ใบรับรองการเปิดบัญชีธนาคาร - ตัวอย่างสามารถดาวน์โหลดได้จากลิงค์ในบทความ - ระบุว่ามีบัญชีกระแสรายวันกับนิติบุคคลทางเศรษฐกิจหรือบุคคลหรือผู้ประกอบการรายบุคคลในสถาบันสินเชื่อเฉพาะ คุณสามารถอ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับการดำเนินการทางกฎหมายที่ควบคุมการจัดเตรียมใบรับรองการเปิดบัญชีและวิธีขอเอกสารนี้
หนังสือรับรองการเปิดบัญชีธนาคาร - กฎหมายและเนื้อหา
จำเป็นต้องแยกความแตกต่างระหว่างใบรับรองบัญชีธนาคารซึ่งธนาคารส่งไปยังหน่วยงานด้านภาษีจากใบรับรองของเนื้อหาที่คล้ายกันซึ่งจัดทำโดยธนาคารและบริการภาษีของรัฐบาลกลางให้กับผู้สมัครที่ยื่นคำขอที่เกี่ยวข้อง ขั้นแรก ให้พิจารณาใบรับรองที่ธนาคารต้องยื่นต่อ Federal Tax Service
การเปิดบัญชีสำหรับองค์กรและ ผู้ประกอบการรายบุคคลโดยอาศัยอำนาจของศิลปะ 5 แห่งกฎหมายของรัฐบาลกลาง "เกี่ยวกับธนาคารและการธนาคาร ... " ลงวันที่ 2 ธันวาคม 2533 ฉบับที่ 395-1 เป็นหนึ่งในการดำเนินงานด้านการธนาคาร ในเวลาเดียวกัน บุคคลประเภทต่อไปนี้สามารถเปิดและใช้บัญชีธนาคารได้:
- ผู้ประกอบการแต่ละรายที่ลงทะเบียนในลักษณะที่กฎหมายกำหนด โดยเห็นได้จากข้อมูลการลงทะเบียนใน USRIP
- องค์กรของรัสเซียที่ก่อตั้งและจดทะเบียนตามกฎหมายปัจจุบัน โดยเห็นได้จากการมีรายการอยู่ในทะเบียนนิติบุคคลแบบรวมศูนย์
- สาขาของนิติบุคคลต่างประเทศที่ได้รับการรับรองในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซียและจดทะเบียนกับหน่วยงานด้านภาษี - ข้อมูลเกี่ยวกับพวกเขายังมีอยู่ในทะเบียนนิติบุคคลแบบรวมศูนย์
- ทนายความ
- ทนาย.
- บุคคลที่ไม่ได้จดทะเบียนอย่างถูกต้องเป็นผู้ประกอบการรายบุคคล คุณสมบัติหลักของการเปิดบัญชีโดยบุคคลคือการใช้ เงินเพื่อวัตถุประสงค์ส่วนตัว
หลังทำ การดำเนินงานธนาคารในการเปิดบัญชีสำหรับสถาบันเครดิต ข้อ 1.1 ของศิลปะ 86 แห่งรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซียกำหนดภาระผูกพันในการแจ้งหน่วยงานด้านภาษี ข้อมูลจะต้องถูกส่งไปยังหน่วยบริการภาษีของรัฐบาลกลางภายใน 3 วันนับจากวันที่ให้บริการ
หน่วยงานธุรกิจ ผู้ประกอบการรายบุคคล และบุคคลมีสิทธิที่จะแจ้งหน่วยงานภาษีเกี่ยวกับการเปิดบัญชีธนาคารโดยอิสระ แต่สิ่งนี้ไม่จำเป็น
เนื้อหาของใบรับรองความพร้อมของบัญชีที่ส่งโดยธนาคารไปยัง Federal Tax Service
เนื้อหาของใบรับรองที่มีข้อมูลเกี่ยวกับความพร้อมของบัญชีในสถาบันสินเชื่อโดยหน่วยงานทางเศรษฐกิจถูกควบคุมโดยวรรค 6 ของภาคผนวก 1 ตามคำสั่งของ Federal Tax Service ลงวันที่ 25 กรกฎาคม 2012 หมายเลข ММВ-7-2 / [ป้องกันอีเมล](ซึ่งต่อไปในสัญญานี้จะเรียกว่าคำสั่ง) หากหน่วยงานจัดเก็บภาษีส่งคำขอสถาบันเครดิตตามวรรค 2 ของศิลปะ 86 แห่งรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซียจำเป็นต้องส่งใบรับรองที่เหมาะสมภายใน 3 วัน (ทำงาน)
