Поздрави, скъпи приятели! Всеки нормален човек иска Умножете средствата си. Повечето средни граждани търсят опция без рискПриходи, които биха били много повече от цените по депозитите, надхвърлиха скоростта на инфлацията. Съгласен съм, това подреждане е по-скоро като приказка. Но не толкова отдавна това фантазията стана реалност. Днес е гарантирано, че можете да спечелите 15-23% годишно, като имате малко (или по-скоро) свободни пари и стабилна работа за това. За да получите пасивен доход, не е необходимо да разбирате пазарните условия, да разберете финансите и да бъдете асо на фондовия пазар. Всичко, което се изисква от вас, е да отворите индивидуална инвестиционна сметка. Какво е, как да го използвате и къде да го отворите, нека го разберем сега.

Индивидуална инвестиционна сметка: Кратка екскурзия

Индивидуалните инвестиционни сметки са Специален тип сметки, чрез които можете да закупите ценни книжа, което дава на собствениците си право да получават данъчно приспадане или преференциално данъчно облагане на доходите, получени в инвестиционния процес. Управляващите компании и брокерите участват в откриването на акаунт за IIS. Този вид инвестиция има сигурно Характеристики и редица ограничения:

1. Да получи обезщетения и да върне данък върху доходите на физическите лица, инвестиционната сметка трябва да работи поне 3 години. Няма максимални срокове.
2. IIS може да бъде затворен по всяко време, като се инвестираха в него и теглене на печалби. Но ако сметката няма време да работи за три години, ще загубите правото да се възползвате от данъчните ползи. Ето защо ви препоръчвам да издържите за 3 години и устоявайте на изкушението да изтеглите пари рано.
3. Отброяването от три години започва от момента откритиясметки.
4. Само една инвестиционна сметка може да бъде отворена от индивид.
5. Максималната сума, която може да бъде депонирана в отделна инвестиционна сметка, е ограничена до 1 милион рубли годишно, но Данъчното приспадане може да бъде получено от максимум 400 000 рубли годишно, това 52 000 рубли. Що се отнася до минималния праг, няма финансови бариери пред откриването на IIS. Можете дори да отворите сметка с нулев баланс и да го попълните, когато имате възможност.
6. Наличието на IIS ви дава възможност да печелите покупката на различни финансови инструменти: запаси, облигации, фючърси, опции, акции и валути.
7. За да получите допълнителен доход, не е необходимо да купувате никакви финансови инструменти. Можете да ограничите инвестиционната си дейност, като депозирате пари в индивидуална инвестиционна сметка и получавате 13% данъчно приспадане от тях.

Сравнение с депозит

По много начини, индивидуалната инвестиционна сметка е подобна на класически банков депозит. Въпреки това банките са бавно, но със сигурност продължават да намаляват лихвените проценти по депозитите, като по този начин намаляват потенциалната възвръщаемост на такава инвестиция. И като се има предвид, че дивидентите, получени от депозита, също се облагат, ако процентът е 5% или по-висок от процента на централната банка на Руската федерация, няма причина да се надяваме, че пасивните доходи ще станат основата на вашия бюджет . на свой ред, IIS напълно възстановява данъци и имат много пъти по-висока доходностот подобни банкови депозити. За по-голяма яснота на разликата между класическия депозит и IIS доведох тези два инвестиционни инструменти в една таблица:

		Индивидуална инвестиционна сметка
Срок	От 1 месец до няколко години	От 3 години
Добив	Средно 8% годишно	Не са фиксирани, 8-12% годишно + 13% приспадане
Рискове	Минимум. DIA ще възстанови сумите до 1,400 000 рубли	IIS не е застрахован в диаграма
Ограничения за размера на депозита	Липсва	Не повече от 1 000 000 рубли годишно
данъци	13%, ако цената е повече от 5% от централната банка	0

Осезаеми предимства на IIS

За да ви улеснят да решите дали трябва да отворите индивидуална инвестиционна сметка или по-добре да се ограничите до депозит на банален банкет, нека разгледаме предимствата на индивидуална инвестиционна сметка:

• Получавате данъчно приспадане. Всеки собственик на IIS има право да не плащат данъци в държавната хазна. По-точно, платените данъци се връщат обратно към него чрез данъчната служба. Би било идеално, ако размерът на данъците автоматично се прехвърля на депозитната сметка, обаче, системата не може да работи по този начин: трябва да плащате данъци и след това да ги върнете. За възстановяване ще трябва да предоставите данъчната служба със сертификат от мястото на работа, което ще посочи размера на данъците, платени за определен период. Тази схема е подходяща за тези, които получават официален (бяло) заплата. Що се отнася до безработните и свободна практика, в техния случай, приспадането се прави от данъци върху дохода.
• Всички доходи са освободени от данъци. Активни инвеститори са снабдени с втори преференциален инвестиционен вариант - всички доходи от МИС са без данъци.
• Резервирани рискове. Не е тайна, че всяка инвестиция винаги е риск. Въпреки това, отварянето на IIA ви осигурява, ако не и срещу загубата на всички доходи, тогава поне от частта, която се плаща за плащане на данъци. Избор на консервативна инвестиционна стратегия, инвестираща само в правителствени или корпоративни облигации, минимизирате шанса да загубите печалбии по този начин защита на активите от инфлацията.

Данъчни удръжки за IIS

Приспадане на приноса

Същността на това приспадане е да се предостави на инвеститора правото да върне платения данък върху доходите на личния доход в размер на 13% от сумата, поставена върху IIS. Единственото нещо, което трябва да имате предвид: Приспадането се прилага само в размер на 400 хиляди рубли. Ако достигнете максималния размер на вноските от 1 милион рубли, можете да се върнете обратно на 40% от този принос. Този вид приспадане е подходящ само за тези, които имат официален доход и заплащат данък върху доходите на физическите лица.

Можете да изчислите размера на приспадането, като използвате формулата: Годишна такса * 0.13. Тъй като не повече от 1 милион могат да бъдат поставени в сметката годишно, а данъчната полза е ограничена до 400 хиляди рубли, се оказва, че приспадането не може да надвишава сумата от 52 000 рубли. Освен това, Сумата също така се основава на платения данък върху доходите на физическите лица. Ако плащате данък от 45 000 рубли в държавата за една година, тогава само тази сума може да бъде върната обратно, а не преди това изчислените преди 52 000 души, дори ако са депозирани 400 хиляди рубли. Приспадането е получено за същата година, в която са направени приносите към IIS.

Парите се връщат на инвеститора следващата година. Оказва се, че ако ИИА е отворена през 2016 г., ще бъде възможно да се получи приспадане само през март 2017 г. Освен това данъкът върху доходите на физическите лица, платен през годината, е открит, ще бъде върнат, в нашия пример той е 2016.

При затваряне на индивидуална инвестиционна сметка след 3 години от датата на отваряне, ще трябва да платите данък от 13% за дохода, който получавате, точно както в случай на редовна брокерска сметка. Ако успеете да получите данъчно приспадане, и след това да ликвидирате индивидуална инвестиционна сметка по-рано от 3 години, ще трябва да върнете данък за държавната хазна, добавяйки към това количество друго наказание и глоби.

Приспадане на доходите

Този вид приспадане освобождава инвеститорите на задължението за плащане на данък върху доходите, получени от МИС. Основната разлика между видовете е, че в този случай Размерът на приспадането няма граници. Приспадането на доходите е подходящо за безработните и на свободна практика, които не плащат данъци върху доходите или активни търговци и инвеститори.

При затваряне на МИС, вашата брокер или управленска компания, действаща като данъчни агенти, не налагат данъци върху доходите. Този вид приспадане следва да бъде избран от тези, които получават впечатляващи доходи от търговия по индивидуална инвестиционна сметка и които имат по-голяма икономическа полза от освобождаването от данъци, отколкото от приспадане на приноса.

Къде е печеливш да инвестираме чрез IIS?

Сега, когато знаете как работи IIS, вие разбирате какво е това печеливши и надеждниВъзможност за увеличаване на наличните средства, остава само да се реши къде да инвестират парите. Предлагам ви преглед на най-популярните начини за инвестиране.

Облигации

Повечето експерти силно препоръчват да се обличат основния инструмент на инвестиционния портфейл. Този вид ценни книжа по никакъв начин не е по-малък от банковия депозит по отношение на надеждността. Облигации, като банкови депозити, имат период на погасяване и лихвен процент. Единствената разлика между двете е, че облигационерите могат да продават сигурност по всяко време, което те решават.

Като избирате облигации с матуритет 3-5 години, вие ставате собственик надежден консервативен принос. Облигациите могат да бъдат федераленИ корпоративен. В първия случай държавата се занимава с емитиране на ценни книжа и във втория случай търговски организации. По време на срока на облигацията плащанията на лихвите се изплащат на притежателите на сигурността, а след това емитентът се погаси Обедник.

Когато избирате облигации, обърнете внимание на стойността на сигурността, степента на надеждност на емитента, падежа на задълженията и размера на лихвения процент. Цялата информация, която ви интересува, можете да намерите на уебсайта на издаващата компания.

