи, коментирайки данните от анализа, извършен от АНС.

Алексей Майоров, председател на Аграрния комитет на Съвета на федерацията: „...Ако земеделските производители бяха застраховани, те биха могли до голяма степен да възстановят загубите си. За да направите това, трябва правилно да използвате селскостопанска застраховка.

„Системата на държавната селскостопанска застраховка в Република Калмикия ще бъде възстановена, ако агропромишленият комплекс на републиката прояви интерес и активна позиция по този въпрос“, каза Корней Биждов, председател на Националния съюз на селскостопанските застрахователи, коментирайки относно резултатите от изнесена среща за развитието на селското стопанство в Елиста, която се проведе от комисията на Съвета на федерацията по аграрна и хранителна политика и управление на околната среда под ръководството на председателя на комисията Алексей Майоров.

НСА: Йелдос Ауезбеков, председател на Асоциацията на селскостопанското застраховане на Казахстан представи опита на цифровизацията на индексното селскостопанско застраховане

„Опитът от въвеждането на индексно застраховане в Република Казахстан, който беше представен на участниците в кръглата маса на NSA по земеделско застраховане в Санкт Петербург, заслужава внимателно проучване. Рискът от засушаване, който тази система е предназначена да покрива, също е един от основните рискове за растениевъдството в Русия“, каза Корней Биждов, председател на Националния съюз на селскостопанските застрахователи, коментирайки доклада на представителя на републиката. от Казахстан на събитието.

NAIA: Президентът на AIAG Арно дьо Бокарон представи опита на европейските страни в развитието на селскостопанското застраховане в Санкт Петербург

„Опитът на европейските страни в развитието на многорисковото застраховане на културите и застраховката срещу градушка трябва да се използва в Русия – по-специално опитът на Франция е много важен“, коментира Корней Биждов, председател на Националния съюз на селскостопанските застрахователи. резултатите от международната кръгла маса на NAIA по селскостопанско застраховане в Санкт Петербург.

НСА и Аграрният комитет на Държавната дума обсъдиха възможностите за нов законодателен дневен ред за селскостопанското застраховане

„Националният съюз на селскостопанските застрахователи и Комисията по аграрните въпроси на Държавната дума може да се върнат тази есен към конкретно обсъждане на въпроса за допълнителни застрахователни програми за земеделско застраховане с държавна подкрепа за защита на специфични рискове в определени области на селскостопанското производство“, каза NAI. Президентът Корней Биждов коментира резултатите от работната среща със заместник-председателя на комисията на Държавната дума по аграрните въпроси Айрат Хайрулин, която се проведе в Държавната дума на Руската федерация на 26 юни.

Президентът на НСА Корней Биждов: селскостопанското осигуряване се възстановява най-активно в Мордовия, Воронежска област и Алтайския край

Най-голяма активност през първата половина на 2019 г. по застраховане на селскостопански култури при условията на държавна подкрепа показаха земеделците от Република Мордовия, Воронежката област и Алтайския край по време на пролетната сеитба. Тези региони станаха лидери по застрахована площ на пролетната сеитба според данните, получени от Националната агенция за борба със стареенето в началото на юни.

Корней Биждов: Аграрният комитет на Съвета на федерацията подкрепи стратегическите предложения на НСА за въвеждане на система за управление на риска в агропромишления комплекс

Комитетът на Съвета на федерацията по аграрна хранителна политика и управление на околната среда ще препоръча на правителството на Руската федерация да създаде системна основа за управление на рисковете в селското стопанство в рамките на Държавната програма за развитие на селското стопанство за 2013-2020 г. Това решение се съдържа в проекта на протокол от заседанието за резултатите от изпълнението на Държавната програма през 2018 г., което се проведе на 18 юни в Съвета на федерацията под председателството на сенатор Сергей Лисовски.

Президентът на АНС Корней Биждов: Застрахованите площи на земеделски култури от 1 юни се увеличиха почти 7 пъти

„Тази година компаниите от Националния съюз на земеделските застрахователи отбелязаха безпрецедентно нарастване на търсенето на застраховки на реколтата. От 1 юни застрахованата площ на пролетната сеитба се е увеличила почти 7 пъти спрямо същата дата на миналата година. Това е пряка последица от настъпилите законодателни промени, както и от съвместните и целенасочени мерки, предприети от Министерството на земеделието, Министерството на финансите, Банката на Русия и НСА за възстановяване и развитие на пазара на земеделско застраховане в страната ни“, каза президентът на АНС Корней Биждов, коментирайки данните на Съюза за застраховане на пролетната сеитба.

Президентът на АНС Корней Биждов: в редица региони на Волга, Урал и Сибир има сериозно забавяне в развитието на културите

От 7 юни в южните райони на Поволжието, Уралския регион и Сибир се е образувала ясно изразена зона, в която развитието на културите протича със сериозно забавяне. За това свидетелстват данните на системата за космическо наблюдение на Националния съюз на селскостопанските застрахователи, които съюзът представи на 10 юни на III Всеруска конференция „Информационни технологии в обслужването на руския агропромишлен комплекс“.

Комисията на НСА пое контрола над извънредните ситуации в агропромишления комплекс в 3 руски региона

Комисията на Националния съюз на селскостопанските застрахователи пое контрола върху ситуацията в агропромишления комплекс, застрахован с държавна подкрепа, в 3 съставни единици на Русия, в които през април и май беше обявено извънредно положение. Причината за извънредните ситуации в тези региони е заплахата от загиване на зимните култури поради неблагоприятни природни фактори, суша, пожари и влага и загуба на добитък от пожар.

Попов Алексей

Управляващ съдружник на адвокатска колегия Tarlo & Partners

VHI продължава да нараства с популяризирането на прегледите и здравните панаири

Лукянова Ирина

Съосновател и партньор на AST

Информационната сигурност като един от факторите на дългосрочната дейност на компанията

Богомолов Алексей

генерален директор на НАП

Как машинното обучение преоформя застрахователната индустрия

Кувшинов Юрий

Главен изпълнителен директор на Mains Lab

Рицарите на наметалото и камата в служба на бизнеса

Богомолов Алексей

генерален директор на НАП

Бизнес репутацията на топ мениджър като фактор в дългосрочния бизнес на компанията

Богомолов Алексей

генерален директор на НАП

Преглед на някои резултати от 4-то тримесечие на 2018 г. на застрахователния пазар

Зубец Алексей

Научен ръководител Заместник-ректор на Финансовия университет към правителството на Руската федерация, доктор по икономика

Русия не е Грузия

Хандриков Иля

Какво стои зад търсенията?

Хандриков Иля

Председател на Общоруското движение за справедлив пазар

Застрахователният пазар се променя доста бързо: израелската компания Madanes, специализирана в здравното осигуряване, по резултатите от 2018 г.

Солопова Елена

Главен изпълнителен директор на Madanes в Русия

Бордът на директорите на MetLife обявява Мишел А. Халаф за наследника Стивън А. Кандарян за президент и главен изпълнителен директор

Мишел А. Халаф

Президент на MetLife Americas и EMEA

Резултати от 2018 г. за малкия и средния бизнес

Хандриков Иля

Председател на Общоруското движение за справедлив пазар

Как да разберем какво не е наред със застрахователния договор за промишлено предприятие?

Худяков Сергей

Главен изпълнителен директор на Mains Insurance Brokers & Consultants

Проблеми на медицината у нас

Митягин Петр

Търговски директор на LLC "Клиника по комплексна медицина "Клиницист"

Може ли брадвата да се научи да плува?

Киселев Игор

Заместник генерален директор на НП Асоциация на застрахователните агенти

Център за уреждане на единични искове

Казаченко Александър

Вицепрезидент ASA (Асоциация за автомобилни услуги)

Застраховка на дома

Никитина Татяна

Относно възможността за оспорване от застрахователя на застрахователната стойност, която не е посочена в застрахователния договор

Отношенията са пари: как аналитичният CRM помага за постигане на лоялност на клиентите

Застрахователните компании в търсенето на нови клиенти често правят доста често срещана грешка - установявайки контакт с потенциален потребител, те умишлено си поставят за цел да продадат продукта. Това желание е разбираемо, но често се пренебрегва, че печалбите могат да бъдат отложени. Изграждането на доверчиви отношения с клиента ще ви помогне да постигнете продажби в бъдеще. Вярно е, че има един важен момент: тези предложения трябва да бъдат съобразени с конкретен клиент и за това е необходимо да се знае възможно най-точно неговия житейски контекст, интереси, предпочитания и т.н. Възможността за рисуване на изключително точен портрет се осигурява от аналитична CRM система.

Accelerator Insurtech 2.0 приключи с пускането на 15 пилота между застраховане и стартиращи фирми

На 27 февруари приключи втората специализирана програма за ускоряване на застраховането Insurtech 2.0, организирана от Fintech Lab. Партньори на програмата бяха: AlfaStrakhovanie, Ingosstrakh, Uralsib Insurance, Yugoria. Технологичен партньор на акселератора е групата компании CFT. Генерален информационен партньор на програмата е Всеруският съюз на застрахователите (VSS).

LAK системата е платформа за организиране на ремонт на автомобили след ПТП

Продължаваме да говорим за продуктите на участниците в ускорителя Insurtech 2.0. Този път говорихме за болната точка – ремонт на автомобили след катастрофа. Павел Бизикин, основател и главен изпълнителен директор на Sistema LAK, говори за това как да се премине от работник на бели якички през автосервиз до стартиращ бизнес.

ZIAX - гласов бот с изкуствен интелект

Ускорителят не е просто някакво свещено място, а на първо място участващите екипи и техните продукти. Въз основа на спецификата на проекта, етапите на неговото развитие и готовността на екипа за навлизане на пазара се формира програма за обучение. През ноември стартира програмата за ускорение Insurtech 2.0, чиито участници, млади стартъпи, предлагат нови решения на руския застрахователен пазар.
Разговаряхме с ръководителите на проекти и научихме повече за техните услуги, как възникна идеята за внедряване, какъв напредък беше постигнат през първите 4 седмици на акселератора и какво като цяло очакват от участието в Insurtech 2.0. Първият лектор беше Роман Милованов, основател на проекта ZIAX, ръководител на IT компания.

Руските застрахователи избраха 17 стартиращи фирми

В Москва стартира вторият съвместен ускорител за стартиращи компании в областта на иновативните застрахователни технологии Insurtech 2.0. Целта на дванадесетседмичната програма за ускорение е да стартира пилотни проекти между застрахователни компании, които са партньори на акселератора, и стартиращи фирми, избрани за програмата.

Денят на представяне като част от Insurtech 2.0

На 19 ноември приключи подборът на участниците за ускорителя Insurtech 2.0. Във формата на презентации, двадесет и пет екипа представиха своите проекти и предложиха иновативни (според тях) решения за подобряване на работата на застрахователната система.

В ситуацията с внедряването на XBRL има цяла гама от проблеми

Константин Рожков , ръководител на отдел „Развитие и програмиране“ на INEC-Information Technologies LLC, д.м.н.
Максим Ваганов , водещ програмист на INEC-Information Technologies LLC, д-р.

Fintech Lab отваря инвестиционна посока

На 26 юли на събитието Fintech Lab те обявиха откриването на инвестиционно направление.

COLLAB 3.0 EMEA Победителите в състезанието за иновации ще изградят дългосрочни отношения с MetLife

Високотехнологичните застрахователни стартъпи, които се борят за главната награда, договор от 100 000 долара за разработване на решения за застрахователни предизвикателства и тяхното пилотиране, могат да очакват дългосрочни отношения с MetLife EMEA, коментират победителите от минали сътрудничество.

D2 Insurance стартира два проекта с участници в застрахователния акселератор

Като част от застрахователния ускорител Insurtech Lab, D2 Insurance стартира пилотни проекти. Един от тях е свързан със здравното осигуряване и се реализира с онлайн застрахователната услуга Medo. Идеята на проекта е да се разработи застраховка за критично заболяване, достъпна за масовия сегмент от потребителите. Продуктът ще осигури достатъчно покритие за цикъл на лечение, като същевременно поддържа икономичността.