โปรดทราบว่าหน่วยงานจัดเก็บภาษีสามารถส่งคำขอได้ทั้งที่เป็นส่วนหนึ่งของมาตรการควบคุมที่แยกจากกัน และร่วมกับรูปแบบอื่นๆ ของการควบคุมภาษี นอกจากนี้ตามวรรค 1.1 ของศิลปะ 86 แห่งรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย ธนาคารจะต้องส่งข้อมูลไปยัง Federal Tax Service ที่สถานที่ตั้งของพวกเขาเกี่ยวกับการเปิดบัญชีธนาคารโดยลูกค้าคนใดก็ได้
ใบรับรองจากธนาคารตามวรรค 6 ของภาคผนวกที่ 1 ของคำสั่งจะต้องประกอบด้วย:
- ชื่อธนาคารที่ให้ข้อมูล TIN, KPP, BIC
- ข้อมูลเกี่ยวกับหน่วยงานด้านภาษีที่ส่งข้อมูล ข้อมูลเกี่ยวกับคำขอจาก Federal Tax Service
- ข้อมูลเกี่ยวกับหน่วยงานทางเศรษฐกิจที่เกี่ยวข้องกับการให้ข้อมูล ซึ่งรวมถึง:
- สำหรับนิติบุคคล - ชื่อเต็ม TIN (สำหรับชาวต่างชาติ - KIO) และ KPP
- สำหรับผู้ประกอบการรายบุคคล - ชื่อเต็ม TIN
- ข้อมูลเกี่ยวกับความพร้อมใช้งานของบัญชี ระบุหมายเลข ประเภท และการกำหนดสกุลเงินดิจิทัล วันที่เปิดและปิด (หากบัญชีถูกปิด)
- ระบุวันที่สร้างข้อมูล
- ลายเซ็นและตราประทับของผู้มีอำนาจของสถาบันสินเชื่อ (ตามกฎแล้วจะมีการระบุข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับบุคคลที่สร้างข้อมูลด้วย)
แบบฟอร์มเอกสารได้รับการอนุมัติตามภาคผนวก 2 ของคำสั่งซื้อและลงทะเบียนใน KND (ตัวแยกประเภทเอกสารภาษี) ภายใต้หมายเลข 1114305 แบบฟอร์มนี้จำเป็นสำหรับสถาบันเครดิตเมื่อให้ข้อมูลตามคำร้องขอของ Federal Tax Service แบบฟอร์มสามารถดาวน์โหลดได้จากลิงค์นี้:
ในกรณีที่บุคคลอื่นร้องขอข้อมูล สถาบันสินเชื่อมีสิทธิ์ได้รับคำแนะนำจากระเบียบและคำแนะนำภายใน และจัดทำใบรับรองในรูปแบบใดก็ได้
ในกรณีใดบ้างที่อาจจำเป็นต้องแสดงใบรับรองการเปิดบัญชีกระแสรายวันกับธนาคารไปยังผู้เปิดบัญชี
การแสดงหนังสือรับรองการเปิดบัญชีธนาคารอาจไม่จำเป็นเท่านั้น องค์กรการธนาคารแต่ยังรวมถึงผู้เปิดบัญชีด้วย โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อลงทะเบียนกับ FSS ของแผนกย่อยที่แยกจากกัน บทบัญญัติของเอกสารนี้อาจจำเป็นเนื่องจากการชี้แจงที่ให้ไว้ในจดหมายของ FSS ของสหพันธรัฐรัสเซียเมื่อวันที่ 23 มีนาคม 2010 ฉบับที่ 02-03-13 / 08 -2496.
นอกจากนี้ อาจจำเป็นต้องมีข้อมูลที่องค์กรหรือผู้ประกอบการรายบุคคลได้เปิดบัญชี:
- เมื่อสิ้นสุดสัญญากับผู้รับเหมา
- การมีส่วนร่วมในการประกวดราคา การแข่งขัน และการประมูลอื่นๆ
- การสมัครสินเชื่อสำหรับองค์กรหรือผู้ประกอบการรายบุคคล
- การดำเนินการตามมาตรการขององค์กร รวมทั้งการปรับโครงสร้างองค์กรหรือการชำระบัญชี
- รับคำขอจากหน่วยงานที่มีอำนาจ ฯลฯ
นอกจากใบรับรองการมีบัญชีธนาคารแล้ว ข้อตกลงที่เกี่ยวข้องซึ่งทำขึ้นระหว่างสถาบันสินเชื่อกับหน่วยงานทางเศรษฐกิจหรือบุคคลเป็นพยาน
ไม่ทราบสิทธิของคุณ?