Наличност

Всички интелигентни хора знаят това Акциите са акции на компаниякоито се прехвърлят във формата на сигурност. Закупуването на акции ви прави не само инвеститор, но и пълноправен Съсобственик на компанията, ще предостави правото да получава дивиденти от печалбите, които получава. В моята отделната статия ще можете да разберете и да решите коя сигурност да купувате за инвестиционния си портфейл.

Струва си да се вземе предвид фактът, че търговията с борси е възможност да печелят върху капитализацията на сигурността - растежът на пазарната му стойност във времето. Цената на акциите е пряко зависи от това колко успешно ще бъде компанията на емитента. Можете да инвестирате в акции брокер, което ще бъде ангажирано в откриването на IIS, или чрез управляващо дружество.

Има запаси, които активно растат по стойност и има такива, които, напротив, попадат в цената. Например от януари 2017 г. цената на акциите Yandexувеличени с 44% и ГазпромНапротив, напротив, намалява с 23%.

На пръв поглед няма нищо сложно: вземете и купувайте акции. Но е много трудно да се предскаже как цената на сигурността ще се промени. Дори най-известните икономисти редовно правят грешки в своите прогнози, да не говорим за обикновени брокери и обикновени инвеститори.

взаимни фондове

В дългосрочен план взаимните фондове могат да превъзхождат брокерската сметка от няколко пъти по отношение на рентабилността. Въпреки това, за да изберете надежден взаимен фонд- Задачата не е толкова проста. Трябва да сте сигурни в организацията, която ще управлява парите ви. Важно е компанията да има време да се докаже като професионалист в областта на финансовия пазар, за да бъде стабилен и надежден играч.

Избор на подходящ тип IIS

При избора на индивидуална инвестиционна сметка трябва да обърнете внимание на много фактори. Въпреки това, преди всичко, трябва да разчитате на личната си ситуация. Ако например нямате официален доход или е минимален, очевидно е, че вторият тип с данъчно приспадане за доходи ще ви подхожда. Ако имате официален доход, от който редовно плащате достоен данък върху доходите, след това вариант 1 ще ви подхожда. В този случай е необходимо да се реши кой вид приспадане да се използва въз основа на фактори рентабилностИ време на употреба.

За яснота ви предлагам конкретен пример. Да предположим, че планираме да инвестираме 400 хиляди рубли. Възвръщаемостта на инвестициите е 10% годишно. Въоръжен с калкулатор, откриваме, че при инвестиране на пари в продължение на 13 години е по-изгодно да се избере първият вид приспадане. Въпреки това, ако инвестиционният период е по-дълъг, е по-изгодно да се избере второто.

	Размер на приноса, хиляди рубли	Рентабилност,%	Баланс в края на годината, хиляди рубли	Приспадане А, хиляди рубли	Приспадане B, хиляди рубли	Печалба А, хиляда рубли	Печалба Б, хиляда рубли	Разлика, хиляда рубли	Приспадане А,%	Приспадане B,%
1	400	0.1	440	52	-	-	-
2	400	0.1	924	104	-	-	-
3	400	0.1	1456	156	33.3	379	256	-122.7	14.37	10
4	400	0.1	2 042	208	57.5	592, 6	442	-150.5	13.01	10
5	400	0.1	2 686	260	89.2	857	686	-171	12.13	10
6	400	0.1	3 395	312	129.3	1 178	995	-182.7	11.53	10
7	400	0.1	4175	364	178.7	1560	1374	-185.3	11.09	10
8	400	0.1	5032	416	238.13	2010	1832	-177.9	10.76	10
9	400	0.1	5975	468	308.75	2534	2375	-159.3	10.51	10
10	400	0.1	7013	520	391.62	3141	3012	-128.4	10.32	10
11	400	0.1	8154	572	488	3838	3754	-84	10.16	10
12	400	0.1	9409	624	599	4634	4609	-24.8	10.04	10
13	400	0.1	10790	676	726.7	5539	5590	50.7	9.94	10
14	400	0.1	12309	728	872.2	6565	6709	144	9.86	10
15	400	0.1	13980	780	1037	7723	7980	257	9.79	10
16	400	0.1	15818	832	1224	9026	9418	392	9.74	10
17	400	0.1	17840	884	1435	10489	11040	551	9.69	10
18	400	0.1	20064	936	1672	12127	12864	736	9.66	10
19	400	0.1	22510	988	1938	13960	14910	950	9.63	10
20	400	0.1	25201	1040	2236	16005	17201	1196	9.6	10

Имайте предвид, че тъй като приходите се увеличават, така и данъчното приспадане на доходите, което е много по-голямо от приспадането на фиксираната вноски. Поради тази причина вторият тип IIS е много по-изгоден за използване, когато става въпрос за дълъг инвестиционен период и рентабилност.

Междинна сума

Така заключаваме това Първи тип приспаданеПодходящ, когато:

• Собственик на IIS Официални източници на доходиот който плаща достоен данък върху доходите на личния доход;
• собственикът на IIS е консервативени затова предпочита да инвестира в облигации и други нискорискови инструменти;
• Инвестиционният хоризонт не надвишава 7-12 години.

И тук приспадане на втория типИма смисъл да се избере тези, които:

• лишени от официални доходи и следователно не плаща данък върху доходите на физическите лица;
• очаква, че печалбата от търговията ще бъде по-голяма от размера на приспадането;
• планира да инвестира в Дългосрочно - 12-15 години.

Не е необходимо незабавно да се избере видът при отваряне на IIS. Можете да направите това през третата година от сметката. но Не е възможно да се комбинират два вида удръжки едновременно. След като получите приспадането за приноса, вече няма да можете да използвате приспадането за доходите.

Получаване на данъчно приспадане: Къде да започнем?

За да получите данъчно приспадане, трябва да следвате определена процедура. Алгоритъмът ще зависи директно от това какъв вид приспадане, който сте избрали. Да вземат предвид факта, че частните инвеститори могат да кандидатстват за данъчно приспадане след края на календарната година, през което е направено приносът на МИС, или след три години след подписването на споразумението за отваряне на МИС.

Приспадане на приноса

За да получите приспадане за вноски, се придържайте към следния алгоритъм:

1. Получете документ, който потвърждава факта за получаване на официален доход, който подлежи на 13% данък. Помогне 2-данък върху доходите на физическите лицаМожете да получите от данъчния си агент / работодателя.
2. Подгответе документацията, която потвърждава факт на отваряне на IIS. Фотокопия / сканиране на споразумението, сключено с брокера по време на откриването на IIS и приложете платежни документи към него - инструкции и доклада на брокера за прехвърлянето на средства.
3. Посочете данните в декларацията 3-личен данък върху доходите.
4. приготви се заявление за възстановяване на данъци.
5. Изпратете всички горепосочени документи, заедно с декларацията от 3 НДФЛ и заявление до данъчните власти.

Декларацията може да бъде подадена на данъка върху хартиен носител или изпратен по електронна поща. За да попълните 3-личния данък върху доходите, просто изтеглете формата на шаблона на уебсайта на Федералната данъчна услуга. Изберете желания данък, свалете файла, отпечатайте го и след това го попълнете. Декларацията за хартия, заедно с други документи, трябва да бъде изпратена до данъчната служба. Това може да стане по пощата или лично.

Въпреки това, аз лично съм по-впечатлен от възможността за изпращане на декларация и пълен пакет от документи. електронни. За да направите това, е достатъчно да се използват възможностите на програмата " декларация", Качване на файл от него във формата xml.

Като алтернатива можете да попълните декларация на уебсайта на федералната данъчна услуга в личната сметка на данъкоплатеца. Качете завършената декларация и го подкрепяйте с сканирани копия на документи и след това изпратете всичко до данъчната служба. Документите, получени от данъчната инспекция, подлежат на проверка, която може да отнеме До 3 месеца. Ако всичко е направено правилно, платените данъци ще бъдат върнати в посочената от вас банкова сметка.

Приспадане на доходите

Инструкциите за стъпка по стъпка за получаване на данъчното приспадане на IIS са малко по-различни, когато става въпрос за приспадане на доходите. В този случай трябва да преминете през няколко стъпки:

1. Изпращане на данъчно искане за сертификат, потвърждаващ, че по време на срока на договора не сте използвали данъчното приспадане за приноса.
2. Дайте този сертификат на вашата управляваща компания или личен брокер. Закриването на МИС няма да бъде придружено от задържане на данъци върху доходите.

Отворим IIS: На кого да поверите парите ви?

Днес можете да отворите интернет онлайн в управляваща компания или като се свържете с брокер. Много участници на финансовите пазари активно предлагат на клиентите услугата за откриване на индивидуална инвестиционна сметка. Предлагам ви да разгледате предложенията на двете страни.

Отваряне на сметка в брокер

Чрез отваряне на IIS в брокерска служба получавате достъп до всички видове финансови инструменти, които се търгуват на фондовата борса: запаси, облигации, валути, деривати. Лидерите на рейтинга по броя на отворените сметки са компаниите Почитател на финам, ОтварянеИ Сбербанк. Освен това ви съветвам да обърнете внимание на отварянето на IIS.