В Баку ще бъдат представени най-добрите иновации на Русия. Продължава приемът на заявления за участие в Деветата награда „Време за иновации – 2019“

Все още се приемат заявки за Годишната награда за иновации „Време за иновации“ – независима награда, присъждана за най-добрите проекти и практики при внедряване, развитие и развитие на иновации в различни области. Агенция BusinessDrom традиционно ще бъде аналитичен партньор на наградата.
Последното събитие на наградата този път ще се проведе от 4 до 7 декември в Баку.

Застраховка на реколтата и/или реколтата

Застраховка на реколтата

Значителна част от земеделските земи в Русия се намират в зоната на рисково земеделие. Почти всяко растениевъдно предприятие може да бъде засегнато от природни бедствия. Пълната или частична смърт на реколтата води до сериозни финансови загуби. Предлаганите от нашата компания застрахователни програми минимизират вашите рискове, свързани с пълна или частична загуба на реколтата.

Защо застраховката на реколтата има смисъл:

• Предпазва от почти всяко естествено или предизвикано от човека събитие, което може да навреди на култури и/или култури;
• Позволява значително да намалите финансовите разходи на селскостопанско предприятие в случай на неблагоприятни събития;
• Минимизира риска от фалит на предприятието поради пълна смърт на посевите или посевите от тях поради катастрофални рискове.

Защо трябва да застраховате реколтата в АД ЗК "RSHB-Insurance":

Благодарение на използването на иновативни технологии за наблюдение на селскостопанските рискове, ние предлагаме оптимални застрахователни условия. Нашите висококвалифицирани специалисти са винаги готови да Ви консултират по агрономически въпроси. Високата надеждност на операциите по застраховане на културите се осигурява от презастрахователни програми във водещи международни презастрахователни компании: Partner Reinsurance Europe SE, Swiss Reinsurance Company Limited, General Reinsurance AG и др.

Приема се за застраховка:

• реколта
• Берете многогодишни растения
• Реколта от зеленчукови култури, отглеждани в защитена земя
• Засаждане на трайни насаждения

Какво може да се застрахова:

Земеделски култури и трайни насаждения:

• зърнени и бобови култури;
• маслодайни семена;
• технически, фуражни, кратуни; картофи;
• зеленчукови култури (открита и защитена земя, включително тези, отглеждани в оранжерии);
• насаждения от хмел, чай;
• многогодишни насаждения (лозя, овощни, горски, ядкови насаждения)

Застраховане на земеделски култури и/или реколтата им с държавна подкрепа

Застраховането на реколтата с държавна подкрепа се извършва въз основа на Федералния закон „За държавната подкрепа в областта на селскостопанското осигуряване“ от 25 юли 2011 г. № 260-FZ.

При сключване на договора Вие плащате само 50% застрахователна премия, останалата част по Ваше заявление се компенсира от държавния бюджет. Наличието на застрахователен договор може да бъде предпоставка за получаване на държавни субсидии в определени области в областта на селскостопанското производство.

Списъкът на видовете земеделски култури, насажденията на трайни насаждения и списъкът на събитията, по отношение на които може да се сключи договор за земеделска застраховка с държавна подкрепа, се определя от одобрения от упълномощения орган план за земеделско осигуряване и валиден за годината на земеделска е сключен застрахователен договор.

• въздействието на всички, няколко или едно от природните явления и природни бедствия, опасни за производството на селскостопанска продукция:
  1. атмосферна суша
  2. почвена суша
  3. сух вятър
  4. слани
  5. замръзване
  6. разпад
  7. голяма градушка
  8. силна прашна (пясъчна) буря
  9. ледена кора
  10. тежък дъжд
  11. силен и/или продължителен дъжд
  12. ранна поява или установяване на снежна покривка
  13. замръзване на горния почвен слой
  14. висока вода
  15. наводнение
  16. наводняване
  17. наводнение
  18. свлачище
  19. преовлажняване на почвата
  20. силен и/или бурен вятър
  21. земетресение
  22. лавини
  23. естествен огън
• проникване и (или) разпространение на вредни организми, ако такива събития имат епифитотичен характер;
• нарушение на електроснабдяването и (или) топлоснабдяването и (или) водоснабдяването в резултат на природни бедствия и природни бедствия при застраховане на култури, отглеждани в защитена земя или на рекултивирани земи.

Класическа (доброволна) застраховка на реколтата

Освен застраховка на реколтата с държавна подкрепа, ние предлагаме класическа (доброволна) застраховка на реколтата. За разлика от застраховката с държавна подкрепа, която предвижда определени изисквания за процедурата за изчисляване на застрахователната стойност и условията за сключване на застрахователен договор, можете да сключите застрахователен договор, като се вземат предвид индивидуалните характеристики, вкл. параметри на критериите за опасни природни събития, като се вземат предвид преобладаващите природни условия на територията на застраховането.

Застрахователните събития са:

• въздействието на природните явления;
• болести и вредители;
• действията на птици и гризачи;
• пожар и мълния;
• незаконни действия на трети лица;
• безводни и нисководни в поливните източници;
• падане на самолети и/или техните отломки.

Освен това, по Ваша преценка, при отглеждане на култури и/или техните култури в защитена земя или на рекултивирани земи, рискът от прекъсване/прекъсване на доставката на електроенергия, топлина, вода, унищожаване на оранжерийни покрития в резултат на природни бедствия и аварии може да се застрахова.

Растениевъдството е повече от всеки друг отрасъл на селското стопанство подложено на влиянието на природните и климатични условия; в продължение на няколко месеца културите са изцяло под влиянието на природни фактори, които могат да бъдат постоянни, тоест общи за определен район, и могат са необичайни, тоест случайни отклонения от нормативните условия за развитие на растенията.

Основни принципи на застраховката на реколтата:

1. тясна връзка на застраховката с резултатите от фермата, размерът на застрахователното покритие зависи от нивото на производителност

2. универсалност на застраховката - тоест покритие на почти всички природни бедствия (което осигурява еднаква защита на културите, независимо в коя климатична зона се намират)

3. щетите се определят като цяло за домакинството, а не за отделни екипи (не допуска разпръскване на осигурителния фонд с по-малки загуби)

4. основание за сключване на застрахователни договори е спазването от стопанствата на основните агротехнически изисквания.

Застраховането на земеделски култури и трайни насаждения се извършва само на доброволни начала.

При сключване на договори те се ръководят от следните регулаторни документи:

1. Федерален закон на Руската федерация „За държавното регулиране на агропромишленото производство“ от 14 юли 1997 г.

2. „Условия за застраховане на земеделски култури с обезщетение на земеделските производители в размер на 25% от осигурителните вноски от федералния бюджет“ от 6 юни 1995 г. (със споразумение от 6 април 1998 г.)

3. Постановление на правителството на Руската федерация „За икономическите условия за функциониране на агропромишления комплекс на Руската федерация“ (ежегодишно)

Обект на застраховка са:

култури от всички селскостопански култури върху цялата площ на посевите, с изключение на естествените сенокоси и пасища, както и култури, които са засети за 3-5 години, но не са получили реколта за повече от една година.

Реколтата се счита за застрахована в случай на смърт или повреда в резултат на

Природни бедствия

Други необичайни явления за района

От огъня

От болести и вредители по растенията

Унищожаване от диви животни или птици.

Освен това се извършва застраховка на земеделски култури, отглеждани в забранена почва, в случай на смърт или повреда в резултат на прекъсване на електрозахранването, причинено от природни бедствия, аварии и пожари. Цветята могат да бъдат допълнително застраховани в случай на кражбата им.

Реколтата може да се застрахова при пълна загуба на реколта или насаждения върху цялата или част от площта.

Застраховката на реколтата се извършва въз основа на сключен договор със земеделско предприятие за всички култури, включително зимни за реколтата от следващата година. Договорът може да се сключи за всички култури от стопанската група, както и за селекционни и семенни култури.

Обект на застраховкае основният продукт на културата. За култури, произвеждащи 2-3 вида основни продукти, всички те се считат за застраховани.

Концепцията за застрахователно събитие включва следните 3 точки:

1. наличие на обект на отговорност (засяване, засаждане на култури)

2. факта на природно бедствие или други неблагоприятни събития

3. недостиг на земеделски култури

Застраховката на реколтата започва от деня на засяване или засаждане на културата и продължава до края на прибирането на реколтата.

Застрахователно събитие за трайни насаждения е пълната смърт на всички или на отделни дървета и храсти.

Загиването и счупването на отделни клони и леторасти вече не се счита за застрахователно събитие.

Пълна смърт се признава, когато подземната или надземната част на дърветата или храстите загине и когато насажденията подлежат на изкореняване.

Застрахователните договори се сключват по формуляри, утвърдени с правилата за доброволно застраховане на земеделски култури.

Препоръчително е застрахователните плащания да се изчисляват за всяка култура по основни ставки от пълната себестойност на културата, определена въз основа на средния добив от 1 хектар за последните 5 години и реализираните цени, предвидени в договора, на базата на реколта за реколтата за дадена година. Ако се планира доходността да бъде по-ниска от тази за последните 5 години, тогава планираната доходност се взема предвид.

Осигурителните вноски се изплащат за сметка на собствените средства на земеделските производители в размер на 75% от начислените осигурителни вноски на 4 мандата.

При сключване на договора - 10%

Ако земеделските предприятия разполагат със свободни средства, застрахователните плащания се извършват едновременно при сключване на договора.

Ако има изразена периодичност в плододаването на семенните култури, тогава от данните за добива за последните 10 години се вземат годините, съответстващи на плододаването, за изчисляване на 5-ия добив.

Осигурителните органи за всеки субект поотделно поддържат регистър на реколтата. Плащанията се изчисляват в специална карта на базата на средната доходност. Подписва се от ръководителя на организацията на застрахователя и от ръководителя и главния счетоводител на застрахования. Картата се изработва в два екземпляра.

При сключване на договор на предприятията се издава застрахователно удостоверение за доброволно застраховане на култури и трайни насаждения.

Изчисляването на застрахователните плащания се извършва в картата „Изчисляване на дължими застрахователни вноски за застраховка на земеделски култури и трайни насаждения“. В допълнение към този документ, при сключване на договор, на земеделските предприятия се издава удостоверение за доброволно застраховане на култури и трайни насаждения.

Застрахователните ставки са диференцирани:

1. по видове и групи земеделски култури

2. на териториален принцип (области, области, градове)

Договорите за застраховка на културите се сключват не по-късно от крайните срокове, определени за приемане на съответните култури за застраховка, тези срокове се определят от Отдела за застрахователен надзор на Руската федерация.

Реколтата не може да бъде застрахована два пъти.

Сумата е застрахована:

Реколтата от земеделски култури и трайни насаждения може да бъде застрахована в определен дял от стойността й, но не повече от 70% от стойността на реколтата.

Цената на реколтата се определя на базата на средния добив за последните 5 години, съответната цена, въз основа на площта, от която се планира да се прибира реколта.

Себестойността на трайните насаждения се определя въз основа на балансовата им стойност към датата на наемане, докато цената на трайните насаждения в плодоносна възраст се определя минус амортизацията.

Земеделските предприятия определят размера на застрахователните плащания въз основа на цената на реколтата през последните 5 години и застрахователните ставки.

Например:

Изчисляване на застрахователни плащания за застрахователни култури:

1. площ (планирана) - 100

2. добив от 1 ха - 23

3. цена на 1 q (покупка) - 200

4. себестойност на реколтата на 1 ха сеитба (средно за последните 5 години) - 4600

5. стойността на реколтата от цялата площ - 460000

6. Процентът, в който реколтата се приема за застраховка (до 70%) - 70

7. застрахователна сума – 322000

8. процент на плащане в процент от застрахователната сума - 9.5

9. начислени осигурителни вноски - 30590

10. размера на дължимите осигурителни вноски (75%) - на 4 срока - 22942.5

11. за сметка на федералния бюджет 25% - 7647,5

1. Размерът на застрахователните премии. платени за сметка на собствени средства, се включват в себестойността на продукцията. Застрахователните премии се плащат от предприятията след плащане на данъци и други плащания и към извънбюджетни социални фондове.

Определяне на щети и застрахователно обезщетение за застраховка на реколтата.

Отправната точка е получаването от застрахователната организация на писмен доклад за смъртта или увреждането на посевите. Притежателят на полицата е длъжен да съобщи за застрахователното събитие в тридневен срок. Застрахователната организация проверява факта на настъпване на застрахователното събитие и отразява резултатите от проверката на обратната страна на посланието на икономиката. Посочени са най-значимите данни за факта и причините за застрахователното събитие и други признаци, характеризиращи степента на бедствието. Дадено е и кратко описание на щетите по растенията, посочена е площта, върху която е повредена или загинала реколтата.