จะรับใบรับรองการเปิดบัญชีได้อย่างไรและที่ไหน
องค์กรธุรกิจและบุคคลอื่น ๆ มีสิทธิที่จะขอข้อมูลเกี่ยวกับบัญชีที่เปิดต่อหน่วยงานดังต่อไปนี้:
- สถาบันสินเชื่อ
โดยไม่คำนึงถึงวิธีการที่เลือก เพื่อให้ได้ข้อมูล คุณต้องส่งคำขอและระบุข้อมูลที่ต้องการเพื่อวัตถุประสงค์ใด นอกจากนี้ ควรสังเกตด้วยว่าเมื่อติดต่อกับ Federal Tax Service จะมีการให้ข้อมูลเกี่ยวกับบัญชีทั้งหมดที่เปิดโดยนิติบุคคลทางเศรษฐกิจในวันที่ระบุหรือในเวลาที่ร้องขอ
เมื่อส่งคำขอไปยังหน่วยงานอาณาเขตของ Federal Tax Service ใบสมัครจะถูกร่างขึ้นในรูปแบบใด ๆ และลงนามโดยผู้มีอำนาจขององค์กรที่ทำหน้าที่โดยไม่มีหนังสือมอบอำนาจ (ผู้อำนวยการ, ผู้อำนวยการทั่วไป, ผู้บริหารระดับสูงอื่น ๆ ขององค์กร ) บุคคลธรรมดา ผู้ประกอบการรายบุคคล ในกรณีที่ผู้มีอำนาจยื่นขอหนังสือรับรอง จะต้องมีหนังสือมอบอำนาจเพิ่มเติม คุณสามารถอ่านเกี่ยวกับวิธีการจัดทำหนังสือมอบอำนาจสำหรับบุคคลและทางกฎหมาย นิติบุคคลทางเศรษฐกิจและบุคคลที่ได้รับอนุญาตอื่น ๆ มีสิทธิ์ขอใบรับรองกับหน่วยงานด้านภาษีใด ๆ ในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย
ใครบ้างที่มีสิทธิได้รับข้อมูลเกี่ยวกับบัญชีที่เปิดอยู่ในสถาบันสินเชื่อ?
คำขอไปยังสถาบันสินเชื่ออาจส่งโดยตรงโดยหน่วยงานทางเศรษฐกิจหรือผู้มีอำนาจอื่นๆ ในการรับข้อมูลที่สมบูรณ์เกี่ยวกับสถานะของบัญชี ยอดเงินสด การมีอยู่ของหนี้และจำนวนเงิน จะต้องติดต่อไม่ใช่ Federal Tax Service แต่เป็นสถาบันเครดิตที่เปิดบัญชี การร้องขอจะทำในรูปแบบใด
ข้อมูลเกี่ยวกับบัญชีธนาคารที่เปิดถือเป็นความลับของธนาคาร การให้ข้อมูลดังกล่าวได้รับการควบคุมโดยกฎหมายอย่างชัดเจนและดำเนินการในลักษณะที่ศิลปะกำหนด 857 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซียและกฎหมายของรัฐบาลกลางหมายเลข 395-1
โดยอาศัยอำนาจตาม ค.2 บทความ 26 ของกฎหมายของรัฐบาลกลางหมายเลข 395-1 การอ้างอิงถึงบัญชีขององค์กรธุรกิจจัดทำโดยสถาบันสินเชื่อ:
- โดยตรงกับผู้เข้าร่วมในกิจกรรมผู้ประกอบการ
- ศาล (รวมถึงอนุญาโตตุลาการและเขตอำนาจศาลทั่วไป);
- หน่วยงานด้านภาษี
- พีเอฟอาร์เอฟ;
- ห้องบัญชีของสหพันธรัฐรัสเซีย;
- เอฟเอสเอสอาร์เอฟ;
- ปลัดอำเภอ;
- หน่วยงานสอบสวนเบื้องต้น
- หน่วยงานอื่นๆ และเจ้าหน้าที่
จะทำและส่งคำขอไปยัง Federal Tax Service หรือธนาคารได้อย่างไร?