Отварянето на акаунт с брокерите е толкова лесно, колкото отварянето на банкова сметка. Всичко, от което се нуждаете, е да отидете в най-близкия офис на компанията, като вземете паспорта си с вас и подпишете определени документи. С някои брокери можете да отворите IIS от разстояние. Но за това ще трябва да създадете акаунт на сайта " обществени услуги". Ако решите да отворите сметка онлайн, няма да се налага да посетите Брокерската служба.

За да изберете правилния брокер, който ще управлява вашите средства, съветвам ви да прочетете моята статия "" и да обърнете внимание на няколко важни точки:

• степен на надеждност на брокера;
• удобство на работата;
• минималната сума, необходима за откриване на сметка;
• достъп до обмен;
• Предложени тарифни планове: условия и абонаментна такса;
• Други комисии.

Често брокерите предлагат на своите клиенти да отворят не само индивидуални инвестиции, но и брокерска сметка. За да не се чувстват като черни овце, да определим как IIS се различава от брокерска сметка. Общо взето, Iis.- Това е същата брокерска сметка, но със специален данъчен режим и по-малък риск. Ако не планирате да търгувате на Forex, предпочитате консервативни инвестиции и да се стремите да намалите данъчните разходи, ограничете се за отваряне на IIS.

Откриване на сметка във Великобритания

Бих искал да обърна специално внимание на откриването на IIS в управляващото дружество. В съответствие с текущия Федералният закон "по индивидуални инвестиционни сметки"Отварянето на инвестиционна сметка трябва да бъде придружена от подписването на споразумение за управление на доверието, което означава забрана за закупуване на взаимни фондове от страна на компанията, в която се открива МИС.

Днес управляващите компании са разработили огромен брой различни стратегии, които активно предлагат на своите клиенти. Въпреки това, аз силно ви съветвам да не бързате да поставяте пари в доверие. Първо, разберете какви услуги ще ви предложи компанията за обявената сума. Всъщност трябва да се признае това Управлението на доверието е далеч от евтина инвестиционна опция. Има доста високи комисии и праг на влизане. И да провери компетентността на компанията, съвестността на управителя не е лесна задача. Един от най-добрите компании за управление е LLC " MC ALFA Capital.". Можете да започнете да изучавате условията на тази компания, ако това е управление на доверието, което ви е закачило.

Данъчни стратегии

Сега, когато направихме цялата необходима информация за ИИ за компетентните инвестиции - какво е, как работи, където е по-добре да го отворим, предлагам да се обмисли Най - известенИнвестиционни стратегии.

Консервативен избор "по-бавно пътуване - по-нататък ще бъдете"

При сключването на споразумение за IIS с тип "А", депозит минималната сума, изчакайте три години и в края на третото попълнете сметката си с 400 000 рубли. След това незабавно подайте молба до данъчната служба за връщане на платените данъци и затвори IIS. Така ще бъде нетният доход 52 000 рубли за само 4 месеца.

"Златно средно"

Влизате в споразумение за IIS от тип "А", а през декември го попълвате с 400 000 рубли. Буквално месец по-късно, в началото на нова календарна година, подадете заявление за възстановяване на данъци в данъчната служба. Оказва се, че нетният ви доход ще бъде 52 000 рубли, но основният орган на инвестицията ще остане в сметката за следващите три години. През цялото това време парите ще работят и ще получите допълнителни пасивни доходи, които ще бъдат обложени в зависимост от общоприетите правила.

Какво друго трябва да знаят IIS собствениците?

И сега още няколко нюанса, които онези, които отварят IIs, трябва да знаят за:

1. За да получите данъчно приспадане през следващата година, трябва да депозирате средства в сметката си преди края на текущата година до 31 декември.
2. Можете да отворите IIS по всяко време и да не попълвате сметката си за следващите няколко години. Балансът може да бъде на нула за неограничен период от време. В този случай отброяването от три години ще започне по време на отварянето на сметката.
3. Ценните книжа, които трябва да бъдат закупени, не отговарят на условията за типа дългосрочен холдингов данък.
4. Можете да върнете платен данък върху доходите на физическите лица. Тя може да бъде заплати данъци, наем на недвижими имоти и всички други такси. Единственото изключение е дивиденти.
5. Индивидуалната инвестиционна сметка може да бъде прехвърлена от един брокер в друг. Всичко, което е необходимо, за това е да се отвори нова сметка с нова компания и да прехвърля съществуващите ценни книжа към нея. Това отнема до 30 календарни дни за прехвърляне на фактури.
6. Данъкът върху доходите на физическите лица не се събира върху притежателите на IIS по време на валидността на сметката. Задържането се извършва само след затварянето на IIS.
7. Всичко дивидентиПолучените от ценни книжа, закупени на IIS, подлежат на 13% данък. Единствените изключения са държавните купони и облигации.
8. Управляващото дружество няма право да инвестира повече от 15% от средствата, съхранени в IIS в банкови депозити.
9. Дивидентите се кредитират автоматично на IIS и не се считат за попълване. Ако желаете, дивидентите могат да се кредитират незабавно към банковата ви сметка. Това ще ви позволи да заобиколите забраната за "оттегляне" на средства от сметката.

Правене на изводи

Обобщавайки окончателния ред под днешното преразглеждане, просто искам да добавя, че индивидуалните инвестиционни сметки са отличен финансов инструмент за инвеститорите, които искат да увеличат свободните си средства, като същевременно рискуват почти нищо. Ако сте един от онези, които се придържат към стратегията "забавят - ще продължите", Не отлагайте утреОткриване на IIS, Нека спестяванията ви работят за вас и вашата полза днес. Кажете не на отлагането и дайте зелената светлина на вашата финансова независимост. Междувременно това е всичко, което имам, скоро ще ви видя!

Ако откриете грешка в текста, моля, маркирайте част от текста и кликнете върху Ctrl+Enter. Благодаря, че помогнах на блога ми да се подобри!

Възможно ли е да се получи безрисков доход за свободните пари, които са значително по-високи от депозитите и инфлацията? Звучи малко абсурдно, нали? Мога. За да направите това, е достатъчно своевременно да се отворят индивидуална инвестиционна сметка и да се възползват от възможностите си. В същото време абсолютно не е необходимо да бъде Guru финансов пазар, за да се разбере финансовата терминология и пазарни условия. Можете да бъдете гарантирани да печелите от 15-20% годишно, само като имате стабилна работа и безплатни пари. Интересно? След това да започнем.

Какво е индивидуална инвестиционна сметка?Това е специален разказ за гражданин, открит с финансов посредник за депозиране на пари и инвестиране в различни финансови активи. Специални данъчни облекчения са въведени за сделки с сметка.

IIS е най-добрият финансов механизъм в Русия. Тя е законодателно въведена от началото на 2015 г. (когато законът "на пазара на ценни книжа" е допълнен) и бързо придобива популярност. В началото на 2017 г. в Русия вече са открити около 200 хиляди сметки за обща сума над 24 милиарда рубли.

Как е различен от традиционната брокерска сметка?

Безпрецедентни данъчни облекчения, простота и широк спектър от налични финансови инструменти (конвенционален посредник с брокер има своите ограничения).

Защо този финансов инструмент е изобретен?

Да преодолее инстинктивния страх от широките маси на финансовите пазари и привикването на хората да се самоспасят. цели:

• Поддръжка на фондовия пазар;
• създаване на конкуренция за банкови депозити;
• Обучение на финансовата грамотност на населението;
• Разработване на система за доброволни спестявания.

Интересен факт.Човек не трябва да мисли, че в Русия те "изобретяват колелото". Доброволните икономии са основата на системата на пенсионните плащания в САЩ, Австралия, Хонконг, Япония, Швеция и редица други развити страни.

Преди да стигнете до точката на обезщетенията, нека разгледаме ограниченията:

1. Собственикът на сметката може да бъде индивид - гражданин и данъчен представител на Руската федерация.
2. Един човек - един акаунт.
3. Валута за попълване на профила: рубли.
4. Не се предоставя държавен депозит застраховка.
5. Минималната срок на валидност на сметките за обезщетения е 3 години.
6. Оттеглянето на средства на вноски е забранено.
7. Предпоставка за инвестиции е използването на руски фондови борси.
8. Съществуваща брокерска сметка не може да бъде преобразувана в IIS.
9. Максималният лимит за попълване е 400 хиляди рубли. през годината.По-ниският праг се определя от финансовия посредник (от 10 хиляди рубли).

внимание.Не бъркайте границата на попълване с натрупаната сума в самата сметка (колкото и да са големи поради годишни попълнения и финансови приходи).

Ако в допълнение към IIA, имате традиционна брокерска сметка, отворена, за която има данъчни задължения, тя може да бъде събрана от МИС. Бъди внимателен!

данъчни стимули

Кодексът предвижда два алтернативни вида ползи.

внимание.Позволено е да се избере един вид полза, която не може да бъде променена по-късно.