Основният документ за изплащане на застрахователно обезщетение: "Акт за смърт или повреда на земеделски култури и трайни насаждения."

Законът има три раздела:

I. Посочват се данни за загиването или увреждането на земеделските култури и се посочва районът, където е настъпила смъртта на културата.

II. За всяка култура е показано планираното икономическо предназначение. Площта за сеитба и прибиране на реколтата, като се разпределя площта на културата, използвана за различно от първоначалното си предназначение. Също и реколтата от основните продукти.

III. Данни за площта на посевите, презасадени или засяти с друга култура плюс разходите за презасяване или презасяване.

Действителната площ на засяване или засаждане на култури при съставяне на акта се определя според отчетите на предприятието за прибиране на реколтата, засяване на зимни култури, оран и отчитане на други материали. По данните се установява количеството на реално получените продукти счетоводствоферми по събиране и осчетоводяване на продукти през текущата година. Моментът на действието зависи от това дали културата е повредена или напълно унищожена.

При повреда - актът се съставя до петнадесет дни след осчетоводяването на цялата реколта.

При смърт - до петнадесет дни след започване на прибирането на съответната реколта.

Щетите се определят от стойността на количествените загуби на реколтата от основния продукт от застрахованата култура или група култури за цялата площ на посевите.

Щетата е равна на - стойността на реколтата за 1 ха, приета при сключване на застрахователния договор, минус - стойността на реално получената реколта за дадена година

Тоест принципът на изчисляване на щетите е да се съпоставят цената на застрахования и действителната реколта за текущата година след настъпване на застрахователното събитие.

При определяне на застрахователната щета и застрахователното обезщетение за земеделски култури следва да се има предвид следното:

1. Размерът на щетите се определя поотделно за всяка култура или група култури в зависимост от това как са приети за застраховка при сключване на договора.

2. Някои култури произвеждат 2-3 вида основни продукти (лен и други) или се отглеждат за различни цели, като вредата се определя от всички видове произведени продукти.

3. Стойността на реално получената реколта се изчислява по цените, които са били приети при сключване на договора.

4. Размерът на щетите в случаите на повторно засяване или пресяване на земеделски култури се определя от застрахованата култура, като се отчита средната стойност на разходите за презасяване или надсеитба. Средните разходи за презасяване или презасяване се определят в рубли / 1 ха от застрахователните органи според установените стандарти въз основа на разходите за работа, извършена по време на презасяването или презасяването \, и цената на семената от новозасяти култури.

5. Отчита се и стойността на действителната реколта от новозасята или презасята култура.

6. Когато сеитбата на увредена култура се извършва на площ, по-голяма от застрахованата, размерът на щетата се изчислява въз основа на цялата действителна площ на посевите на тази култура. Застрахователното обезщетение се определя като процент от установения размер на плащането, който е процентът на посевната площ, посочена в договора към действителната площ за посевите.

7. Ако сеитбата или засаждането на застрахованата култура е извършена на площ, по-малка от застрахованата, тогава извършените надвнесени застрахователни вноски се възстановяват едновременно с изплащането на застрахователното обезщетение.

8. Застрахователното обезщетение за загинали насаждения се изчислява като процент от размера на щетите, в които са застраховани, но не повече от застрахователната сума.

9. При непълно изплащане на сумата на осигурителните вноски, с отчитане на бюджетни средства, до крайния срок за плащане (15 октомври - след крайния срок) по договор.

10. Застрахователната организация има право да откаже изплащане на застрахователно обезщетение или да го намали до 30%, в случай на закъсняло отчитане от стопанствата за растениевъдството или неговата недостоверност.

11. Размерът на щетите по трайни насаждения се определя на база балансовата им стойност минус остатъка и амортизацията.

Въведение

1. Икономическа същност на застраховането

1.1 Основни понятия за застраховане

1.2 Значение и видове застраховки в селското стопанство

Приложение на задължителната форма на осигуряване в селското стопанство

1 Европейски земеделски осигурителен опит

Проблеми и перспективи за развитие на застраховането на културите

1 Проблеми на развитието на застраховането на културите

2 Перспективи за развитие на застраховането на културите

Заключение

Въведение

Всяка стопанска дейност се извършва в условия на риск и несигурност. Агропромишленото производство се отличава със специална рискова среда, тъй като сред многото рискове има един, който е много опасен и оказва максимално влияние върху крайните резултати от производствената и финансова дейност - природният и климатичният риск.

Всяка година селскостопанското производство търпи огромни загуби от природни бедствия: градушка, ураганни ветрове, необичайни температурни колебания, проливни дъждове, пролетни наводнения и други извънредни ситуации. Основните щети на селскостопанското производство се причиняват от повтарящите се засушавания. В същото време икономическите щети в резултат на тези обстоятелства са не само съпоставими с мащаба на финансовите резултати на стопанствата, но и периодично ги надхвърлят. В същото време помощта от федералния бюджет до 2004 г нанесе несравнимо по-малко икономически щети и освен това имаше постоянна низходяща тенденция. А от 2004 г. обезщетението за щети на земеделските организации е премахнато напълно.

Комплексното въздействие както на традиционните за всяка търговска дейност (производствена, финансова, търговска), така и на специфичните рискове задължава земеделските предприятия в системата на своите интереси и приоритети да поставят на първо място стабилността и гарантирания резултат.

Целият период на реформи в руското селско стопанство се отличава с различни начини за антикризисно управление на изброените рискове. Бяха разработени различни схеми и варианти за реорганизация на земеделски предприятия, преструктуриране на техните дългове и бизнес. На практика бяха приложени различни програми за финансово оздравяване на предприятията. Всички тези мерки могат да се разглеждат като механизми за избягване, задържане или намаляване на селскостопанските рискове, но не и за тяхното прехвърляне. Застраховането, като ефективен инструмент за прехвърляне на риска, почти не се използва, въпреки че е от съществено значение за подобряване на финансовата стабилност и поддържане на рентабилността на земеделските предприятия.

Повече от седемдесет години имущественото застраховане на предприятията от агробизнеса, включително на културите, се извършва в задължителна форма. Демонополизацията на застрахователния пазар през деветдесетте години на ХХ век не доведе до фундаментална промяна в концептуалните основи на застрахователното покритие в провинцията. Това е основната причина за ниското ниво на развитие на застраховането в агропромишления комплекс. Въпреки това, в Основните насоки на селскостопанската политика на правителството на Руската федерация за 2001-2010 г., заедно с такива механизми за управление на селскостопанските рискове като форуърдни и фючърсни договори (фючърси, опции) за закупуване на селскостопански продукти, които позволяват хеджиране рисковете от колебания в пазарните цени, от особено значение за застраховането на реколтата и доходите на земеделските предприятия. В същото време основните задачи са влизането в единната осигурителна система на почти всички земеделски предприятия и активното подпомагане на този процес от страна на държавата. В много развити страни по света застраховката за селскостопански риск също е обект на голямо внимание и подкрепа от страна на държавата. Държавното подпомагане на застраховането в селското стопанство се осъществява от бюджетите на различни нива, създадени са специализирани държавни институции, които изпълняват различни програми за субсидирано осигуряване.

Ефективното развитие на най-важния инструмент за регулиране на агропромишленото производство, застраховането, се улеснява от факта, че неговата държавна подкрепа не оказва отрицателно въздействие върху ефективността на международната търговия. Държавната подкрепа за застраховане съгласно правилата на СТО е включена в групата на „зелената кутия“ и следователно е освободена от задължения за намаляване. Въпреки актуалността на темата за застраховането на селскостопанския риск, по-специално застраховането на културите, и необходимостта от държавна подкрепа, има много проблеми, които забавят и често просто изкривяват истинското значение на тази икономическа категория. До момента не са определени ясни цели и стратегии за развитие на застраховането в системата за регулиране на агропромишленото производство. С други думи, няма правен документ, който да регламентира формите на застраховане на земеделски рискове, начините на участие на държавата в него, видовете застраховки, поддържани от държавата, въпросите на презастраховането, данъчното облагане, създаването на централизирани застрахователни резерви, и още много. Въпреки факта, че методологическите и организационни основи на застраховането на селскостопанския риск имат дълбоки исторически корени, дългосрочната идеологическа "привързаност" към държавния монопол върху застраховането в агропромишления комплекс, въпреки това, проблемите с организирането на държавна подкрепа за застраховане в научен смисъл по отношение на съвременните условия за развитие на агропромишления комплекс, недостатъчно проучен. В момента има спешна необходимост от разработване на национално ниво на концепцията за държавна подкрепа за застраховане в системата за регулиране на агропромишленото производство, нови теоретични и методологични методи за определяне на тарифи за застраховане на култури, методи за определяне на капацитета на пазар за застраховане на културите и съответно размера на бюджетната помощ, както и необходимостта от организиране на държавен мониторинг на застраховането в агропромишления комплекс и създаването на комплексни застрахователни програми за селскостопанските предприятия.

1. Икономическа същност на застраховането

1 Основни понятия за застраховането

Застраховането е икономическа категория, която е част от финансите. Икономическата същност на застраховането е свързана със създаването на доверителни фондове, които се формират за сметка на парични вноски от юридически и физически лица и последващото им използване за компенсиране на щети, причинени от природни бедствия и други обстоятелства. Формирането на доверителни фондове за застраховане, обезщетение за материални загуби на юридически и физически лица се извършват с помощта на икономически отношения чрез движение на средства. На практика това са преразпределителни отношения, които възникват в процеса на формиране и използване на фондовете на средствата, които се изразяват чрез застраховането като финансова категория.

В Закона на Руската федерация от 27 ноември 1992 г. № 4015-1 „За организацията на застрахователната дейност в Руската федерация“ застраховането се определя като взаимоотношение за защита на интересите на физически и юридически лица в случай на определени застрахователни събития за сметка на парични средства, формирани от платените от тях застрахователни премии (застрахователни премии), както и други средства на застрахователите.

В по-широк смисъл застраховането е система от икономически отношения, включващи създаването на специален резервен фонд от средства за сметка на предприятия, организации и населението и използването му за компенсиране на щети, загуби, причинени от непредвидени събития, аварии, природни бедствия и други неблагоприятни събития, както и за изплащане на застрахователно покритие на гражданите при настъпване на различни събития в живота им (достигане на определена възраст, увреждане, смърт и др.). Обекти на застраховане могат да бъдат: живот, здраве на хората; имущество на граждани и предприятия; превозни средства, товари; рискове; отговорност.

При застраховането трябва да има две страни - застраховател и застрахован. Застрахователят е държавна, акционерна или друга застрахователна организация, отговаряща за създаването и използването на осигурителния фонд. Като застрахователи действат юридически лица от всякаква форма на собственост (държавна, общинска, кооперативна, акционерна, частна) и физически лица.

Застраховката има характерни черти:

• предназначение на натрупаните средства във фондовете. На практика съществуват три основни форми на осигурителни фондове: самоосигурителен фонд (или неговата модификация – рискови фондове); централизирани национални резервни фондове; осигурителни фондове (застрахователи). Те се изразходват само за покриване на загуби (предоставяне на помощ) при настъпване на предварително определени случаи;
• вероятностния характер на връзката, тъй като не се знае предварително кога ще настъпи съответното събитие, каква ще бъде неговата сила и кой от застрахователите ще засегне;
• ♦ връщане на средства, тъй като те са предназначени за плащания към целия комплект застрахователи (но не към всеки осигурен поотделно).
• Основният мотив за застраховането е рисковият характер на общественото производство и човешкия живот. В процеса на социално-икономическото развитие съществува риск от разрушителното въздействие на стихийните сили на природата и дейността на самия човек в процеса на възпроизводство.
• Застраховката е основният метод за намаляване на риска от неблагоприятен изход при настъпване на определени събития, за които се извършва.
• Застрахователните рискове са имуществени, финансово-икономически политически, природни. Имуществен риск - възможността за случайна загуба или повреда на имущество от пожар, наводнение, земетресение и други бедствия. Финансов риск - рискът при кредитна сделка, рискът, свързан с непредвидено увеличение на разходите за дистрибуция, производствените разходи поради инфлационния процес и др. Икономически риск - възможността за понасяне на загуби поради произволния характер на взетите решения или извършените транзакции . Например, в инвестиционната сфера икономическият риск е вероятността от понасяне на загуби в резултат на инвестиране на капитал в безперспективен обект, както и в ценни книжа(акции, облигации). Политическият риск е опасност, която заплашва субекта от страна на държавни органи или организирани групи по политически причини. Политическият риск включва по-специално военни действия, граждански вълнения, забрана за търговски и валутни сделки и др. Природните рискове включват такива явления като суша, наводнение, градушка и др.
• Горните рискове могат да причинят известна вреда на човечеството. Щетите могат да бъдат не само имуществени, свързани със загуби в материалната сфера, но и физически - под формата на злополука. Затова човечеството винаги се стреми към застраховане на риска като най-икономичния начин за защита на своите интереси.
• Ролята на застраховането се проявява в следните основни области:
• при намаляване на риска от неблагоприятни резултати от операциите;
• в икономическа стабилност чрез обезщетение за щети и загуби;
• при участие на временно свободни средства на осигурителни фондове в инвестиционни дейности;

♦ при попълване на приходите на държавния бюджет за сметка на част от печалбите на застрахователните компании.