โดยอาศัยอำนาจตามวรรค 9 ของศิลปะ 84 แห่งรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย ข้อมูลทั้งหมดที่ได้รับจากหน่วยงานด้านภาษีตั้งแต่การลงทะเบียนนิติบุคคลทางเศรษฐกิจในฐานะผู้เสียภาษีถือเป็นความลับทางภาษี หน่วยงานธุรกิจเอง ตัวแทนที่ได้รับมอบอำนาจ และหน่วยงานของรัฐมีสิทธิ์ในการเข้าถึงข้อมูลดังกล่าว
คำขอเปิดบัญชีถูกร่างขึ้นโดยหน่วยงานทางเศรษฐกิจบนหัวจดหมายขององค์กร หรือในรูปแบบใดๆ คำขอจะต้องรวมถึง:
- องค์กรที่ส่ง (ไปยัง Federal Tax Service หรือสถาบันเครดิต);
- ชื่อและรายละเอียดขององค์กรที่เกี่ยวข้องกับบัญชีที่ส่งคำขอ
- วัตถุประสงค์ของการอ้างอิง;
- วันที่ต้องให้ข้อมูล
- วิธีการตอบกลับ (ทิศทางไปยังที่อยู่เฉพาะหรือจัดส่งไปยังตัวแทน)
เมื่อมีการส่งคำขอโดยพนักงานที่ได้รับอนุญาตเป็นพิเศษ จะมีการใส่เครื่องหมายใบเสร็จบนสำเนาและระบุหมายเลขขาเข้าและวันที่รับไว้
หน่วยงานธุรกิจมีสิทธิ์ขอข้อมูลออนไลน์บนเว็บไซต์ทางการของ Federal Tax Service รายละเอียดการสั่งซื้อทิศทางของใบรับรองดังกล่าวระบุไว้เช่นบนเว็บไซต์อย่างเป็นทางการของ Moscow Federal Tax Service ที่ . จำเป็นต้องกรอกข้อมูลในฟิลด์ที่จำเป็นทั้งหมดในใบสมัครและระบุวิธีการรับข้อมูล (ทางอีเมลหรือทางไปรษณีย์) การตอบสนองทั้งสองรูปแบบ (ในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์หรือบนกระดาษ) มีผลบังคับทางกฎหมายที่เท่าเทียมกัน เนื่องจากใบรับรองใน แบบฟอร์มอิเล็กทรอนิกส์รับรองโดยลายเซ็นดิจิทัลอิเล็กทรอนิกส์ สามารถดาวน์โหลดเทมเพลตอ้างอิงได้จากลิงค์ต่อไปนี้:
กฎหมายไม่มีข้อบ่งชี้ของกรอบเวลาที่ชัดเจนในระหว่างที่หน่วยงานด้านภาษีของรัฐบาลกลางหรือองค์กรสินเชื่อจำเป็นต้องตอบสนองต่อคำขอ ตามกฎทั่วไปสำหรับหน่วยงานของรัฐ เวลาตอบสนองคือ 1 เดือน (มาตรา 12 ของกฎหมายของรัฐบาลกลาง "ในกระบวนงาน ... " ลงวันที่ 02.05.2006 ฉบับที่ 59) หากคำร้องไม่ได้รับคำตอบ ผู้ยื่นคำร้องมีสิทธิส่งคำร้องและรายงานการเพิกเฉยของผู้มีอำนาจต่อสำนักงานอัยการ
ดังนั้นจึงสามารถมอบใบรับรองการเปิดบัญชีกับสถาบันสินเชื่อให้กับผู้สมัครที่หลากหลาย ซึ่งสามารถเป็นได้ทั้งเจ้าของบัญชีและหน่วยงานของรัฐ (ศาล, ปลัดอำเภอ ฯลฯ ) เนื่องจากทั้ง Federal Tax Service และองค์กรเครดิตมีข้อมูล คุณจึงสามารถส่งคำขอไปยังทั้งหน่วยงานด้านภาษีและธนาคารได้
เรียนรู้คนแปลกหน้า รายละเอียดธนาคารเป็นไปได้ แต่ในบางกรณีเท่านั้น
บัญชีของผู้อื่น