Тип "А"

Данъчно приспадане (13%) относно средствата, депозирани върху IIS срещу данъка върху доходите на доходите, удържан на основното работно място за годината.

Както следва от дефиницията, предпоставка за получаване на това е официалната заетост и бяла заплата. Размерът на приспадането се изчислява въз основа на две стойности:

• сумата, депозирана върху IIS за годината;
• Данък върху доходите на физическите лица, удържан за една година.

пример:

1. През декември 2017 г. сте допринесли 400 хиляди рубли.
2. Максимално потенциално приспадане: 400 x 13% = 52 хиляди рубли.
3. Вашата официална заплата преди данъците през 2017 г. е 20 хиляди рубли. на месец.
4. Данък за доходите на физическите лица 2017 - 31 200 рубли.
5. Действителният данък, който можете да претендирате за възстановяване на бюджета, е 31 200 рубли.

Така, за да се използва изцяло приспадането, заплатата ви трябва да бъде най-малко 33,333 рубли. на месец преди данъци.

внимание:

1. Ако решите да затворите сметката и да изтеглите средства в рамките на три години, след това бъдете готови да върнете приспадането, което сте получили по-рано.
2. Ако изберете вид полза, финансовите приходи, генерирани в профила Ви, се облагат, но само ако сметката е затворена.

Така, тип "А" е подходящ за предпазливи или пасивни инвеститори, които получават бяла заплата и избират консервативни или умерени инвестиционни стратегии и не очакват прекомерни възвръщаемост.

Как мога да получа "а"?

Преди 30 април на годината след изтичането трябва да подадете следните документи на данъчната служба:

1. Референции: 2-NDFL, 3-NDFL.
2. Споразумение с управляващо дружество или брокер за управлението на IIS.
3. Плащане или друг документ, доказващ депозирането на средства.
4. Заявление за възстановяване на данъци.

Възможност за отдалечено подаване на документи на уебсайта на Федералната данъчна служба и портала за обществени услуги. 3 месеца се разпределят за проверка на документите по закон. След приключване на проверката, парите ще бъдат прехвърлени в банковата сметка, която сте посочили при подаване на заявлението в рамките на един месец. Така цялата процедура ще отнеме 3-5 месеца (като се вземе предвид времето за изпращане на документи).

Тип IIS "B"

Финансовите приходи от операции по сметката не се облагат както по време на функционирането на сметката, така и по време на затварянето му.

Това означава, че генерираният доход може да бъде реинвестиран и изтеглен от бизнеса. Това е фундаментална разлика от традиционната брокерска сметка.

Единственият недостатък е, че по време на затварянето на IIS данъкът върху доходите ще бъде задържан, ако затворите сметката, без да чакате края на тригодишния период. С други думи, има ограничение за минималния период на изплащане.

Тип IIA "B" е приложим за активни инвеститори, които редовно не плащат данъка върху доходите на физическите лица и предпочитат да работят независимо на финансовите пазари и да разчитат на излишните печалби.

Как мога да получа б полза?

Фискалният агент е финансов посредник (брокер). За да използвате ползата при затваряне на сметка, трябва да посетите данъчната служба и да поискате сертификат, в който се посочва, че преди това не сте използвали правото си да получавате обезщетения и не сте влезли в други споразумения за IIS. След това се отправете към офиса на брокера, дайте сертификат и затворете IIS. Не забравяйте да предоставите текущите си данни за банковата сметка. Тогава посредникът ще направи всичко сами: той ще изчисли доходите ви от операции на IIS и ще го прехвърли в текущата ви банкова сметка изцяло. Няма да има данъчно задържане. Информацията за IIS ще бъде прехвърлена в данъчната служба.

Данъчни стратегии

Някои интересни характеристики на IIS отварят няколко възможни поведенчески стратегии за вас.

Първо, практическият избор на вида обезщетение се случва, когато стигнете до данъчната служба и напишете заявление за обезщетение. При подписване на споразумение с финансов посредник, инвеститорът може предварително да посочи вида на сметката, но от правна гледна точка това решение не е валидно (можете да промените мнението си). Но след подаване на заявление вече не е възможно да се промени вида на акаунта (само затворете съществуващата и отворете нова).

Второ, периодът на валидност на договора се счита за не от деня на попълване на сметката, но от деня на откриването му.

Съвет.При откриване на сметка все още депозират най-малко минимална сума в нея, за да се застрахова срещу възможни промени в законодателството.

Консервативна стратегия "Titmouse в ръка"

Сключете типа на МИА "А" споразумение, направете минимален принос, изчакайте три години, депозирайте 400 хиляди рубли през декември на третата година, кандидатствайте за възстановяване в началото на четвъртата година, затворете IIA. Нетен доход: 52 хиляди рубли. или 13% за 4 месеца. Пълна печалба: 3-5 месеца (данъчно време за проверка на документа).

Междинна стратегия

Сключете типа на IIS "А" Споразумение, депозирайте 400 хиляди рубли през декември, кандидатствайте за възстановяване в началото на следващата година. В този случай ще получите нетен доход от 52 хиляди рубли, но няма да можете да изтеглите инвестиционната сума от сметката за три години. Парите ще работят и можете да се надявате за допълнителни доходи, облагани по общите правила.

Помислете за пример.

От 2017 до 2019 г. годишно попълвате типа на IIS "A" с 400 хиляди рубли. и кандидатствайте за приспадане.

Средствата на сметката се инвестират в абсолютно свободни държавни облигации на народния кредит при 8,5% годишно (купонният доход, на който не се облага с данък).

През 2020 г. затваряте инвестиционната си сметка и теглите пари.

Изчисляването на инвестиционната привлекателност на операцията е представено в таблицата.

	Инвестиции	Данъчно приспадане 13%	Купон добив 8.5%	Общ доход	Паричен поток
Ефективна скорост,%

Вашият ефективен годишен темп на възвръщаемост ще бъде 15.3% върху абсолютно безрискови операции.Добра рентабилност се състои от два фактора: постоянно връщане на данъците, които преди това са били задържани на основното работно място, плюс доходите от сделки с ценни книжа.

Активна стратегия "пай в небето"

Сключете споразумение за МИС, депозит фондове, наблюдавайте рентабилността за три години. В случай на висока доходност, изберете вида на ползата "Б", в случай на загуби или ниска рентабилност - тип "А". Подходящ за активни инвеститори, които очакват добра възвръщаемост.

Всеки инвеститор ще избере вида си полза, според поведението му на пазара.

Пасивният инвеститор ще избере тип "А". С помощта на IIS той може да направи промени в структурата на портфейла на активите, без да плаща данъци.

Активен инвеститор на акции ще предпочете тип Б. Той може да продава ценни книжа, да получи доход и да го реинвестира, като се възползва от данъчната амнистия.

Финансов спекулант работи с голямо разнообразие от високорискови активи с помощта на маржин на брокер ("лост"). Финансовите доходи не са гарантирани. Ще даде предпочитание да напишете "а" (метод за увеличаване на капитала чрез връщането на данъка върху доходите на физическите лица).

Какви активи да инвестират?

За разлика от редовната брокерска сметка, IIS ви дава достъп до най-широката гама от финансови инструменти.

Облигации и еврооблигации

Най-безопасният и най-консервативен начин за инвестиране. Средно ще ви донесе от 6 до 9% годишно.Падежът на облигациите корелира добре с минималния срок на валидност на МИС. Когато избирате облигации, следете банковите проценти. Ако те значително надвишават доходността на облигациите, помислете за целесъобразността на инвестирането или разнообразяването на портфейла ви към по-печеливши инструменти.

Наличност

Добър начин за разреждане на инвестиционния си портфейл с инструменти с висок доход.Можете да инвестирате както в относително стабилни "сини чипове" и да обърнете внимание на младите, динамично развиващи се компании.

Акции на руски и чуждестранни инвестиционни фондове

Идеален начин за начинаещи инвеститори, както и хора, които не могат да отделят достатъчно време за изучаване на финансовите пазари. Мениджърите на фонда ще съберат инвестиционен портфейл за вас, връщането на което най-малко ще надвишава добива на облигации. Средносрочните инвестиции в взаимни фондове за 3-4 години е разумен начин за управление на пари, дори от гледна точка на професионалните инвеститори. Единственото нещо, което трябва да направите, е да изберете внимателно надежден инвестиционен фонд.

Чужда валута

Относително рискова инвестиция, тъй като нестабилността на този финансов инструмент в средносрочен план (3 години) е слабо предвидима. По-подходящ за професионални инвеститори за краткосрочни валутни спекулации.

Фючърси и опции

Най-много печеливши, но също и високорискови спекулативни финансови инструменти.Подходящ само за опитни инвеститори, които едва ли ще бъдат удовлетворени от границата от 400 хиляди рубли. Само връзката с търговски роботи ще струва около 100 хиляди рубли.

Съществуват различни видове инвестиционни стратегии: консервативни, умерени, агресивни, запаси, структурирани и др. Опитайте се да не се ограничават само до един финансов инструмент, комбинирайте и събирате инвестиционен портфейл.