По този начин застраховането е неразделна част от икономическата и социалната сфера, важен елемент от пазарната инфраструктура, пряко засяга интересите на обществото и стопанските субекти, осигурявайки защитата на техните интереси.

Осигуряването играе определена роля в общественото възпроизводство. Както знаете, природните бедствия, авариите могат да нарушат процеса на възпроизвеждане на всеки етап, във всяка област. Особено често селскостопанското производство е изложено на влиянието на природните сили.

В борбата срещу щетите от природни бедствия и аварии в общественото производство се използват три групи методи: превантивни, репресивни и компенсаторни.

Превантивните методи за контрол на щетите се разбират като мерки, насочени към предотвратяване на нежелани събития (например мерки за гасене на пожар, мерки за борба с инфекциозни заболявания). Тези дейности се извършват с цел намаляване на риска, тъй като винаги е по-изгодно да се предотврати щета, отколкото да се компенсира. Обществото е заинтересовано от провеждане на превантивни мерки, от намаляване на риска. Но за това има нужда от създаване на резервни фондове.

Репресивните мерки са насочени към потискане на нежелано събитие (например гасене на пожар, наводнение, ураган и др.). Създаването на резервни фондове е необходимо за финансиране на репресивни мерки.

Компенсаторните мерки включват застраховка, която компенсира част от щетите или всички щети в брой от осигурителния фонд. По този начин застраховането дава възможност да се намали зависимостта на общественото производство от природни бедствия и аварии. Застрахователната защита обхваща всички елементи на производителните сили: средства на труда (основни средства, оборудване), предмети на труда (суровини, материали, стоки) и труд.

Застраховането в Руската федерация е разработено в различни форми и видове.

2 Значение и видове застраховки в селското стопанство

В най-общ смисъл под застраховането се разбира отношението за защита на имуществените интереси на гражданите и юридическите лица (осигурените лица) при настъпване на т.нар. застрахователни събития. Застраховането се извършва за сметка на парични средства, формирани от застрахователни премии (премии), плащани от притежателите на полици.Застраховането е разделено на няколко вида, предимно доброволни и задължителни (член 927 от Гражданския кодекс на Руската федерация). В същото време се отдели задължителното държавно осигуряване от задължителното. Доброволното и задължителното осигуряване се осъществява във финансови отношения с участието на земеделски предприемачи и организации. Спецификата на тези отношения е свързана с всички същите характеристики на селскостопанската дейност - висок риск от загуба на продукти, сезонност и зависимост от природните условия. Следователно реалната възможност за застраховане на загуби в селскостопанското производство е много важна и трябва да стане съществена част от финансовите отношения в бранша. В същото време трябва да се има предвид, че не всичко, което се нарича "застраховане" в селското стопанство, е свързано с финансовата категория застраховка. И така, има застрахователни фондове за семена и оборудване, но те нямат нищо общо с финансите, преди всичко защото тези средства не са пари, а имущество. Така, доброволно осигуряване, съгласно Гражданския кодекс, се извършва по договори за имуществено или лично застраховане, сключени от гражданин или юридическо лице (застраховано) със застрахователна организация (застраховател).Задължителната застраховка възниква в случаите, когато законът налага на посочените в него лица задължение да застрахова живота, здравето или имуществото на други лица или гражданската си отговорност към други лица за своя сметка или за сметка на тези лица. Осъществява се и чрез сключване на договори. Задължителното държавно осигуряване възниква, когато законът задължава да застрахова живота, здравето и имуществото на гражданите за сметка на съответния бюджет. Поради спецификата на развитието на селскостопанския сектор в страната, задължителната държавна застраховка в селското стопанство все още играе водеща роля. Обектите на застраховане са установени със закон. А за селското стопанство, както и за цялото общество, те са имуществени интереси, свързани с: живот, здраве, работоспособност и пенсионно осигуряване на осигуреното или осигуреното лице (лично осигуряване); притежаване, ползване, разпореждане с имущество (застраховка на имущество); обезщетение от застрахования за причинената от него вреда на лице или имущество индивидуален, както и щети, причинени на юридическо лице (застраховка гражданска отговорност).Застраховката може да се извършва само от юридически лица (застрахователи), които имат лиценз за извършване на застрахователна дейност на територията на Руската федерация. Лицензите се издават от федералния изпълнителен орган за надзор на застрахователната дейност.

Освен лиценз, застрахователят трябва да отговаря и на други изисквания, установени от закона за този вид дейност. Така застрахователите не могат да се занимават с производствена, търговска, посредническа и банкова дейност. Застрахованият може да бъде юридическо лице или дееспособен гражданин. За да осигурят изпълнението на поетите задължения, застрахователите (по реда и при условията, определени със закон) формират от получените застрахователни премии резервите, необходими за бъдещи плащания по лични застраховки, застраховки на имущество и застраховки гражданска отговорност. Застрахователните резерви не подлежат на изтегляне от федералния и други бюджети. От приходите, останали след плащане на данъци и на разположение на застрахователите, те могат да формират средствата, необходими за осигуряване на дейността им. Застрахователите имат право да инвестират или да поставят по друг начин застрахователни резерви и други средства, както и да отпускат заеми на застраховани лица, сключили лични застрахователни договори, в рамките на застрахователните суми по тези договори. Федералният изпълнителен орган за надзор на застрахователните дейности (действащ въз основа на наредба, одобрена от правителството на Руската федерация) следи за спазването на застрахователното законодателство, защитата на правата и интересите на притежателите на полици, застрахователите, други заинтересовани страни и държавата Регулаторната рамка за застраховане в селското стопанство още преди приемането на Гражданския кодекс на Руската федерация, регулирането на тази сфера се основава на Закона на Руската федерация „За организацията на застрахователната дейност в Руската федерация“ от 27 ноември 1992 г., който е в сила, изменен с Федералния закон от 31 декември 1997 г. Този закон определя формите и обектите на застраховането, съдържанието на понятието и правното положение на застрахования, застрахователя, застрахователен агенти застрахователен брокер, правното съдържание на застрахователния риск и др. В основата на този закон са правните форми за осигуряване на финансовата стабилност на застрахователите и държавния надзор върху застрахователната дейност.

В допълнение, задължителното осигуряване се регулира от няколко специални закона: Федералният закон "За основите на задължителното социално осигуряване" от 16 юли 1999 г.; Федерален закон "За задължителното социално осигуряване срещу професионални злополуки и професионални заболявания" от 24 юли 1998 г. и др. В момента има и разпоредби за доброволно осигуряване, приети от различни оторизирани държавни структури.

Застрахователните отношения в селското стопанство се уреждат и с актове на аграрното законодателство. В същото време най-голям брой правила, уреждащи застрахователните отношения (главно държавни), се отнасят до разпоредбите за държавно управление в селското стопанство и държавната подкрепа за организации и предприемачи, тъй като управлението на застраховането е част от съвременната държавна политика в селскостопанския сектор. Нормите за застраховане са залегнали и във вече споменатия Закон "За държавното регулиране на агропромишленото производство". В съответствие с него беше прието Постановление на правителството на Руската федерация „За държавното регулиране на застраховането в областта на агропромишленото производство“ от 27 ноември 1998 г., в съответствие с което Федералната агенция за регулиране на застраховането в е създадена сферата на агропромишленото производство към Министерството на финансите на Руската федерация и други застрахователни отношения в селското стопанство.

Нормативните документи, отнасящи се до регулирането на тази сфера, включват посочените по-горе закони: „За селското (земеделско) стопанство“, „За селскостопанското коопериране“, „За социалното развитие на селото“; укази на президента на Руската федерация „За някои мерки за подпомагане на селски (фермерски) домакинства и земеделски кооперации“, „За мерки за стабилизиране на икономическата ситуация и развитие на реформи в агропромишления комплекс“, както и заповед на Министерство на земеделието на Руската федерация „За държавното регулиране на застраховането в областта на агропромишленото производство“ от 6 януари 1999 г.

Задължително и доброволно осигуряване в селското стопанство

Припомняме, че е включено и задължителното държавно осигуряване - от държавни средства. „Обикновената” задължителна застраховка се различава от държавната по това, че възниква по искане на нормативен акт (а не по преценка на страните), но не за сметка на държавния бюджет.

За задължително държавно осигуряванезаконодателството установява няколко важни принципа: а) законът или друг нормативен акт установява не само самите видове задължителна застраховка, но и размера на плащането по тази застраховка; б) осигуряването се извършва от бюджета на съответното ниво. По този начин задължителната застраховка от федерални фондове се регулира от федерални разпоредби; застраховането от фондовете на съставно образувание на Руската федерация се регулира от законодателството на съставно образувание на Руската федерация въз основа на принципите, установени от федералното законодателство; в) правилата, предвидени от Гражданския кодекс на Руската федерация, се прилагат за задължителното държавно осигуряване, освен ако законите и други правни актове за това застраховане не предвиждат друго и не следва от същността на съответните осигурителни отношения.

Един от основните видове задължителна застраховка е застраховката на културите (член 16 от Федералния закон „За държавното регулиране на селскостопанското производство“).

При такава застраховка земеделските производители за своя сметка заплащат на застрахователите 50% от застрахователните премии; останалите 50% се прехвърлят от федералния бюджет. Тоест става дума за смесен вид задължителна застраховка, която не е изцяло държавна. В същото време правителството на Руската федерация може да диференцира размера на застрахователните премии, плащани за сметка на федералния бюджет, по култури и региони.

За да се гарантира стабилността на селскостопанското застраховане, се формира федерален селскостопански застрахователен резерв, формиран за сметка на удръжки в размер на пет процента от общия размер на застрахователните премии, получени по договори за застраховка на култури. Наредбата за федералния земеделски осигурителен резерв е одобрена от правителството на Руската федерация.

Освен това правителството на Руската федерация установява: 1) реда и условията за организиране и провеждане на застраховане на земеделски производители, осигурени с държавна подкрепа, включително списък на застрахователните рискове; 2) реда за определяне на застрахователната стойност на реколтата от земеделски култури, приети за застраховане; 3) срок на валидност на застрахователния договор; 4) условия за образуване на допълнителни осигурителни резерви.

Плащането на застрахователни премии се извършва от земеделските производители след заплащане на основните задължителни плащания - данъци и други плащания към бюджетите на всички нива, вноски в Пенсионния фонд на Руската федерация, Федералния фонд за задължителни здравна осигуровка, Държавния фонд по заетостта на Руската федерация и Фонда за социално осигуряване на Руската федерация. В същото време сумите на застрахователните премии, заплатени от земеделските производители за своя сметка, се включват в себестойността на земеделските продукти.

Ако застраховането на селскостопанска дейност включва федерална държава пари в брой, държавният орган следва да отговаря за организирането на такава застраховка. Съгласно Постановление на правителството на Руската федерация „За държавното регулиране на застраховането в областта на агропромишленото производство“ от 27 ноември 1998 г., Федералната агенция за регулиране на застраховането в областта на агропромишленото производство съгласно Такъв орган стана Министерството на финансите на Руската федерация.