วรรค 8 ของมาตรา 69 กฎหมายของรัฐบาลกลางลงวันที่ 02.10.2007 ฉบับที่ 229-FZ “ในกระบวนพิจารณาบังคับ” บัญญัติว่าหากไม่มีข้อมูลเกี่ยวกับทรัพย์สินของลูกหนี้แล้วฝ่ายตุลาการ ปลัดอำเภอขอข้อมูลนี้จากหน่วยงานด้านภาษี หน่วยงานอื่นๆ และองค์กรผู้อ้างสิทธิ์หากเขามีหมายบังคับคดีที่มีกำหนดเส้นตายที่ยังไม่หมดอายุสำหรับการนำเสนอเพื่อดำเนินการเขามีสิทธิที่จะยื่นคำร้องต่อหน่วยงานด้านภาษีพร้อมใบสมัครเพื่อส่งข้อมูลนี้
ผู้เรียกร้องสามารถขอข้อมูลนี้ได้ที่ ใด ๆหน่วยงานจัดเก็บภาษีอาณาเขต รวมทั้ง IFTS (หรือ FTS) ที่สถานที่ตั้ง
เมื่อยื่นคำร้องต่อกรมสรรพากรโดยขอข้อมูลบัญชีของลูกหนี้เพื่อยืนยันสิทธิ์ในการรับข้อมูลที่กำหนด จะต้องนำเสนอพร้อมกันต้นฉบับหรือรับรองโดยถูกต้อง (โดยทนายความหรือศาลที่ออกหมายบังคับคดีแก่ผู้กู้คืน) สำเนาหมายบังคับคดีพร้อมการนำเสนอที่ยังไม่หมดอายุเพื่อดำเนินการ
ในกรณีที่มีการส่งสำเนาหมายบังคับคดีซึ่งรับรองโดยเจ้าหน้าที่ผู้มีอำนาจขององค์กรที่เป็นผู้รับคืนไปยังหน่วยงานจัดเก็บภาษี ให้แสดงพร้อมๆ กัน สคริปต์คำสั่งผู้บริหาร
คำขอที่ดำเนินการอย่างถูกต้องสามารถส่งทางไปรษณีย์ (หากจำเป็นต้องได้รับการยืนยันการรับโดยผู้รับ - โดยทางไปรษณีย์ลงทะเบียนพร้อมการแจ้งเตือน) หรือนำเสนอต่อหน่วยงานภาษีด้วยตนเอง (ผ่านตัวแทนที่ได้รับอนุญาต - โดยพร็อกซี่)
หากผู้เรียกค่าไถ่มอบต้นฉบับของผู้บริหารให้กับหน่วยงานจัดเก็บภาษี หน่วยงานจัดเก็บภาษี หลังจากบันทึกข้อเท็จจริงของการมีอยู่ของมันแล้ว จะส่งคำสั่งดำเนินการเดิมคืนไปยังผู้เรียกค่าไถ่
ในกรณีอื่น ๆ ทั้งหมดของการส่งคำขอพร้อมสำเนาหมายบังคับคดีซึ่งรับรองโดยเจ้าหน้าที่ผู้มีอำนาจขององค์กรที่กู้คืนแล้วหน่วยงานภาษีจะตรวจสอบความถูกต้องของสำเนาหมายบังคับคดีที่ได้รับ (โดยส่งคำขอที่เกี่ยวข้องไปที่ ศาลที่ออกหมายบังคับคดีนี้)
หน่วยงานภาษีส่งข้อมูลที่ร้องขอมาที่ ภายใน 7 วันนับแต่วันที่ได้รับการร้องขอ
บัญชีของคุณ
ผู้สมัคร - พลเมือง (บุคคล) ข้อมูลองค์กรเกี่ยวกับบัญชีธนาคารของพวกเขาอาจได้รับจากหน่วยงานด้านภาษีตามบทบัญญัติของกฎหมายของรัฐบาลกลางเมื่อวันที่ 27 กรกฎาคม 2549 ฉบับที่ 149-FZ "ในการให้ข้อมูล เทคโนโลยีสารสนเทศและในการปกป้องข้อมูล ตามวรรค 2 และ 3 ของข้อ 8 ของกฎหมายหมายเลข 149-FZ:- พลเมือง (บุคคล) มีสิทธิที่จะได้รับข้อมูลจากหน่วยงานของรัฐ ข้อมูลของรัฐบาลท้องถิ่นที่ส่งผลโดยตรงต่อสิทธิและเสรีภาพของเขา
- องค์กรมีสิทธิที่จะได้รับจากหน่วยงานของรัฐ ข้อมูลของรัฐบาลท้องถิ่นที่เกี่ยวข้องโดยตรงกับสิทธิและภาระผูกพันขององค์กรนี้ เช่นเดียวกับข้อมูลที่จำเป็นเกี่ยวกับการโต้ตอบกับหน่วยงานเหล่านี้ในการดำเนินกิจกรรมตามกฎหมายขององค์กรนี้