Къде да отворим IIS

IIS може да бъде отворен само чрез посредник, лицензиран да работи на руската фондова борса. Най-интересното в това отношение:

• Москва (от 2012 г., Micex и RTS са обединени под това име);
• Обмен на Санкт Петербург (склад и валута).

Така че, къде е най-доброто място за отваряне на IIS? Има няколко вида посредници:

1. Търговска банка, която търгува на фондовия пазар.
2. Класическа брокерска компания - подходяща за опитни инвеститори, като брокерското споразумение се фокусира върху независимо управление на активите.
3. Управляващото дружество е идеален избор за начинаещи инвеститори, защото специалистите на компанията:

• Предложете ви инвестиционна стратегия;
• поемат отговорностите за управление и сделки с активи;
• поставете временно свободни средства на депозит (не повече от 15% от сумата на сметката).

Приближете се от отговорно избора на посредник, да се ръководи от следните критерии за подбор:

• надеждност (рейтинг);
• декларирана и историческа рентабилност;
• Минимални прагове на влизане (включително за независими транзакции);
• Размер и условия на комисионни (за поддържане на сметка, за извършване на транзакции и др.);
• Възможност за откриване и управление на отдалечен профил;
• възможността за независима търговия, предоставянето на търговски роботи;
• натрупани бонуси за свободния баланс на средствата по сметката (в проценти);
• Предлагат се обхвата на предлаганите продукти и инвестиционни стратегии;

Продължавайки да използвате нашия сайт, вие се съгласявате с обработката на бисквитки, потребителски данни (информация за местоположение, тип устройство, ip-адрес) с цел работа на сайта, извършване на пренасочване и провеждане на статистически изследвания и прегледи. Ако не искате да използвате бисквитки, моля, променете настройките на браузъра си.

VTB Bank (PJSC) (VTB Bank). Общ лиценз на Банката на Русия № 1000. Лиценз на професионален участник на пазара на ценни книжа за брокерска дейност № 040–06492–100000, издаден на 25 март 2003 г.

По-нататък

правна информация
1. Съдържанието на сайта и всички страници на сайта („Сайтът“) е само за информационни цели. Сайтът не е и не трябва да се счита за оферта от VTB Bank за закупуване или продажба на финансови инструменти или предоставя услуги на всяко лице. Информацията в Сайта не може да се разглежда като препоръка за инвестиране на средства, както и гаранции или обещания в бъдеще за възвръщаемост на инвестицията.
Никакви разпоредби на информацията или материалите, представени на Сайта, не са и не трябва да се разглеждат като индивидуални инвестиционни препоръки и/или намерение на VTB Bank да предоставя инвестиционни консултантски услуги, освен въз основа на договори, сключени между Банката и клиенти. VTB Bank не може да гарантира, че финансовите инструменти, продукти и услуги, описани на Сайта, са подходящи за всички лица, които са се запознали с такива материали и/или отговарят на техния инвестиционен профил. Финансовите инструменти, споменати в информационните материали на Сайта, също могат да бъдат предназначени изключително за квалифицирани инвеститори. VTB Bank не носи отговорност за финансовите или други последици, които могат да възникнат в резултат на вашите решения относно финансови инструменти, продукти и услуги, представени в информационните материали.
Преди да използвате всяка услуга или закупуване на финансов инструмент или инвестиционен продукт, трябва самостоятелно да оценявате икономическите рискове и ползите от услугата и / или продукта, данъчните, правните, счетоводни последици от сключването на сделка, когато използвате конкретна услуга или преди да придобиете определен финансов инструмент или инвестиционен продукт, нейната готовност и способност да предприемат такива рискове. При вземането на инвестиционни решения не трябва да разчитате на изразените на сайта мнения, но трябва да направите свой собствен анализ на финансовото състояние на емитента и всички рискове, свързани с инвестирането във финансови инструменти.
Нито минал опит, нито финансовият успех на другите не гарантират или определят същите резултати в бъдещето. Стойността или доходът от всяка инвестиция, спомената на Сайта, може да се промени и/или да бъде повлияна от промени в пазарните условия, включително лихвените проценти.
VTB Bank не гарантира връщането на инвестиции, инвестиционни дейности или финансови инструменти. Преди да направите инвестиция, трябва внимателно да прочетете условията и/или документите, които уреждат процедурата за тяхното изпълнение. Преди да закупите финансови инструменти, трябва внимателно да прочетете условията за тяхното обращение.

2. Никакви финансови инструменти, продукти или услуги, споменати на Сайта, не се предлагат за продажба или продават в която и да е юрисдикция, където такава дейност би била в противоречие със законите за ценни книжа или други местни закони и разпоредби или би задължила VTB Bank да спазва изискването за регистрация в такава юрисдикция . По-специално бихме искали да Ви информираме, че редица държави са въвели режим на ограничителни мерки, които забраняват на жителите на съответните държави да придобиват (съдействат за придобиване) на дългови инструменти, издадени от VTB Bank. VTB Bank ви кани да се уверите, че имате право да инвестирате във финансовите инструменти, продукти или услуги, посочени в информационните материали. По този начин VTB Bank не може да носи отговорност под каквато и да е форма, ако нарушите забраните, приложими за вас в която и да е юрисдикция.

3. Всички числени и изчислени данни на Сайта са дадени без никакви задължения и единствено като пример за финансови параметри.

4. Този сайт не е и не е предназначен да предоставя правни, счетоводни, инвестиционни или данъчни консултантски услуги и следователно не трябва да се разчита на съдържанието на сайта в това отношение.

5. VTB Bank полага разумни усилия за получаване на информация от надеждни, според нея, източници. В същото време VTB Bank не прави никакви изявления, че информацията или оценките, съдържащи се в информационния материал, публикуван на Сайта, са надеждни, точни или пълни. Всяка информация, представена в материалите на Сайта, може да бъде променена по всяко време без предизвестие. Всяка информация и приблизителни оценки, предоставени на Сайта, не са условия за транзакция, включително потенциална.

6. VTB Bank привлича вниманието на инвеститорите, които са физически лица с факта, че средствата, прехвърлени в банка VTB като част от брокерските услуги, не подлежат на федералния закон от 23.12.2003 г. 177-FZ "относно застраховането на депозити на физически лица в банки на Руската федерация".

7. С настоящото Банка VTB Ви информира за възможното съществуване на конфликт на интереси при предлагане на финансовите инструменти, разглеждани на Сайта. В следните случаи възниква конфликт на интереси: i) VTB Bank е емитент на един или повече финансови инструменти (бенефициер на разпределението на финансовите инструменти) и член на групата на ВТБ на лицата (наричан по-долу "наричан по-долу. Тъй като член на групата) едновременно предоставя услуги за посредничество и / или управление на доверието (ii) член на групата представлява интересите на няколко лица едновременно при предоставянето им на брокерски, консултантски или други услуги и / или (iii) член на групата има свой собствен интерес при извършване на сделки с финансов инструмент и едновременно с това предоставя брокерски, консултантски услуги и / или (iv) членка група, действаща в интерес на трети страни или интересите на друг член на групата, поддържа цени, търсене, доставка и (или. \ t ) Обем на търговията в ценни книжа и други финансови инструменти, действащи, inter alia, като пазарен производител. Освен това членовете на групата могат да бъдат и ще продължат да бъдат в договорни отношения за предоставяне на посредничество, попечителство и други професионални услуги с лица, различни от инвеститори, докато (i) членовете на групата могат да получават на свое разположение информация от интерес за инвеститорите и участниците групите нямат задължение към инвеститорите да разкриват такава информация или да я използват при изпълнение на задълженията си; (ii) условията за предоставяне на услуги и размерът на възнаграждението на членовете на групата за предоставяне на такива услуги на трети страни може да се различават от условията и размера на възнаграждението, предоставено за инвеститорите. При разрешаване на възникващи конфликти на интереси VTB Bank се ръководи от интересите на своите клиенти. По-подробна информация за мерките, предприети от VTB Bank във връзка с конфликти на интереси, може да бъде намерена в политиката на Банката за управлението на конфликти на интереси, публикувани на уебсайта.

8. Всякакви лога, различни от лога на VTB Bank, ако има такива са дадени в материалите на Сайта, се използват единствено за информационни цели, нямат за цел да заблуждават клиентите относно естеството и спецификата на услугите, предоставяни от VTB Bank, или за получаване на допълнителни ползи чрез използването на такива лога, както и популяризиране на стоки или услуги на притежателите на права върху такива лога, или накърняване на тяхната бизнес репутация.

9. Условията и разпоредбите, съдържащи се в материалите на Сайта, трябва да се тълкуват единствено в контекста на съответните сделки и сделки и/или ценни книжа и/или финансови инструменти и може да не отговарят напълно на значенията, определени от законодателството на Руската федерация. Федерация или друго приложимо законодателство.

10. VTB Bank не гарантира, че работата на Сайта или каквото и да е съдържание ще бъде непрекъсната или без грешки, че дефектите ще бъдат коригирани или че сървърите, от които се предоставя тази информация, ще бъдат защитени от вируси, троянски коне, червеи , софтуерни бомби или подобни елементи и процеси или други вредни съставки.