Със същата резолюция се въвеждат правилата за сключване на договор за застраховка на реколтата, които се прилагат наред с нормите на Гражданския кодекс. Така е установено, че договорите за застраховка на реколтата се сключват за срок от най-малко пет години; застрахователната стойност се определя ежегодно въз основа на размера на посевната площ, добива, развил се през предходните пет години, и прогнозната пазарна цена на земеделските култури за съответната година, а застрахователната сума - в размер на 70% на застрахователната стойност; застрахователните премии се определят за пет години, като се вземат предвид преобладаващите колебания в добивите през годините, в зависимост от метеорологичните и други природни условия.

В момента е установен и друг вид задължителна застраховка - при извършване на лизингови операции в селското стопанство. По този начин, в съответствие с правилата, установени от закона, гаранциите за плащане на лизингови плащания трябва да включват задължителна застраховка на наети обекти (за сметка на лизингополучателя), с плащането на застрахователни плащания в съответствие със застрахователните договори.

Разбира се, освен специфични, земеделски обекти на застраховане в селското стопанство, съществуват общи за цялата държава обекти на задължително държавно застраховане. По този начин гражданите, заети в селското стопанство, подлежат на задължително социално осигуряване, което е предмет на федералните закони „За основите на задължителното социално осигуряване“ и „За задължителното социално осигуряване срещу производствени злополуки и професионални заболявания“. В същото време видовете социалноосигурителни рискове са: 1) необходимостта от получаване на медицинска помощ; 2) временна неработоспособност; 3) трудова злополука и професионална болест; 4) майчинство; 5) увреждане; 6) настъпването на старостта; 7) загуба на хранител; 8) признаване за безработен; 9) смърт на осигуреното лице или на членовете на семейството му с увреждания, които са на издръжка от него. Тоест един от видовете социално осигуряване е добре познатото задължително медицинско и пенсионно осигуряване.

2. Приложение на задължителната форма на осигуряване в селското стопанство

2.1 Европейски опит в земеделското застраховане

Основният документ, регламентиращ участието на държавата в застрахователните програми, е Споразумението за земеделие, което предвижда финансовото участие на правителството. Държавата извършва плащания на земеделските производители при определени условия:

1. Допустимостта се определя от загубите в доходите, получени от селскостопанска продукция, които надвишават 30% от средния брутен доход или еквивалента на нетния доход за предходния тригодишен период, или средната за три години, изчислена на базата на предходния петгодишен период, от които най-високи и най-ниски годишни ставки. Всеки производител, който отговаря на това условие, има право да получава плащания;
2. Размерът на плащането компенсира по-малко от 70% от загубата на доходи на производителя за годината, в която той има право да получи такава помощ;
3. Размерът на плащанията зависи само от дохода: не зависи от вида или обема на произведените продукти, както и от вътрешните и световните цени за тях;
4. Когато производител получи плащания по тази програма и по програмата за помощ при бедствия през същата година, общият размер на плащанията е по-малък от 100% от общите загуби.

Редица страни, както в Европа, така и извън нея, вече осъзнаха, че застраховката на реколтата е много мощен инструмент, политически лост за осигуряване на стабилност на доходите на фермера. Европейски опит от няколко години показва, че застрахователно покритие за множество рискове може да бъде предложено от застрахователна компания на земеделски производител само ако държавата участва в застрахователния механизъм чрез субсидиране на част от премиите или чрез участие в изплащането на застрахователно обезщетение.

Икономически и социален комитет на ЕС 23 септември 1992 г прие специални препоръки „За режима на Общността в земеделското застраховане“. Държавите-членки и самата Общност ще насърчават сключването на застрахователни договори, които гарантират на земеделските производители компенсация за производствени загуби поради природни събития.

Националните застрахователни планове или програми, разработени във всяка държава-членка, трябва да вземат предвид следните насоки:

• в съответствие с членове 86 - 92 от Договора за ЕС на страната-
• Членовете на Общността имат право да отпускат субсидии за схеми за селскостопанско осигуряване;
• дейността на застрахователните организации ще се осъществява в режим на свободна конкуренция и в съответствие с действащите разпоредби на всяка държава от Общността.

В Германия държавата не субсидира търговски застраховки на реколтата. В същото време 80% от земеделските производители са застраховани срещу градушка на доброволни начала. В тази страна няма държавна система за помощ в случай на загуби, свързани със загуба на реколта. Само в изключителни случаи, когато земеделски производител е изправен пред някаква извънредна ситуация, могат да се вземат конкретни решения за оказване на помощ на този фермер.

Наред със специфичните програми за подпомагане на отделните държави, Европейският съюз може да предостави и определена помощ на производителя в случай на извънредна ситуация. В някои случаи, в допълнение към помощта от федералното правителство или Европейския съюз, специални програми се създават от правителствата на определени провинции в Германия. По-специално, в Бавария има директива или наредба за финансовата помощ при спешни случаи.

Спешните ситуации са опасности, за които няма застрахователно покритие от търговски застрахователни компании, а именно: наводнение, ураган и други природни бедствия. Освен природни бедствия, загубата на добитък също принадлежи към извънредни ситуации.

Първото условие за получаване на компенсационни плащания от държавата е собствените средства на фермерите да бъдат напълно изчерпани. Друго условие е договорено минимално ниво на загуба за фермера, след което може да бъде предоставена държавна помощ.

Програмата за финансова помощ предвижда максимално обезщетение от държавата за загуби, не повече от 35%. Въпрос

за обезщетение е решение на конкретен орган - федералното правителство, правителството на щата или, ако е Европейският съюз, негов съответен орган.

Застраховането се извършва от акционерни дружества, взаимозастрахователни дружества и специализирани дружества. Напоследък се наблюдава тенденция към нарастване на ролята на специализираните земеделски застрахователни компании.

Във Франция системата за застраховане на културите е представена от три програми:

1.Програмните гаранции на CatNat покриват най-голямата част от щетите от природни бедствия за собственици на частни имоти или предприятия;

2. Гаранциите на програма "TOS" покриват рисковете, свързани с бури, циклони, градушки. Тази програма застрахова имуществото на физически и юридически лица;

3.Държавни гаранции за обезщетение за щети от загуба на земеделски култури.

Земеделското застраховане във Франция се регулира със специален закон. Съществува Национален фонд за гарантиране на земеделското производство (FNGCA) за големи селскостопански бедствия. Има и селскостопанска осигурителна система.

Средствата на фонда се формират от 50% от държавата и 50% от застрахователните премии, плащани от земеделските производители. Средствата, които идват от самите фермери, са частично формирани от премията за селскостопанско застраховане: 5% - удръжки от премията за застраховка срещу градушка, 15% - от застраховка пожар.

Приносът на фермерите е приблизително 800 милиона евро за 10 години. Като цяло през този период размерът на фонда възлиза на 1 милиард 180 милиона, а плащанията - 955 милиона евро.

Целта на FNGCA е да реализира професионална и национална солидарност, да намали данъчната тежест за този сектор. През 2002 г. държавните субсидии в FNGCA възлизат на около 10,62 милиона евро. Поради сухото лято на 2003 г. FNGCA изплати обезщетение в размер на 353 милиона евро. Освен това на засегнатите от сушата фермери бяха предоставени специални заеми при преференциални условия. За производители с повече от 10 години опит в селското стопанство е предоставен заем за 4 години при лихва от 2,5% годишно. За млади фермери с по-малко от 10 години опит се отпуска заем за 7 години при лихва от 1,5% годишно. През 2004 г. френският министър на земеделието отпусна 100 милиона евро от държавния бюджет за този фонд.

Френската застрахователна система при природни бедствия е система, изградена върху национална солидарност. Той осигурява най-добрата защита в Европа на тези притежатели на полици, които са най-изложени на природни бедствия, и се основава на факта, че всички притежатели на полици плащат една и съща ставка, независимо от степента на излагане на риск. А тези, които са по-малко или изобщо не са изложени на риск от природни бедствия, по този начин компенсират част от разходите за застраховка за жителите на най-опасните райони.

Френското правителство задължава застрахователните компании да застраховат различни природни бедствия, но в случай на застрахователно събитие държавата е тази, която действа като финансов гарант.

Основата за получаване на обезщетение е на първо място признаването на факта на природно бедствие. Следващото условие за получаване на държавна помощ е фермерът да бъде застрахован срещу пожар и други опасности. Всички сгради с цялото съдържание, добитък и вече прибрана реколта трябва да бъдат застраховани. Обезщетение се предоставя, ако загубите от загуби на реколта, свързани с природни бедствия, възлизат на най-малко 27% и най-малко 14% от щетите - за стопанството като цяло.Земеделските производители кандидатстват за съдействие до комисия, включваща представители на земеделските съюзи. Те проверяват дали заявлението е правилно и във формата, оказват правна помощ, а след това Министерството на финансите и Министерството на земеделието подписват решение за оказване на помощ на земеделския производител. Всички процедури, като правило, се простират за една година, понякога за две, което предизвиква сериозна критика.

Режимът "CatNat" покрива рискове, които не са обхванати от програмата FNGCA. Държавата може да участва в компенсирането на загубите по тази програма, като участва в програмата CCR (Централен презастрахователен фонд).

Условия за застраховка:

-непокрити рискове - наводнения, урагани, суши;

-непредвидени рискове;

-значителни щети и сериозни последици, които могат да бъдат причинени от едно събитие (аварийни ситуации);

--аномални явления (природни бедствия от природен характер).

Бенефициенти:

-земеделски производители, засегнати от застрахователни събития;

-производители, които застраховат имущество срещу пожари. Има следното разделение на плащанията:

-за сгради и конструкции - съгласно условията на застрахователната полица;

-за животни - в зависимост от стойността им към деня на застрахователното събитие;

-за земи (които се нуждаят от възстановяване);

-за земеделски култури и трайни насаждения - в зависимост от разходите, които ще бъдат направени за ново засаждане.

Застраховката срещу градушка за посевите компенсира както загубата, така и намаляването на реколтата. Притежателят на полица трябва да декларира настъпването на застрахователно събитие в рамките на четири дни. Договорът за застраховка на земеделски култури срещу градушка се сключва за срок от 10 г. Застраховката на земеделски култури срещу бури е допълнение към застраховката срещу градушка и се основава на същите правила. Не се покриват щети, причинени от вредители, болести по растенията и наводнения.

В Норвегия още преди създаването на системата за застраховане при природни бедствия през 1961 г. е създаден Държавен фонд за покриване на природни бедствия, който се финансира от държавния бюджет и се администрира от Министерството на земеделието. От въвеждането на застраховката при природни бедствия този фонд възстановява само тези загуби, които не са приети за застраховане в търговската застрахователна система.

Застраховката и държавният фонд покриват следните природни бедствия: бури, наводнения, земетресения, вулканични изригвания. Светкавици, суша, проливни дъждове не са природни бедствия, но в някои случаи може да се вземе решение за компенсиране на загубите от тези събития.

Загубите трябва да бъдат декларирани пред мировия съдия, който след разглеждане на това заявление ще го изпрати до фонда. Заинтересовано лице може да поръча преглед. Фондът ще определи размера на плащането.

В Белгия има и специален фонд, който е създаден през 1976 г. за компенсиране на щети от природни бедствия. При осъществяване на застрахователно събитие министърът на икономиката на Белгия трябва да декларира със своя заповед за настъпването и признаването му за природно бедствие с определяне на зоната на щетите.

Фондът се използва само за онези събития, които са изключени от застрахователни договори или имат недостатъчно застрахователно покритие по търговски застрахователни договори. Този фонд покрива само преки рискове и изключва предприемаческите от своето покритие. Обезщетението се изплаща или под формата на парична помощ или под формата на субвенции.

Механизмът на държавните гаранции се реализира и чрез участие в системата за презастраховане. Например Взаимно презастрахователна компания Canara, която има държавна гаранция, е създадена през 1998 г., за да компенсира щетите от земетресения, наводнения и потъване на земята. Всяка застрахователна компания трябва да прехвърли на това взаимно презастрахователно дружество 90% от рисковете, чието покритие е задължително при пожарна застраховка. В случай на застрахователно събитие, потвърдено от експерти, застрахователи и държавни служители, Canara ще изплати застрахователно обезщетение от своите резерви. Ако тези резерви не са достатъчни, необходимите средства ще бъдат отпуснати от Canara под формата на държавен заем. Държавата поема задължението да създава превантивни мерки срещу природни бедствия на различни нива на управление.