โดยอาศัยอำนาจตามบทบัญญัติของมาตรา 84 และมาตรา 102 แห่งประมวลกฎหมายภาษีอากร ข้อมูลเกี่ยวกับผู้เสียภาษีตั้งแต่ตอนที่จดทะเบียนกับหน่วยงานจัดเก็บภาษีเป็นความลับทางภาษีที่ไม่อยู่ภายใต้การเปิดเผยโดยหน่วยงานภาษีหรือเจ้าหน้าที่ของรัฐ เว้นแต่จะกำหนดไว้เป็นอย่างอื่น ตามกฎหมายของรัฐบาลกลาง
ขั้นตอนการเข้าถึงข้อมูลที่เป็นความลับของหน่วยงานด้านภาษีได้รับการอนุมัติตามคำสั่งของกระทรวงภาษีอากรของรัสเซียลงวันที่ 03.03.2003 ฉบับที่ BG-3-28/96
ตามวรรค 11 ของขั้นตอน การขอข้อมูลที่เป็นความลับจะถูกร่างและส่งเป็นลายลักษณ์อักษรในรูปแบบที่กำหนดไว้
เมื่อส่งคำขอผ่าน TCS ลายเซ็นของผู้สมัครจะได้รับการยืนยันด้วยลายเซ็นดิจิทัลอิเล็กทรอนิกส์
พลเมืองเพื่อรับข้อมูลเกี่ยวกับบัญชีธนาคารของเขามีสิทธิ์สมัครด้วยตนเองพร้อมคำขอที่ร่างขึ้นในรูปแบบใด ๆ โดยแสดงเอกสารแสดงตน ยื่นคำร้องผ่านบริการ "บัญชีส่วนตัวของผู้เสียภาษีอากรสำหรับ บุคคล” (ส่วน: “การสมัครแบบฟอร์มอิสระ”) หรือส่งคำขอไปยัง TCS ซึ่งลงนามด้วยลายเซ็นอิเล็กทรอนิกส์ที่ผ่านการรับรองของคุณ
ผู้สมัครสามารถสมัครขอข้อมูลเกี่ยวกับบัญชีธนาคารได้ที่ ใด ๆหน่วยงานจัดเก็บภาษีอาณาเขต รวมทั้ง ณ สถานที่ตั้ง (ที่อยู่อาศัย (อยู่))
เมื่อทำการร้องขอผู้สมัครจะต้องคำนึงถึงความจริงที่ว่าข้อมูลเกี่ยวกับบัญชี (เงินฝาก) ของบุคคลนั้นส่งโดยธนาคารไปยังหน่วยงานด้านภาษี ตั้งแต่วันที่ 1 กรกฎาคม 2014. ข้อมูลบัญชีธนาคารที่เปิดโดยบุคคลก่อนหน้านี้ (หากบัญชีดังกล่าวไม่ได้ถูกปิดหรือไม่มีการเปลี่ยนแปลง) หน่วยงานด้านภาษี ไม่มี. นอกจากนี้หน่วยงานภาษีไม่มีข้อมูลเกี่ยวกับการเคลื่อนไหวของเงินทุนในบัญชี ผู้สมัครสามารถขอข้อมูลดังกล่าวได้จากธนาคารที่เปิดบัญชีคำอธิบายเกี่ยวกับปัญหานี้โดยเฉพาะอย่างยิ่งจะได้รับในจดหมายของ Federal Tax Service,
หากองค์กรเจ้าหนี้ (ผู้รวบรวม) ตัดสินใจที่จะนำเสนอหมายบังคับคดีไม่ใช่กับปลัดอำเภอ แต่ให้กับธนาคารที่ให้บริการลูกหนี้ก็จะเผชิญกับคำถามว่าจะรับข้อมูลเกี่ยวกับบัญชีการชำระเงินของผู้ผิดนัดได้ที่ไหนเพื่อพิจารณาว่าเป็นธนาคารใด ที่จำเป็นในการดำเนินหมายบังคับคดี
ด้านหนึ่งคุณสามารถใช้ข้อมูลที่มีอยู่ในสัญญาที่สรุปไว้ก่อนหน้านี้กับลูกหนี้ได้ ในทางกลับกัน คุณสามารถดูข้อมูลเกี่ยวกับบัญชีปัจจุบันที่มีอยู่บนเว็บไซต์หรือหัวจดหมายขององค์กรที่เป็นหนี้ได้
นี่เป็นวิธีที่ง่ายที่สุดในการค้นหาข้อมูลที่คุณต้องการ