11. Всякакви изрази на мнения, оценки и прогнози в сайта са мнения на авторите към датата на писане. Те не отразяват непременно възгледите на VTB Bank и подлежат на промяна по всяко време без предизвестие.

VTB Bank не носи отговорност за каквито и да било загуби (преки или косвени), включително реални щети и пропуснати ползи, произтичащи от използването на информация на Сайта, за невъзможността за използване на Сайта или каквито и да е продукти, услуги или съдържание, закупени, получени или съхранени на Сайта.

Тези материали са предназначени за разпространение само в Руската федерация и не са предназначени за разпространение в други страни, включително Обединеното кралство, страните от Европейския съюз, Съединените щати и Сингапур, а също, въпреки че в Руската федерация, граждани и жители на тези държави. VTB Bank (PJSC) не предлага финансови услуги и финансови продукти на гражданите и жителите на Европейския съюз. колапс

Много хора са чували за IIS. Но информацията е предимно повърхностна. Трябва да инвестирате пари, да купите нещо с него и все още можете да получите пари от държавата от това. И какво, как и къде не е ясно. Надеждно ли е? Или друг измамник? Колко можете да спечелите по този въпрос и си струва да се свържете с IIS. В тази статия събрахме най-популярните въпроси относно индивидуалните инвестиционни сметки.

Какво е IIS.

ИИА или индивидуалната инвестиционна сметка е специална брокерска сметка, открита от физически лица, която ви позволява да получите една от двете възможни данъчни облекчения.

Програмата започна на 1 януари 2015 година. Според правителството основната цел е масовата стимулация на населението да инвестира пари на фондовия пазар.

данъчни стимули

Собствениците на IIS са снабдени с 2 вида сметки. Ви позволява да претендирате само един данъчен кредит.

1. Получаване на данъчно приспадане от 13% от допринеската сума на средствата (но не повече от 52 хиляди годишно).
2. Освобождаване от плащане на данъци върху доходите, получени от инвестиции.

Трябва да изберете един. Решението в полза на една или друго може да бъде направено в рамките на 3 години.

Възвръщането на 13% изглежда най-привлекателно. Но в някои случаи. За да получите приспадане, трябва да имате официален доход, върху който са платени данъци.

В края на краищата, 13% е възстановяване на данъци, платени от физическо лице.

Как да получите данъчно приспадане

Ако изберете възстановяване на 13%, тогава процедурата за получаване на пари е следната:

1. В края на отчетния период (от следващата година след внасянето на средства в сметката) трябва да се свържете с данъчната служба на мястото на пребиваване. След като е предоставил пакет от документи: споразумение за отваряне на IIS, екстракт за кредитиране на пари на IIS (може да бъде отпечатан от личната сметка на Банката), удостоверение за доход 2-НДФЛ, заявление за възстановяване на 13 години %.
2. В рамките на 3 месеца (максималният период), декларацията се проверява.
3. След проверка се дава още 1 месец за прехвърляне на средства към банкова сметка.
4. Получаваме пари и се радваме.

Много по-лесно и по-бързо да служим. Чрез личната сметка на данъкоплатците. Без да посещавате данъчната служба. Процедурата за попълване на декларацията отнема само няколко минути.

Срок на валидност на II

IIS се отваря за период от 3 години. Той е валиден от момента на сключване на договора, а не първото депозиране на средства по сметката.

Не е забранено от закона да се запазят "празни" инвестиционни сметки. Между другото, много хора правят точно това. Сключете договор за откриване на IIS. Чакащи 3 години. И в края на края на тригодишния период (за 1-2 седмици) средствата се депозират в сметката.

В края на 3-годишния период парите могат да бъдат оттеглени веднага. И да получите данъчно приспадане от 13% от депозираната сума.

Какъв е максималният и минимален размер на попълване на IIS

Няма ограничения за минималната сума като такава. Можете да допринесете поне хиляда, поне една рубла. Друго нещо е, че с малки пари едва ли можете да купите всичко. Да, и приспадане от 13% от няколко хиляди допринася ще бъде напълно нелепо.

Основното нещо в друго е тарифите и условията на служба на брокерите. Много въвеждат минимална сума за поддържане на сметка. Обикновено около няколко десетки хиляди рубли (от 30-50 хиляди).

За една година можете да попълните IIS в размер до 1 милион рубли. Общо за експлоатацията на IIS - максималният евентуален принос - 3 милиона рубли.

Но максималният размер на полученото приспадане е ограничен до 52 хиляди рубли годишно. Или 156 хиляди за период от три години.

Не е препоръчително да се попълни за по-голямо количество от 400 хиляди (ако сте избрали IIS на първия тип).

Как да отворим IIS

За да отворите инвестиционен профил, трябва да се свържете с брокер и да сключите споразумение за посреднически услуги с него. Самата процедура е подобна на откриването на банков депозит. Ще ви е необходим паспорт, снилс и калай номер.

Списъкът на брокерите, предоставящи услуги за откриване на IIS, е представен на уебсайта на Москва.

Почти всички топ брокери ви позволяват да отваряте сметки онлайн, без да посещавате офиса.

Например,

• Zerich.

Колко IIS могат да бъдат отворени

Един човек може да отвори само един акаунт.

Но можете да отворите сметки за други хора (роднини, приятели), които не планират да участват в програмата за данъчно приспадане. Или по-скоро те отварят сметки и депозирате собствените си пари. И получавате 13%, изисквани от закона. Може би споделяйте някои от парите с тях "за неудобството".

Какво мога да купя на IIS

Следните ценни книжа са на разположение за закупуване на инвеститори, които са открили сметка:

• акции на руски компании;
• Дългови ценни книжа: Федерални заемни облигации (OFZ), общински и корпоративни облигации;

Възможно ли е да си купите валута на IIS?

Всички ценни книжа, търгувани в Москва, са достъпни за покупка на IIS. И валутата.

Възможно ли е да се изтеглят пари рано

По принцип няма ограничения за оттеглянето. Можете да продавате ценни книжа и да изтегляте пари по всяко време.

Но според закона, с пълно или частично изтегляне на средства, собственикът на инвестиционната сметка губи правото да получава данъчни облекчения.

И ако вече е получено приспадане за предходни години, тогава тази сума ще трябва да бъде върната в бюджета.

Колко можете да спечелите?

В зависимост от това какви финансови инструменти ще инвестирате.

Ако това са запаси, тогава изтичането е доста голямо. В продължение на 3 години можете да печелите (20, 30 или дори 100%) или да загубите. Никой не може да ви даде никакви гаранции тук.

За начинаещи е по-добре да купуват ценни книжа с фиксиран доход - облигации.

На първо място, обърнете внимание на най-надеждните - федерални кредитни облигации.

В момента можете да получите доходност от около 8% годишно. Обобщение с възвръщаемост от 13%, получаваме доходност от около 21% за първата година.

Ако допринасяте на 100 000 на IIS всяка година, ще можете да спечелите 87 000 рубли за 3 години. Това е без реинвестиране. Това означава, че ще прекарате всички печалби, които получавате.

Ако купувате повече отz за полученото приспадане, общата печалба нараства до около 100 хиляди рубли.

Средната годишна доходност на собственика на IIS е 15% годишно.

Сравнете това към банковите депозити. И да се направи заключение.

Надеждно ли е?

Откриването на IIS е свързано с инвестиции на фондовия пазар. Ценните книжа, търгувани на борсата, имат различна степен на надеждност.

Ако говорим за запаси, тогава не можете само да не печелите нищо, но дори да загубите. Така че минаваме.

Облигациите са инструмент за фиксиран доход. Най-надеждните сред облигациите са от. Държавата отговаря за задълженията. Най-добрият вариант е да се инвестира в държавни облигации за продължителността на МИС.

Са сметки застраховани като банкови депозити? Какво ще се случи с моите пари, ако брокерът фалира.

Не, те не са застраховани. Ето малко по-различна схема. Активите, закупени от инвеститора, не се съхраняват с брокера, но в. Той е бил, че всички акции и други ценни книжа са били в хартиена форма. Сега всички данни за собствениците и оборота на ценните книжа се съхраняват в депозитаря (специален сървър).

И дори ако брокерът е внезапно затворен, ще има право на собствени акции, облигации. Просто трябва да преминете към друг брокер.

Между другото, ситуацията с брокерите на руския пазар е стабилна. Преди няколко години изискванията за брокери бяха затегнати. И техният брой е намалял няколко пъти. Всички видове малки "шарашкински офиси" напуснаха пазара и само най-големите и най-надеждни останали.

Какво е по-добро или PIF

Те също така ви позволяват да инвестирате на фондовия пазар. И печелят съответно.

Основното предимство на взаимния фонд над IIS е способността да се изтеглят пари по всяко време.