В Гърция застрахователната система е предимно държавна. Държавата чрез своята компания събира застрахователни премии, администрира работата на програмата и гарантира покриване на загубите. Търговските застрахователни компании застраховат само култури, които нямат покритие държавна система. Практиката обаче показа неефективността на тази осигурителна система и затова тя се реформира. В Испания и Португалия ефективно функционират системи, базирани на тясно сътрудничество между държавата и частния сектор, в които държавата играе ключова роля, осигурявайки субсидиране на застрахователни премии и презастраховане на рискове. Застрахователната индустрия е интегрирана в системата на публичната администрация. През 1999 г. застрахователните премии, набрани в Испания, възлизат на 307 милиона евро, от които 155,8 милиона евро са платени директно от фермерите и 151,2 милиона евро от държавата. Съотношението премия/загуба е 132%. Всички загуби са компенсирани от застрахователи, а по държавната презастрахователна програма са изплатени 79,9 милиона евро.

Сегашната осигурителна система в Испания е най-ефективната и е фокусирана върху оптималното съчетаване на интереси на държавата, правителствата, провинциите и земеделските производители. Смята се, че испанската система от държавни мерки за компенсиране на загубите на реколта в случай на природни бедствия е най-ефективната в Европа. Испанската държава субсидира не само застраховките на земеделските култури, но и на животните. Средно субсидиите са на ниво 53% от премиите. От тях 40-45% се субсидират от централното правителство, а 10-15% от регионалните правителства.

Програмата за застраховане на културите обхваща 28 вида култури. Има два основни вида застрахователно покритие. Първият тип е интегрирано или общо покритие. Това се отнася преди всичко за зимните култури и се произвежда от такива видове природни бедствия като: градушка, пожар, слана, суша, наводнение, вредители, болести.

Вторият вид застрахователно покритие е покритие с множество опасности или много опасности. Това обикновено се отнася за специфични видове култури, като грозде, тютюн, мак, т.е. онези култури, които са слабо устойчиви на природни бедствия. Застрахователната сума обикновено е 60%.

Застраховката на реколтата в Испания е неразделна част от националната селскостопанска политика. И в тази система са включени не само застрахователни компании и фермери, но и Министерство на земеделието и Министерство на финансите.

Частните застрахователи създават общ фонд за съвместно застраховане, тоест сами контролират застрахователния процес: регистриране на полици, издаването им, събиране на премии, компенсации за загуби, изготвяне на застрахователни условия, разработване на нови застрахователни продукти. Ролята на Министерството на земеделието в този процес е да предоставя субсидии за плащане на застрахователни премии, като определя цените за различни видовеземеделски продукти. Министерството на финансите в този процес е координатор на цялата система за застрахователна защита, както и организатор на презастраховането.

С други думи, испанското правителство е пряко ангажирано с презастраховането, тъй като извършва основното покритие на рисковете, оставяйки само много малка част от тях за частни презастрахователи.

В Италия и Австрия частното застраховане на селскостопански риск е преобладаващо. Застрахователните схеми са подобни. От дълго време в Австрия работи специализирана застрахователна компания срещу градушка. Създаден е чрез поемане на политиките, които имаха всички други компании. Компанията практически няма конкуренция на застрахователния пазар и има ясни, унифицирани препоръки за оценка на загубите.

Обобщавайки казаното по-горе, можем да заключим, че Европейският съюз не разполага с единна система от държавни мерки, които правителствата на страните-членки предприемат в случай на загуба на реколта.

застраховка агро-индустриални форуърдни фючърси

3. Проблеми и перспективи за развитие на застраховането на културите

1 Проблеми на развитието на застраховането на културите

Най-важните проблеми на съвременното земеделско застраховане са:

Липса на ясни цели и стратегия за развитие на земеделското застраховане. Това е проблем на законодателно ниво, който се изразява преди всичко във факта, че няма специален закон, който да регулира всички въпроси на земеделското застраховане, а именно:

формата на неговото изпълнение. В момента активно се обсъждат проблемите на земеделското застраховане с участието на държавата. Но по някаква причина изобщо не се говори за възможността за извършване на този вид застраховка без участието на държавата в лицето на бюджетите на различни нива. И въпреки че опитът на чуждите държави, а дори и техният, относно масовата разруха след премахването на задължителното застраховане на новосъздадените компании на пазара на селскостопанско застраховане, свидетелства за необходимостта от държавно участие, доминирането на точно тази форма на застрахователна защита за селскостопанска продукция, въпреки това, некомпенсаторен подход и процедура. В реалната практика такъв подход съществува и някои местни компании, особено тези, които са успели да създадат презастрахователен механизъм със западни презастрахователи, го прилагат доста успешно;

-начини за държавно участие в земеделското застраховане. Различните участници в застраховането на селскостопанския риск имат различни мнения за участието на държавата. Някои смятат, че средствата на федералния и регионалния бюджет трябва да се използват за компенсиране на част от застрахователните премии на земеделските производители, други виждат ролята на държавата в компенсирането на загубите, а трети са убедени, че публичните средства трябва да се използват при всички етапи на застраховане. Този проблем е свързан със съществуващата практика на държавно обезщетение за загуби на земеделски производители в резултат на извънредни ситуации, която не беше свързана с темата за застраховането. По-специално, повече от един милиард рубли се изразходваха годишно чрез Министерството на извънредните ситуации. за компенсиране на загубите в селското стопанство поради извънредни ситуации, докато държавата похарчи няколкостотин милиона рубли за компенсиране на застрахователните премии за селскостопански предприятия. Този подход на държавата не беше ефективен за развитието на земеделското застраховане, както и за планирането на бюджетните разходи за компенсиране на загубите в селското стопанство.

В тази връзка, необходимият закон за целите на масовото развитие на селскостопанското застраховане следва да предвижда възможност за използване на държавни средства както за субсидиране на застрахователни премии, така и за компенсиране на загубите на земеделските производители, но само ако имуществото им е застраховано, а също и ако загубите са от изключителен характер. Щетите, причинени просто от неблагоприятни метеорологични условия, трябва да бъдат тежест на застрахователните компании;

-видове земеделски застраховки. Напоследък много внимание в медиите се отделя на въпросите на земеделското застраховане, но зад тази вместима концепция стои само застраховката на реколтата. За застраховането на животни, движимо и недвижимо имущество (селскостопанска техника, промишлени сгради и помещения, елеватори, зърноприемни пунктове и др.) на практика нищо не се говори. Държавните служители и ведомства, които предлагат нов модел на земеделско застраховане, също като правило се фокусират само върху застраховката на реколтата, като забравят, че други видове застраховки, които са подходящи и търсени в агропромишления комплекс, се нуждаят както от законодателно регулиране, така и от държавна подкрепа. . В допълнение, съществуващото едностранно разбиране за селскостопанското застраховане се подкрепя от действащата законодателна рамка, която засяга само процедурата за застраховане на култури със субсидирани застрахователни премии от федералния бюджет, не засяга нищо друго. В тази връзка необходимият закон за земеделското застраховане ще трябва да отстрани този сериозен недостатък, като определи видовете земеделски застраховки, мястото на земеделското застраховане като такова в общата система за класификация на видовете застраховки и накрая списъка на онези видове земеделски застраховки, които ще бъдат покрити от държавна подкрепа.

Този закон също ще има за цел да реши редица други фундаментални въпроси, например въпросите на презастраховането, данъчното облагане, процедурата за създаване на централизиран застрахователен резерв и т.н., но именно решението на горните проблеми ще го направи възможно да се създаде ясна стратегия за развитие на земеделското застраховане.

недостатъци на действащото законодателство. След премахването на задължителната система за застраховане на имуществото на предприятията от агропромишления комплекс, основните правни документи, регулиращи системата на застрахователно покритие на агропромишления комплекс, бяха:

1. Федерален закон на Руската федерация от 14 юли 1997 г. № 100-FZ "За държавното регулиране на агропромишленото производство";
2. Постановление на правителството на Руската федерация от 27 ноември 1998 г. № 1399 „За държавното регулиране на застраховането в областта на селскостопанското производство”;

758 „За държавната подкрепа на застраховането в областта на селскостопанското производство“.

Понастоящем Постановления на правителството на Руската федерация от 27 ноември 1998 г. № 1399 „За държавното регулиране на застраховането в областта на агропромишленото производство“ и № 758 от 1 ноември 2001 г. „За държавната подкрепа на застраховането в областта на агропромишленото производство“ бяха отменени. Федералният закон на Руската федерация от 14 юли 1997 г. № 100 FZ "За държавното регулиране на агропромишленото производство", който установява основните разпоредби относно развитието на застраховането в агропромишления комплекс и неговата държавна подкрепа не важи. Проектът на Федерален закон на Руската федерация „За развитието на селското стопанство и пазара на агрохранителни стоки в Руската федерация“, който полага основата за развитието на селскостопанското застраховане, не е приет. Цялата система за застраховане на селскостопански рискове в момента (от 2004 г.) се регулира само от ежегодно издаваната заповед на Министерството на земеделието на Руската федерация.

Тези документи имаха всички анализирани по-горе недостатъци и освен това съдържаха много други, които възпрепятстваха развитието на земеделското застраховане. Между тях:

-изпълнение от държавата на задълженията за плащане на застрахователни премии не е в пълен размер. Държавата не само не плащаше предвидените по закон 50% от застрахователните премии, но и до 2004г. постоянно намалява до 2004 г. дела си в плащането на начислените вноски. В същото време изчисляването на субсидиите е извършено в съответствие с Указ № 758 не върху начислената рубла застрахователни премии, дължими от земеделския производител, както е предвидено в 100-ия федерален закон, а върху платената;

-строги срокове за плащане на застрахователните премии. Действащото законодателство предвижда необходимостта от заплащане на застрахователни премии от земеделските предприятия в много кратки и натоварващи времеви от гледна точка на свободните им финансови средства – в периодите на пролетна полска работа и подготовка за прибиране на реколтата. Това обстоятелство води до факта, че земеделските предприятия не са в състояние да плащат застрахователни премии в пълен размер. В крайна сметка ситуацията се свежда до факта, че отговорността на застрахователните компании постепенно намалява и застраховката престава да изпълнява своята защитна функция. Загубите, понесени от земеделските предприятия, не се покриват изцяло от застрахователите. В тази връзка процедурата за получаване на краткосрочни заеми от стопанства със субсидирани лихви от държавата, както се прилага и за други сфери на земеделската им дейност, следва да бъде максимално опростена. Освен това е възможно да се увеличи делът на държавното участие в застраховането, например чрез по-голямо участие на регионалните бюджети в субсидирането на застрахователните премии, което ще осигури: пълно покритие на селскостопанските рискове на стокопроизводител; намаляване на разходите за застраховка; създаване от застрахователни компании на застрахователни резерви в достатъчен обем за изпълнение на задълженията им;

Слаб контрол върху изпълнението на земеделските застраховки. Посочените по-горе нормативни документи определяха най-общите условия на договора за застраховка на реколтата. В същото време все още няма ефективен механизъм за наблюдение: използването на застрахователните резерви, включително бюджетни средства, за този вид застраховки; достоверността на информацията, посочена в застрахователните договори; правилността на изчисленията на застрахователните премии и валидността на плащанията на застрахователно обезщетение. Тези тесни места в законодателството се задълбочават от факта, че до последния момент нямаше Федерална агенция за застраховане в селскостопанското производство, необходимостта от която е предписана от действащото законодателство. Радостно е, че тази организация все пак се появи и ще изпълнява възложените й функции, включително и контролните. Липсата на надлежен контрол за дълго време обаче доведе до появата на пазара на различни т. нар. „сиви“ финансови осигурителни схеми и съответстващия им характер на застрахователите, чиято цел е единствено да получават бюджетни средства. В техния арсенал различни инструменти за обработка на плащането на застрахователни премии (сметки, свързани търговски организации) и плащания също са фиктивни. Получатели на застрахователно обезщетение не винаги са самите земеделски предприятия – използва се кредитен механизъм. В новите условия за развитие на селскостопанското застраховане важна връзка трябва да бъде системата за организиране на контрол върху спазването на правилата за застраховане на реколтата, тъй като в резултат на настоящото неефективно изразходване на бюджетните средства, на първо място, тези застрахователни компании които действително отговарят по сключените договори за застраховка на реколтата страдат. Без да получават бюджетни средства, те не носят пълна отговорност за обезщетение за щети, в резултат на което конкретни производители на селскостопанска продукция губят най-много.