แต่ลูกหนี้สามารถ "ส่องแสง" ในเว็บไซต์และบนหัวจดหมายไม่ใช่ทุกบัญชีที่เขามี และข้อมูลเกี่ยวกับบัญชีเดินสะพัดที่ระบุในสัญญาอาจไม่เกี่ยวข้องตามเวลาที่เรียกเก็บหนี้ หลังจากที่ทุกปัญหาในการชำระหนี้ให้กับคู่สัญญาแล้ว ผู้ผิดนัดก็สามารถเริ่มกำหนดทิศทางกระแสการเงินที่เข้ามายังบัญชีเดินสะพัดใหม่ ซึ่งก่อนหน้านี้เจ้าหนี้คนก่อนไม่เคยรู้จักมาก่อน
แน่นอน เป็นไปได้ที่จะค้นหาบัญชีเดินสะพัดใหม่ที่ลูกหนี้ใช้เพื่อรับกระแสการเงินขาเข้า ตัวอย่างเช่น เจ้าหนี้ (ผู้เรียกเก็บเงิน) บางรายในเรื่องนี้นำไปใช้กับองค์กรในหนี้ภายใต้ "ปกในตำนาน" (ในนามของ บริษัท บางแห่งที่เป็นมิตรกับพวกเขา) และขอให้พนักงานของบริษัทลูกหนี้ออกใบแจ้งหนี้สำหรับการชำระเงินค่า สินค้า ผลงาน บริการที่จำหน่ายโดยบริษัทนี้ ). ดังนั้นพวกเขาจะรู้จักบัญชีปัจจุบันที่ผู้ผิดนัดได้รับกระแสการเงินที่เข้ามา
สำหรับความคิดริเริ่มทั้งหมดของแนวทาง "สายลับ" ที่อธิบายไว้ จะไม่อนุญาตให้คุณมองเห็นภาพรวมทั้งหมด ท้ายที่สุดแล้ว อาจมีมากกว่าหนึ่งบัญชีกระแสรายวันสำหรับรับการชำระเงิน
ทั้งนี้การขอข้อมูลเกี่ยวกับบัญชีการชำระหนี้ขององค์กรที่เป็นหนี้จากหน่วยงานสรรพากรจะถูกต้องกว่า
ตามบทบัญญัติของส่วนที่ 8-10 ของข้อ 69 ของกฎหมายของรัฐบาลกลาง "ในการดำเนินคดีตามกฎหมาย" เจ้าหนี้ (ผู้เรียกเก็บเงิน) ที่มีหมายบังคับคดีโดยมีกำหนดเวลาที่ยังไม่หมดอายุสำหรับการนำเสนอเพื่อดำเนินการสามารถส่งคำขอเป็นลายลักษณ์อักษรไปยัง หน่วยงานภาษี ณ สถานที่ที่ลูกหนี้ตั้งอยู่ - นิติบุคคลสำหรับการบัญชีภาษี หน่วยงานจัดเก็บภาษีจะต้องจัดเตรียมการตอบสนองต่อคำขอให้กับเจ้าหนี้ (ผู้เรียกเก็บเงิน) ภายในเจ็ดวันนับจากวันที่ได้รับคำขอ
คุณสามารถดูว่าใบรับรองบัญชีการชำระเงินของลูกหนี้มีลักษณะอย่างไรในตัวอย่างต่อไปนี้ของการตอบสนองที่แท้จริงจากหน่วยงานจัดเก็บภาษี (ได้รับชิ้นส่วน) ในบัญชีของผู้ไม่ชำระเงินรายหนึ่ง (ส่วนหนึ่งของข้อมูลที่ช่วยให้คุณสามารถระบุ ลูกหนี้หมายเลขบัญชีการชำระเงินของเขาและธนาคารที่เปิดบัญชีเหล่านี้ก่อนหน้านี้จะถูกลบออกโดยการโพสต์เอกสารบนเว็บไซต์)
ใบรับรองที่ส่งโดยหน่วยงานจัดเก็บภาษีจะให้ภาพที่สมบูรณ์ของบัญชีการชำระเงินขององค์กรที่เป็นหนี้ ณ ปัจจุบัน และนอกจากนี้เจ้าหนี้ (ผู้รวบรวม) จะได้รับข้อมูลที่จำเป็นในทางที่ถูกกฎหมายอย่างแน่นอนซึ่งอาจเป็นกรณีที่สำคัญมากหากลูกหนี้นำไปใช้กับหน่วยงานบังคับใช้กฎหมายพร้อมคำชี้แจงเกี่ยวกับการผิดกฎหมายของการรับของเจ้าหนี้ (ผู้รวบรวม) ) ข้อมูลเกี่ยวกับลูกหนี้ที่เป็นความลับทางการค้าและการธนาคาร
เรียนผู้เยี่ยมชม HotDolg!