В противен случай взаимният фонд излиза на инвестиционните сметки:

1. Не можете да получите допълнителни 13% под формата на приспадане.
2. Закупуването на ценни книжа е ограничено от стратегията на взаимния фонд. Това е, ако изберете фонд фонд, тогава само запасите ще бъдат в портфейла. Ако имате нужда от облигации, трябва да купувате акции на друг фонд. Разбира се, има смесени средства, които купуват и двете запаси, така и облигации. Но няма много от тях. Обикновено управляващото дружество инвестира пари само в определена посока.
3. Основният недостатък на взаимните фондове е високи разходи за търговия. Акционерите са принудени да плащат определен процент всяка година. Независимо дали е направена печалба или не.

Защо не е печеливш да инвестираме чрез взаимен фонд?

Обикновено фондът приема средно 3-4% от размера на активите в сметката. Годишно. Добавете към това таксата за закупуване (1-2%) и продажба (0.5-1%) акции.

Комисиите на IIS са много по-скромни:

• Депозитарна такса - приблизително 100 рубли годишно;
• Обменни комисии - 0.01% от сумата на сделката;
• Брокерска комисия - средно 0.05%.

Например.Допринесе за IS 400 хиляди рубли. И купиха връзки с всички пари. Общата стойност ще бъде малко по-малко от 300 рубли. Когато продавате след 3 години, платете колко.

Общо всички разходи ще възлизат на 600 рубли на транзакция + 300 рубли на депозитар (100 рубли за 3 години).

Разходи за IIS - 900 рубли в продължение на 3 години.

Когато инвестирате за подобна сума и срок чрез взаимен фонд, веднага ще платите 400 рубли само за покупката. И за 3 години собственост, 9-12% от сумата по сметката или 3,600-4,800 ще бъдат под формата на комисионни.

Общи разходи в взаимния фонд - 4 000 - 5 200 рубли.

Каква е разликата между IIS и редовна брокерска сметка

Както при взаимните фондове, можете да изтегляте пари от редовна брокерска сметка по всяко време. Но тя не подлежи на данъчни облекчения, присъщи на IIS.

В противен случай няма разлики. За същия брокер тарифите и условията между IIS и редовната брокерска сметка са идентични.

Струва ли си да отворим IIS

1. Ако имате допълнителни пари, които сте готови да инвестирате.
2. Знаете със сигурност, че няма да докоснете парите за 3 години.
3. Искате ли да получите гарантиран увеличен доход от инвестиции (1.5 - 2 пъти по-висок от цените по банкови депозити).

Ако отговорът е "да" на всички точки, то вероятно е заслужава да се открие инвестиционен профил.

Например. В момента депозитите в Сбербанк дават около 4-4.5% годишно. Закупуването на облигации с фиксиран доход (дори един и същ Sberbank) ще ви позволи да направите печалба от 1.5-1.8 пъти повече. Плюс 13% като приспадане.

Общо за първата година можете да получите поне 20% годишно.

Индивидуалната инвестиционна сметка е може би една от малкото наистина добри неща, които нашето правителство е направило за частния инвеститор и развитието на инвестиционната индустрия.

Защо този вид инвестиция е толкова привлекателна? IIS предоставя възможност за получаване на данъчни облекчения, като инвестира на фондовия пазар. В чужбина, например в САЩ, Великобритания и други страни, такива сметки са съществували дълго време. За руснаците възможността за откриване на индивидуални инвестиционни сметки се появи наскоро - от 2015 г. В момента този инструмент вече е използван от около 180 хиляди инвеститори.

Какво е индивидуална инвестиционна сметка?

ИИА е специален тип акаунт, който може да се използва за закупуване на ценни книжа и който ви дава право да получавате данъчно приспадане или преференциално данъчно облагане на инвестиционния доход. Тя може да бъде отворена с брокер или управленска компания.

Но този метод на инвестиране има редица характеристики и ограничения:

• За да получат обезщетението, инвестиционната сметка трябва да бъде отворена най-малко 3 години. Максималният период на работа не е ограничен.
• Можете да затворите сметката по всяко време преди края на три години и да изтеглите парите и печалбите, но ще загубите данъчните си предимства. Следователно, за да не загубят правото на приспадане, парите в сметката трябва да се съхраняват най-малко три години. Не се предоставя и частично изтегляне на средства без затваряне на IIS.
• Тригодишното броене започва от датата на откриване на сметката.
• Индивид може да отвори само една инвестиционна сметка.
• Максималната сума, която може да бъде депозирана върху IIS през годината, е ограничена до 400 000 рубли годишно ( актуализиране: От 2017 г. стойността е увеличена до 1 милион рубли). Минималната сума за отваряне и попълване не е зададена. В същото време отварянето на сметка не ви задължава незабавно да депозирате пари в нея (с изключение на случая, когато IIS е открит в управляващо дружество като част от управлението на доверието). Парите могат да бъдат депозирани по-късно по всяко време. Вноските могат да бъдат направени наведнъж или на стъпки като месечни или годишни. Това не е ограничено по никакъв начин. Основното е, че сумата на приноса за годината не надвишава максималния лимит. Сметката може да бъде попълнена само с пари и само в рубли.
• На IIS можете да получите инвестиционен доход чрез закупуване на различни финансови инструменти: запаси, облигации, еврооблигации, фючърси, опции, както и валута. Като част от откриването на IIS в Наказателния кодекс, управлението на доверието е на разположение. Финансовите инструменти, които се търгуват на чуждестранни обмен, не могат да бъдат закупени. Списъкът на наличните финансови инструменти може да се различава в зависимост от брокера.
• Не е необходимо да купувате всякакви ценни книжа. Можете да депозирате пари и да го оставите "лъжа" по сметката. Правото на получаване на приспадане не изчезва.
• Средствата и ценните книжа на IIS, както и по брокерска сметка, не са застраховани от DIA.

Данъчни удръжки за IIS

Основното предимство на индивидуалните инвестиционни сметки е възможността инвеститорът да получи данъчни облекчения. Има два вида приспадания, които да избирате: вноски и доходи.

Приспадане на вноски в индивидуална инвестиционна сметка

Същността на това данъчно приспадане е, че инвеститорът има право да върне платения данък върху доходите на личния доход в размер на 13% от сумата, депозирана върху IIS. Въпреки това, с максимален принос от 1 милион рубли, размерът на данъчното приспадане се прилага само за суми до 400 000 рубли. Този тип е подходящ само за тези, които имат официален доход и заплащат данък върху доходите на физическите лица.

Количеството на приспадането се изчислява по следната формула: Годишна такса * 13%. Максималният размер на приноса към сметката за годината е 1 милион рубли. Но сумата, на която се прилага данъчната полза, е ограничена до 400 TR, така че приспадането не може да надвишава 52 000 рубли.

От друга страна, размерът на приспадането е ограничен до платения данък върху доходите на физическите лица. Ако размерът на данъка, платен от инвеститора за годината, е 45 000 рубли, тогава само 45 000, а не 52 000, могат да бъдат върнати, дори ако всички 400 000 рубли са депозирани в сметката. "Неизползващото" приспадане не се пренася към следващите данъчни периоди.

Приспадането може да бъде получено само за годината, в която са направени вноските.

Парите могат да бъдат получени само следващата година. Това е, ако сте отворили IIS и депозирани пари през 2016 г., тогава можете да подадете документи и да получите приспадане само през 2017 година. В същото време се връща данък върху доходите на физическите лица, който е платен в годината на приноса, т.е. за 2016 г.

При затваряне на IIA след три години получените приходи се облагат с 13%, както и на редовна брокерска сметка. Ако сте получили данъчно приспадане, и след това затвори IIA преди три години, данъците ще трябва да бъдат върнати в бюджета, като се вземат предвид санкциите и глобите.

Приспадане на доходите

Този вид приспадане освобождава инвеститора от плащането на данък върху доходите, получени в МИС. За разлика от първия тип, в този случай размерът на приспадането не е ограничен. Този вид приспадане е подходящ за тези, които нямат официални доходи, което означава, че те не плащат данък върху доходите на физическите лица.

Приспадането е изразено във факта, че когато затворите IIA, вашата брокер или управленска компания, които са данъчни агенти, не задържа данъци от вас на доходи, получени от инвестиции. Също така, този вид приспадане е подходящ за тези, които получават високи доходи от търговия с МИС, а икономическата полза от освобождаването от данъци е по-голяма, отколкото от приспаданията за вноски.

Как и къде да отворим IIS?

Индивидуална инвестиционна сметка може да бъде отворена с брокер или управленска компания. В момента доста участници предлагат на своите клиенти да отворят такъв акаунт.

Отваряне на IIS с брокер

Чрез отваряне на сметка в брокер, инвеститорът получава достъп до финансови инструменти, търгувани на борсата: запаси, облигации, валути, деривати, ETFs. Sberbank, Finam, Otkritie и BCS водят сред брокерите по отношение на броя на отворените IIS.

Отварянето на сметка в брокер не е по-трудно от откриването на сметка в банка. За да направите това, просто се свържете с офиса на компанията с паспорт и подпишете необходимите документи. Някои брокери предоставят възможност за отдалечено отваряне на IIS, за това трябва да имате сметка в уебсайта на GoSuslugi. В този случай не е необходимо да посещавате офиса.