Несъвършенство на методическата база на действащата процедура за земеделско застраховане. Тази група проблеми е следствие от предишната, т.е. препраща и към недостатъците на законодателството, което поставя в определени граници както земеделските предприятия, застраховащи култури, така и застрахователните компании. По-специално, проблемите са:

-фиксирани застрахователни ставки. Постановление на правителството на Руската федерация от 1 ноември 2001 г. № 758 „За държавната подкрепа на застраховането в областта на агропромишленото производство“ в контекста на регионите за определен списък от култури, застрахователните ставки са строго фиксирани, които не подлежат на промяна. Тази ситуация е неприемлива, тъй като степента на риск във всеки конкретен случай може да се отклонява значително от средното си ниво в региона. Недопустимостта на тарифни промени лишава застрахователя от възможността за управление на риска. В допълнение към факта, че тарифите са фиксирани, те, според много застрахователи и експерти, не са оптимални. Мнението на едни е, че те са прекомерно високи, изчисленията на други (министерства и ведомства, научноизследователски институции) показват необходимостта от увеличаването им. Истината в този случай не е по средата. Първо, защото сегашните тарифи са базирани на изчисления на базата на статистическата база от предходния период (тарифите на държавното осигуряване), която е несравнима във всички отношения с периода на реформи в селското стопанство и трансформационните последици. Второ, методическите подходи, използвани при изчисляването на тарифите, се базираха на дългосрочни данни за застрахователните премии, плащания, застрахователни суми на реколтата по Държавното осигуряване. В съвременните условия подобен подход не е подходящ, тъй като такъв масив от информация, налична през последните десет години, не е представителна и до известна степен е изкривена от наличието на схеми за финансово осигуряване на пазара на селскостопанско застраховане. На трето място, застрахователните тарифи се основаваха на принципа на преразпределение на средства между регионите, което сега не е особено необходимо: въпросът за преразпределението на рисковете в момента се решава чрез презастрахователния механизъм. Понастоящем отправната точка по този въпрос трябва да бъдат природните и климатичните условия на определен регион.

Въз основа на гореизложеното може само да се съгласим с твърдението, че сегашните ставки за застраховка на реколтата не са оптимални. В същото време не може да не се съгласим с факта, че дори платежоспособни и финансово стабилни селскостопански предприятия, земеделски фирми и земеделски стопанства понякога не могат да плащат застрахователната премия. И много от тези, които могат да направят това, предпочитат да изразходват наличните средства, например за обновяване на машинния и транспортния парк.

Разбира се, в целия свят застраховането на реколтата също е много скъпо занимание и е достъпно за земеделски производители със стабилно финансово състояние, но основният извод, който следва от гореизложеното е не намаляване на размера на застрахователните ставки, а дълбоко разграничете ги;

няма разлика в застрахователните случаи. Съгласно действащото законодателство реколтата се счита за застрахована в случай на смърт и увреждане на селскостопански култури в резултат на определен списък от рискове от естествен и климатичен характер, при това с бележка – „според съвкупността от събития. " По този начин настоящите тарифи са предназначени за един вид щети, които възникват както в случай на пълна загуба на реколтата в резултат на строго определен списък от застрахователни обстоятелства, така и в резултат на щети (намаляване на добива) на земеделски култури, поради същите обстоятелства от кумулативен характер. Подобно събитие, наред с други неща, дори от статистическа гледна точка, е малко вероятно, което първоначално предопределя необходимостта от диференциране на застрахователните ставки, първо, то е задължително според видовете щети - ставките трябва да се разработват отделно в случай на пълна загуба на реколтата, както и при намаление на добива, и второ, доколкото е възможно, според видовете застрахователни обстоятелства (суша, слана, градушка, болести по растенията и др.).

В същото време изчисляването на тарифите в случай на намаляване на добивите от култури трябва да се основава на подход, базиран на анализ на колебанията в добива спрямо средната стойност за отделните култури, по региони, през последните 10-15 години. Освен това за всяка година и за един регион трябва да се използва така наречената „колхозна сметка“, т.е. изчисляване на отклоненията на реалния добив за всяко стопанство от средната стойност на този показател за региона като цяло. Освен това, определен брой групи от изчислени отклонения могат да бъдат идентифицирани статистически и за всяко изчислено: цената на загубите на реколтата и нейната връзка с общата цена на културата в групата, изчислена по засетената площ (а не чрез прибиране на реколтата) на реколта. Така ще бъде получена информацията, необходима за изчисляване на нетната застрахователна ставка за конкретен регион, за една култура, за определено ниво на намаление на добива. Последната стъпка трябва да бъде осредняването на получените стойности на тарифите в динамика за изследваните 10-15 години.

Ясно е, че цената на застраховката за всяка група намаление на доходността ще бъде различна, застрахованите ще имат право на избор. Според нас само по този начин ще бъде възможно радикално да се разшири застрахователното поле за застраховане на реколтата и ефективно да се овладеят планираните държавни субсидии, които бяха споменати по-горе;

• тесен списък на застрахованите земеделски култури. В момента се предоставя тесен списък на застрахованите култури, който не отговаря на реалните нужди на застрахователите. Според различни оценки се предлага разширяване на асортимента от застраховани култури - до 40 и повече;
• ограничени възможности на застрахования за определяне на средния добив от застрахованата земеделска култура. Според законодателството средният добив се определя за последните пет години, но много често притежателят на полица няма такава история на отглеждане на определена култура. А що се отнася до новосъздадените земеделски предприятия, стопанства, този проблем изглежда още по-остър. Или друг пример, когато инвеститор инвестира огромни средства в производството на земеделска култура, в резултат на което добивът й ще се увеличи рязко, което значително се различава от историческия (средно за предходния период). В такава ситуация, за да се вземе предвид очакваната от инвеститор в земеделско предприятие добив, е необходимо да се получат специални заключения от независими експерти, организации с научен селскостопански профил, за да се оцени жизнеспособността на техните бизнес планове, проекти, технологии. Тези организации и експерти трябва да бъдат акредитирани от Федералната агенция за застраховане в агропромишления комплекс;

Непредписан ясен механизъм за определяне на пазарната цена за продажба на земеделска продукция. Практиката на застраховането свидетелства за честото надценяване на пазарните цени на селскостопанските продукти, което съответно води до необосновано завишаване на бюджетните субсидии. За да се елиминира такава ситуация, Федералната агенция трябва да провежда постоянен регионален мониторинг на цените с установяване на диапазон от отклонения на пазарните цени за застрахователни видове селскостопански продукти;

3. Финансови и икономически проблеми, възпрепятстващи развитието на земеделското застраховане.

Може би тази група проблеми може да бъде призната за най-трудната от гледна точка на възможността за тяхното бързо решаване. Тези проблеми включват:

тежкото финансово-икономическо състояние на земеделските предприятия. Повечето селскостопански организации са в затруднено финансово и икономическо положение, което се изразява в наличието на просрочени задължения, чийто размер често надвишава обема на продажбите на селскостопанска продукция, висока амортизация на дълготрайните активи, намалени обеми на производство и неефективни технологии. И въпреки че от 1998 г. делът на нерентабилните земеделски организации има тенденция да намалява, нивото им все още е високо и не им позволява да харчат за застраховки в обемите, които действащото законодателство определя за тях. За решаването на този проблем е необходимо преди всичко финансово и икономическо възстановяване на селскостопанските предприятия. Разширяването на застрахователното поле може да се постигне и чрез диференциране на застрахователните ставки на горните принципи. Освен това, развивайки темата за тарифната градация, може да се следва пътя на развитието им не само по отношение на нивата на намаление на добива, но и от групи земеделски организации, които са хомогенни по отношение на своето финансово и икономическо състояние, както и по видове земеделски производители (големи и средни предприятия, селски стопанства). ферми, земеделски стопанства). За развитието на селскостопанското застраховане трябва да се обърне голямо внимание на стимулирането на интереса към застраховането на селскостопански риск сред финансово-индустриалните групи, в чийто арсенал вече има повече от дузина придобити в собственост земеделски предприятия;

-липса на достъп до кредитни източници за плащане на застрахователни премии. Много земеделски предприятия поради тежкото си финансово състояние не могат да получат заем от банка. Следователно е необходимо активно да се развива селското кредитно сътрудничество и да се създават дружества за взаимно осигуряване в провинцията. Но ако опитът на селските кредитни кооперации вече може да се използва при предоставянето на финансова помощ на земеделските производители за плащане на застрахователни премии, дейността на последните е все още напълно неразвита. А съществуващият опит показва, че те или изпълняват функцията на агент на застрахователна компания за плащане и прехвърляне на застрахователни премии от стопанствата, или целта на селска кредитна кооперация, формираща взаимоспомагателен фонд за застрахователни цели от членски внос на предприятия и натрупване на агентски такси. С една дума, създадените дружества за взаимно осигуряване не изпълняват основната си функция - колективно преразпределение на отговорността между членовете на обществото;

• висока нерентабилност на земеделското застраховане. Това важи особено за застраховката на реколтата. Проучванията на отделни учени показват, че според естеството на колебанията на нерентабилността застраховката на реколтата се отнася до катастрофален вид риск. 8Този факт плаши отделните застрахователни компании да сключват договори за масова застраховка на реколтата, тъй като отговорността за тях може да възлиза на стотици милиони рубли и да надхвърля границите на собственото им задържане. При настъпване на събития от кумулативен характер размерът на щетите може да надвиши финансовите възможности на отделен застраховател. Това обстоятелство може значително да попречи на развитието на взаимозастрахователните дружества, дори като се вземе предвид презастраховането на приетите рискове.

Един от неотложните проблеми, които трябва да бъдат решени в областта на земеделското застраховане, е проблемът със презастраховането. Спокойно можем да констатираме липсата на надеждно презастраховане на селскостопанските рискове в рамките на държавата. Западните презастрахователи също не са склонни да поемат руските селскостопански рискове в презастраховане. Следователно остават най-важните задачи: създаване на застрахователен земеделски пул (асоциация), който наред с други функции извършва презастраховане; организацията на Федералния земеделски резерв, позволяваща използването на временна финансова помощ на възмездна основа;

Ниско ниво на подготовка на специалисти в областта на земеделското застраховане. Този проблем е от икономическо естество, пречи на популяризирането на застрахователните продукти в провинцията. Застраховката за селскостопански риск е високотехнологичен, трудоемък вид застраховка. Изисква се специални познания в областта на земеделието, животновъдството, икономиката на селското стопанство и, разбира се, застрахователния бизнес. Само компетентни застрахователи, агенти могат правилно да съставят документи на всички етапи от застрахователния процес. За да се реши проблемът с подобряването на обучението на специалисти в областта на селскостопанското застраховане, се предлага в тази работа и сътрудничество при агенции да се включат консултанти агрономи, ветеринарни лекари, специалисти по животновъдство, както и одитори, адвокати, счетоводители, които професионално познават селскостопанския сектор и са завършили курс по основи на застрахователния бизнес. При този подход качеството на предоставяните услуги, а оттам и икономическата ефективност на застраховането като цяло, несъмнено ще се повиши.

По този начин решаването на всички тези групи проблеми наистина ще направи възможно създаването на надеждна финансова институция, която ще допринесе за устойчивото развитие на селските райони в Русия.

2 Перспективи за развитие на застраховането на културите

Относно перспективите. Стратегията е общото направление на държавната политика в областта на развитието на застраховането, като всеки вид застраховка, разбира се, е свързан и с тази посока. Друг е въпросът, че е трудно да се включат перспективите за развитие на всеки вид в Стратегията. Но все пак може да се отбележи, че развитието на застраховането в селското стопанство е доста динамично, въпреки че това е по-скоро въпрос на бюджет, а не на застрахователния пазар като цяло. Стратегията ще разгледа например въпроса за създаване на досъдебни комисии, които ще разрешават застрахователни спорове. Предвижда се решението на такава комисия да бъде алтернатива на съдебно решение. Но в същото време заключенията на такава комисия могат да бъдат оспорени в съда по аналогия с комисията по трудови спорове.

От кардиналните проблеми на първо място са методите за изчисляване на тарифите. Необходимо е да се преразгледат методите, тук голяма роля трябва да играе Федералната агенция за държавна подкрепа на застраховането в сферата на агропромишленото производство на Министерството на земеделието RF. Развитие на държавното регулиране

Механизмът на държавното регулиране позволява да се разрешат установените противоречия на действащата система за селскостопанско застраховане, която предвижда разпределяне на бюджетни средства за компенсиране на част от щетите, получени от земеделските производители в резултат на застрахователното събитие (фиг. 2.1.). ).

На първия етап се предоставя държавна подкрепа за застраховане на земеделски култури срещу суша. Анализът показва, че селското стопанство търпи най-големи щети именно от това опасно природно явление.

Ориз. 2.1.

Предложеният модел за организиране на държавна подкрепа за земеделско застраховане

Застрахователните дружества формират своите осигурителни фондове за сметка на вноските на земеделските производители. В същото време държавните фондове не участват в създаването на застрахователни резерви на застрахователите. Така земеделските производители плащат застрахователните премии изцяло за своя сметка.

Поради ограничените възможности на бюджета, предложеният механизъм за държавна подкрепа за земеделско застраховане следва да се въвежда поетапно.

Държавата предоставя средства (субсидии) на Федералната агенция за държавна подкрепа на застраховането в сферата на агропромишленото производство за формирането на Федералния земеделски застрахователен резерв (FSSR). Предоставят се субсидии в размера, предвиден за тези цели в съответната бюджетна позиция.

Областните управления по земеделие в рамките на определения срок събират информация, потвърждаваща сключването от земеделския производител на застрахователен договор с държавна подкрепа. Ако икономическият субект от аграрния сектор не участва в държавно застраховане, то е задължително да представи документ, в който отказва да участва в механизма за субсидирано осигуряване. След това тези данни се прехвърлят в Министерството на икономиката и финансите на Министерството на земеделието на съставното образувание на Руската федерация. След това се формират консолидирани регистри, които от своя страна се изпращат в Министерството на икономиката и финансите на Министерството на земеделието на Русия за прехвърляне във Федералната агенция за държавна подкрепа на застраховането в сферата на селскостопанското производство.

Такъв механизъм предвижда задължително законодателно фиксиране на датата на подаване на данни от земеделски производители при сключване на споразумение със застрахователна компания. Така селските производители трябва да предоставят данни за сключването на застрахователен договор от тях в 14-дневен срок преди началото на сеитбата на декларираната за застраховка култура, но не по-късно от края на сеитбата, установен за тази природна и земеделска зона. Този подход осигурява условие, при което земеделските производители сключват застрахователни договори две седмици преди началото на сеитбата. Това от своя страна определя съответствието на предсеитбените и сеитбените операции с технологичните изисквания за производство на култури. Тъй като застрахователните компании поддържат строг контрол върху спазването на технологията за производство на култури, която гарантира използването на висококачествени семена, всички необходими рекултивационни и други предсеитбени работи, изборът на най-оптималния метод на обработка на почвата и срокове на сеитба. Така, ако земеделските производители не изпълнят това условие, те не могат да участват в субсидирана застраховка. Това изискване е задължително, което гарантира обективността на земеделското застраховане и не оставя възможност застрахователят да откаже изплащане на застрахователно обезщетение поради несъответствие на сеитбата с изискванията на агротехниката. Поради факта, че му се дава възможност да следи селскостопанската технология на растениевъдството от самото начало на технологичния цикъл.

Така се разрешава противоречието между селскостопанското застраховане и системата за извънредни ситуации. Така че на първо място се използват застрахователни инструменти и само тяхното прилагане предполага въвеждането на механизъм за защита от извънредни ситуации.

Предложеният механизъм за държавна подкрепа предвижда участието на бюджетни средства в изпълнението на застрахователно събитие. За получаване на държавни субсидии задължително условие е признаването от застрахователното дружество на застрахователно събитие.

Поради държавното участие в компенсирането на част от щетите на земеделските производители, регистрирането на природни бедствия е предпоставка, което осигурява решаването на следните задачи.

Първата е защита на държавните интереси чрез признаване на пристрастността на рисково обстоятелство, което означава неправомерно използване на бюджетни средства и тяхното връщане. Това помага за предотвратяване на измами в областта на земеделското застраховане.

Втората е защита на икономическите интереси на земеделските производители (при пристрастна експертиза на застрахователната компания).

Регистрацията на природни бедствия не противоречи на многостранните правила на СТО, което е от значение във връзка с предстоящото влизане на Русия в нейния състав. Съгласно тези правила, правото на плащания, извършени чрез финансовото участие на правителството в програми за земеделско застраховане, „възниква само след като те бъдат официално признати от държавните органи за природно или подобно бедствие (включително огнища на болести, заразяване с вредители, ядрени аварии и война на територията на този член) е настъпила или се е състояла."

Системата за регистрация на природни бедствия осигурява взаимодействието на Федералната агенция за държавна подкрепа на застраховането в сферата на селскостопанското производство (Агенция), Росхидромет и застрахователни компании.

Федералната агенция действа като гарант от името на правителството на Руската федерация при провеждане на проверка, потвърждаваща проявата на опасни природни явления.

Организацията, потвърждаваща настъпването на природни бедствия, е Hydromet of Russia, която също определя критериите за тези явления и дава прогнозна оценка на тяхното въздействие върху селскостопанското производство. Надеждността на данните на Росхидромет се основава на синтез на информация, получена от различни източници. Кои са местните метеорологични станции, където е настъпило природно бедствие, развитието на научноизследователски институти по хидрометеорология; въздушна фотография и др.

В случай, че застрахователно дружество, по мнение на земеделски производител, неправомерно откаже да предостави застрахователно обезщетение, за да се установи неговата обективност при разглеждане на застрахователно събитие, различни научноизследователски институции и експерти в областта на селското стопанство и други области на науката участващи.

Естествените рискове се появяват в различно време на узряване на културите.

По този начин засушаването може да настъпи през вегетационния период „сеитба-брачкане“ или „зрялост на колосите“, което означава различното й въздействие върху добивите на културите.

По правило фирмите изплащат застрахователно обезщетение едва след прибиране на реколтата, когато може да се установи недостигът. В този случай земеделският производител е принуден да изчака прегледа от застрахователя в периода на прибиране на реколтата. За разрешаване на тази ситуация се предвижда участието на експерти, което дава възможност да се оцени размерът на икономическите щети в момента на смъртта на културата. Това от своя страна служи като основа за изплащане на застрахователно обезщетение на земеделските производители и осигурява непрекъснатост на производствения процес на стопанския субект в земеделския сектор на икономиката.

За да получат застрахователно обезщетение в случай на суша, земеделските производители подават заявление и Задължителни документиедновременно на застрахователната компания и Агенцията. Застрахователната компания проверява автентичността на представените документи, организира проверка, въз основа на която взема решение за изплащане на застрахователно обезщетение и предава съответните данни на Агенцията. Данните на Росхидромет служат като потвърждение за опасното метеорологично явление.

Взаимодействието на Росхидромет, системата за аварийна защита, Федералната агенция за държавна подкрепа и други институции позволява да се създаде ефективна система за предотвратяване на природни рискове, която се осъществява чрез формиране на резерв от превантивни мерки срещу щети в селското стопанство. сектор на икономиката.

В момента проблемът е навременното плащане на застрахователните премии. Ако по сметка на застрахователното дружество е постъпила само част от застрахователната премия, независимо кой не е изпълнил задължението - държавата или земеделския производител, при настъпване на застрахователно събитие, размерът на обезщетението се изплаща кратно. от размера на платената застрахователна премия. Тази практика се осъществява и договорът с частично плащане на застрахователната премия е валиден. Имайки предвид спецификата на застрахователния бизнес, възникват въпроси защо застрахователните компании продължават да работят по тази схема. Механизмът за държавна подкрепа позволява на застрахователните компании да използват различни условия за продажба на своите продукти и да получават цялата сума на застрахователните премии, което от своя страна гарантира създаването на реален застрахователен фонд и презастраховане на задълженията на застрахователя към земеделския производител. Поради това е разумно да се приеме интереса на различни презастрахователни институции към пазара на селскостопанско застраховане.

Заключение

Щетите, причинени на селскостопанското производство от природни и климатични рискове, значително намаляват неговата устойчивост, лишават значителни резерви от финансовото му стабилизиране, а също така се отразяват неблагоприятно на развитието на селските райони като цяло. В същото време ролята на застраховката за компенсиране на загубите от неблагоприятни метеорологични условия е малка, което изисква разработването на този доста надежден инструмент за поддържане на финансовата стабилност на земеделските производители.

Динамиката на начисляването на застрахователните премии за застраховка на реколтата през последните години обаче показва забележимия им ръст. През последните години се наблюдава и увеличение на реалното плащане на застрахователни премии, но плащанията на застрахователни обезщетения остават много ниски. Причината е в липсата на механизъм за реална застрахователна защита на имуществените интереси на земеделските предприятия в процеса на растениевъдство, както и в оборота на пазара на т. нар. „сиви“ финансови и застрахователни схеми.

В резултат на анализа на множество проблеми, натрупани в селскостопанското застраховане, бяха определени насоки за тяхното решаване. Можем разумно да се надяваме, въз основа на първите резултати от дейността на Федералната агенция за държавна подкрепа на застраховането в сферата на агропромишленото производство, създадена към Министерството на земеделието на Руската федерация, че тя ще се превърне в основен механизъм за решаването им.

Важен компонент от съвременната практика на застраховане на културите с държавна подкрепа е нейното информационно осигуряване, което в момента е немислимо без подобряване на системата за управление на метеорологичните рискове. За съжаление, настоящото взаимодействие между организациите на Росхидромет и застрахователните компании в областта на информационната хидрометеорологична поддръжка не може да се счита за задоволително.

Друг съществен недостатък на възприетата система за информационна поддръжка е и липсата на експертна поддръжка на застрахователните договори, което гарантира обективна оценка на застрахователните събития. Правилно организираната система за експертно подпомагане ще даде възможност за извършване на обективна оценка на застрахователните събития с разделяне на технологичните и агрометеорологичните причини за намаляване на реколтата.

Подобряването на системата за застрахователно подпомагане на агропромишления комплекс, на първо място, според нас трябва да се отрази в подобряване на ефективността на кредитирането на земеделските производители. В тази връзка застрахователната полица може да се разглежда в два аспекта: като средство за осигуряване сигурността на обезпеченото имущество и като самостоятелен високоликвиден инструмент за обезпечение. Следователно е необходимо да се формира отделна държавна програма за подпомагане на застраховането на земеделските култури в рамките на кредитния механизъм за регулиране на агропромишленото производство.

Съвременната руска практика на земеделско застраховане, която претърпява значителни организационни, правни и финансови промени, изисква задължително отчитане на чуждия опит в защитата на земеделските производители. Той демонстрира нов етап в развитието на отношенията между държавата и застрахователните компании, които се изразяват в създаване на съвместни структури и системи, насочени към решаване на обективно необходими и обществено значими държавни задачи. Практически във всички страни по света се създават специални фондове за катастрофи или се извършва презастраховане на рискове с участието на държавата.

Настоящата методика за застраховане на земеделски култури и трайни насаждения има редица недостатъци, които не позволяват изграждането на ефективна система за защита на имуществените интереси на земеделските предприятия. Необходими са нови концептуални механизми за усъвършенстване на системата за селскостопанско застраховане, отговарящи на съвременните икономически условия на селскостопанското производство и отчитащи световния опит в неговото държавно подпомагане. През последните години многократно се повдига въпросът за необходимостта от разработване на стратегия за развитие на застраховането в АПК и директно на Закона „За селскостопанското застраховане“. Засега обаче няма официално одобрена концепция или приет закон. Ето защо най-важната задача все още е разработването на концепция за развитие на застраховането на селскостопанските рискове и на нейната основа Закона „За селскостопанското застраховане“.

Списък на използваните източници

1. Никитин А.В., Щербаков В.В. Застраховка на реколтата с държавна подкрепа. Мичуринск - научен град на Руската федерация 2006.-160 стр.

Рудская Е.Н. Финанси и кредит. Ростов на Дон 2008 г.-460 стр.

Довлетярова Е.А., Плющиков Н.И. Москва 2008 170 стр