При избора на брокер има няколко важни параметъра за разглеждане:

• надеждност и размер на брокера;
• удобство на работа с брокер;
• минималната сума за откриване на сметка;
• достъп до обмен (Москва, Санкт Петербург) и обменни участъци (запаси, деривати, валута);
• Тарифен план: размер на Комисията за сделка, абонаментна такса за обслужване на сметка за брокер и деко, такса за търговски терминали;
• Други комисии (за депозиране / теглене на средства, подаване на облигации в оферта и др.).

Можете да прочетете повече за избор на брокер за инвестиции. И в тази статия просто ще дам сравнителен таблица на тарифите на първите четири брокери по броя на отворените IIS.

Освен това ще кажа, че това не са най-благоприятните цени на пазара. Можете да намерите брокери с по-добри условия.

Откриване на IIS в управляващо дружество

За откриване на инвестиционна сметка с управляващо дружество, трябва да разкажете отделно. Откриването на IIA в управляващо дружество предвижда сключването на споразумение за управление на доверието, при което законодателството забранява придобиването на взаимни фондове на управляващото дружество, в което се открива МИС. И е малко вероятно компанията да купува средства от компания за управление на някой друг. Ето защо, всъщност, някаква стратегия за управление на доверието остава единственият инструмент.

Сега управляващите компании предлагат много различни стратегии. Но преди да дадете пари на дистанционното управление, трябва да разберете добре какво се предлага за вас и на каква цена. Не е най-евтиният начин да се инвестира както по отношение на таксата, така и по отношение на прага. Компетентността и целостта на мениджъра също ще бъдат трудни за проверка.

Какъв тип IIS да изберем?

Изборът на вида на IIS зависи от много фактори, но преди всичко - на личната ви ситуация. Например, ако нямате официални доходи, от които плащате данък върху доходите на личния доход, или тяхната стойност е минимална, тогава изборът е очевиден - IIS с приспадане за доходи (от втория тип).

Но ако имате официален доход и платеният данък върху доходите е значителен, тогава има нещо, за което да се мисли. Ползата от използването на един или друг вид приспадане зависи главно от два фактора: време и рентабилност.

Ще дам няколко примера. Ние инвестираме 400 000 годишно и получаваме максималното данъчно приспадане. Добив 10% годишно. Какъв тип IIS ще бъде по-печеливш? За това ще използвам калкулатора си. Калкулаторът показва, че при такива условия използването на първия вид приспадане е по-печеливша за инвестиционен период до 13 години. Ако има повече, по-добре е да изберете второто.

Сега нека да вземем доходност от 15%. В този случай вторият тип IIS става по-изгоден много по-рано - в 9-та година на инвестициите.

Може да се види, че тъй като приходите се увеличават, данъчното приспадане на приходите, които надвишават приспадането на фиксираната вноски. Следователно, колкото по-дълъг инвестиционен период и очакваната рентабилност, толкова по-печеливш е вторият тип IIS.

Общо първият тип е по-добър за тези, които:

• има официални доходи и заплаща значителен данък върху доходите на физическите лица
• консервативни инвеститори, които предпочитат
• Чий инвестиционен хоризонт е до 7-10 години.

Вторият тип е по-подходящ за тези, които:

• няма официални доходи и не плаща данък върху доходите на физическите лица, или е незначителен;
• Планира, че печалбата му от търговия ще надвиши размера на приспадането за вноски;
• има дълъг инвестиционен хоризонт от 7-10 години или повече.

За щастие, не е нужно да избирате вида на приспадането веднага. Това може да стане през третата година след отваряне на сметката. Но комбинацията от две удръжки в същото време е невъзможна. Ако сте получили приспадане за вноски, вече няма да получавате приспадане за доходи.

Как да получите данъчно приспадане за IIS?

Процедурата за получаване на данъчно приспадане зависи от вида на избраното приспадане.

За получаване Приспадане на приноса

1. Получаване на документ, потвърждаващ получаването на дохода, облагаеми в размер на 13% - сертификат 2-НДФЛ от данъчния ви агент (например работодател).
2. Изготвяне на документи, потвърждаващи откриването на IIS (копие от споразумението с брокера при откриване на инвестиционна сметка) и платежни документи, потвърждаващи прехвърлянето на средства (платежно нареждане, доклада на брокера за прехвърлянето на средства).
3. Попълнете декларацията 3-NDFL.
4. Подайте заявление за възстановяване на данъци.
5. Представят декларация от 3 НДФЛ, заедно с горепосочените документи и заявление до данъчната служба на мястото на регистрация.

Декларацията може да бъде подадена в данъчната служба в хартиен или електронен вид.

За да попълните 3-NDFL декларацията, можете да изтеглите шаблон за формуляр от уебсайта на FTS nalog.ru за съответния данъчен период, да го отпечатате и попълнете ръчно.

Към данъчната служба трябва да се подаде печатна декларация и копия на документите. Това може да се направи, като се появи там лично, като изпраща писмо по пощата или чрез упълномощен представител.

Но е много по-лесно да изпратите декларацията заедно с документите по електронен път. За да попълните декларацията, можете да използвате програмата "Декларация" и да качите готов файл в XML формат от него.

Вторият вариант е да попълните декларация в личната сметка на данъкоплатеца на интернет страницата на Федералната данъчна служба.

Налице е мит, че 3-личния данък върху доходите трябва да бъде представен в данъчната служба стриктно преди 30 април. Това правило е валидно само ако декларирате доходите си за изминалата година. В случай на подаване на данъчна декларация, това може да се направи в рамките на три години след като сте го платили.

След изпращането, трябва да изчакате проверката на вашите документи от данъчната служба (до 3 месеца). Ако е успешно, средствата се прехвърлят в банковата Ви сметка.

При попълване и изпращане на декларацията и документите 3-НДФЛ можете да срещнете различни трудности и въпроси, особено ако никога преди не сте правили това. За да ви улеснят да се справите с тази задача, използвайте стъпка по стъпка. Той описва всички стъпки, които трябва да преминете, за да получите данъчно приспадане за вноски в индивидуална инвестиционна сметка.

Да получим данък Приспадане на доходитеТрябва да направите следното:

1. Преди да затворите IIA (не по-рано от три години), поискайте удостоверение от данъчната служба, в която се посочва, че не сте използвали данъчното приспадане за вноски през целия период на договора.
2. Дайте този сертификат на вашия брокер или MC. Когато затворите IIа, вашият данъчен агент няма да ви откаже от вас.

Какво друго трябва да знаете за индивидуална инвестиционна сметка?

1. За да получите данъчно приспадане още през следващата година, можете да депозирате пари до 31 декември на текущата година включително.
2. Сега може да се отвори, дори ако не планирате да го попълните през следващите няколко години. Сметката може да остане празна за неопределено време. Но отброяването от три години ще започне от момента, в който е подписан договорът.
3. Ценните книжа, закупени по индивидуална инвестиционна сметка, не подлежат на данъчна полза от дългосрочното стопанство на ценни книжа.
4. Можете да върнете данък върху доходите на физическите лица не само на заплатите. Всеки данък върху личните доходи, платен в размер на 13%, като данък върху имуществото, ценни книжа или на наеми за недвижими имоти, се възстановява. Изключението е дивиденти.
5. IIS може да бъде прехвърлен в друг брокер. За да направите това, се открива нов профил с нов брокер и ценните книжа се прехвърлят към него (новият брокер трябва да бъде уведомен за отворения IIS). Имате 30 дни, за да прехвърлите профила си.
6. За целия период на сметката не се начислява данък върху доходите. Това се случва само когато IIS е затворен (с изключение на получаването на приспадане за доходи).
7. и купоните на корпоративни облигации, закупени на IIS, се облагат с 13%. Купоните на държавни, общински и под-федерални облигации не се облагат.
8. Управляващите дружества не могат да инвестират повече от 15% от сметките в банков депозит.
9. Дивидентите и купоните идват в IIS по подразбиране. Това не се брои като допълнение. Някои брокери позволяват на клиента да избере да бъде кредитиран по банкова сметка. Така можете да "оттеглите" част от средствата въпреки забраната.

Характеристики на работата

Тъй като не е възможно незабавно да депозирате пари в инвестиционна сметка, възникват различни варианти. По-долу са дадени четири различни варианта за отваряне на IIS и вземане на вноски.

Чрез отваряне на сметка през декември и депозиране на пари преди края на годината, следващата година можете да получите 52 000 рубли. Ако забавите и депозирате пари месец по-късно, през януари 2017 г. приспадането ще трябва да изчака около 1,5 години.

Законът не забранява депозирането на пари през последния месец от третата година на договора. Ето защо, за един месец можете да затворите IIS, вземете парите назад плюс данъчно приспадане. Рентабилността на такава операция ще бъде 26% годишно.

В обобщение, индивидуална инвестиционна сметка е отличен инструмент за тези, които искат да увеличат спестяванията си, като инвестират на фондовия пазар и са готови да инвестират пари от няколко години.