เพื่อหลีกเลี่ยงความเสี่ยง ก่อนตัดสินใจโดยใช้ข้อมูลที่โพสต์บนเว็บไซต์ คุณต้องขอคำแนะนำหรือความช่วยเหลือที่จำเป็นอื่น ๆ (ทางกฎหมาย การจัดการ จิตวิทยา) เกี่ยวกับสถานการณ์เฉพาะของคุณจากผู้เชี่ยวชาญ
หากคุณต้องการขอความเห็นจากทนายความเกี่ยวกับปัญหาของคุณ หรือต้องการความช่วยเหลือทางกฎหมายอื่นๆ (การร่างเอกสาร การเป็นตัวแทนผลประโยชน์ในศาล ฯลฯ) ให้ใช้บริการ "ลงทะเบียนเพื่อรับคำปรึกษา" ที่ด้านบนขวา ของเว็บไซต์ โปรดทราบว่าเป็นไปไม่ได้ที่จะให้คำตอบสำหรับคำถามที่ผู้เยี่ยมชมถามในความคิดเห็นเกี่ยวกับเนื้อหาของโครงการ HotDolg (โดยเฉพาะอย่างยิ่งในทันที) เนื่องจากมีจำนวนมาก
01.08.2019
ปัจจุบันภาระผูกพันในการแจ้งบัญชีกระแสรายวันที่ถือโดยนิติบุคคลได้ถูกยกเลิก
สถาบันการเงินที่หน่วยงานทางเศรษฐกิจแจ้งหน่วยงานภาษีด้วยตนเอง แต่มีบางครั้งที่จำเป็นต้องได้รับข้อมูลเกี่ยวกับบัญชีที่เปิดอยู่ด้วยเหตุผลใดก็ตาม
กระบวนการรับใบรับรองจาก IFTS เกี่ยวกับ r / s
หัวหน้า บริษัท ตัวแทนของเขาหรือบุคคลอื่น (อนุญาโตตุลาการปลัดอำเภอ) มีสิทธิ์นำไปใช้กับแผนกอาณาเขตของผู้ตรวจภาษีเพื่อรับข้อมูลเกี่ยวกับบัญชีการชำระบัญชีขององค์กร
ในการทำเช่นนี้จะมีการร้องขอที่สอดคล้องกันซึ่งเมื่อได้รับแล้วพนักงานของ Federal Tax Service จะเตรียมใบรับรองที่จำเป็น -
การอุทธรณ์ส่วนบุคคลไปยังหน่วยงานด้านภาษีจะใช้เวลาสักครู่เพื่อเร่งกระบวนการ สามารถส่งคำขอทางออนไลน์ได้
ในการทำเช่นนี้คุณต้องไปที่เว็บไซต์อย่างเป็นทางการของบริการภาษีและผ่านการอนุญาตผ่าน พื้นที่ส่วนบุคคลผู้เสียภาษี หากยังไม่มีการบันทึกการลงทะเบียน คุณควรทำตามขั้นตอนการลงทะเบียนบนเว็บไซต์
แต่เมื่อส่งคำขอสำหรับบัญชีที่เปิดอยู่ นิติบุคคลต้องเตรียมลายเซ็นดิจิทัลอิเล็กทรอนิกส์ การแสดงตนนั้นจำเป็นเมื่อส่งเอกสาร
นอกจากนี้ยังสามารถส่งคำขอทางไปรษณีย์ การเขียนเอกสารเป็น 2 ชุดพร้อมคำอธิบายของไฟล์แนบในซองจดหมายจะถูกต้องกว่า
ในทำนองเดียวกันคำขอจะถูกส่งผ่านสำนักงาน ชุดที่สองที่มีเครื่องหมายยอมรับยังคงอยู่กับผู้สมัคร
สามารถรับใบรับรองที่คล้ายกันได้จากธนาคาร ตัวเลือกนี้เหมาะสำหรับผู้สมัครที่ต้องการรับข้อมูลโดยเร็วที่สุด แต่บริการนี้จ่ายไปแล้ว
ในการรับข้อมูลจากธนาคารต่างๆ คุณต้องส่งคำขอไปยังแต่ละธนาคาร
ใบรับรองจาก Federal Tax Service จะรวบรวมข้อมูลที่มีอยู่ทั้งหมดเกี่ยวกับบัญชีที่เปิดอยู่ขององค์กร
หน่วยงานของรัฐบางแห่ง (สำนักงานอัยการ) ยอมรับเฉพาะเอกสารที่ออกโดยสำนักงานตรวจภาษีเท่านั้น
ข้อเสียของการสมัครกับหน่วยงานภาษีคือ เวลานานความคาดหวัง
เจ้าหนี้ควรคำนึงว่าเมื่อสิ้นสุดกำหนดเส้นตายสำหรับการนำเสนอหมายบังคับคดีเพื่อความพอใจ จะไม่มีการจัดหาข้อมูลเกี่ยวกับบัญชี
จะสมัครเพื่อเปิดเผยข้อมูลได้อย่างไร?
แอปพลิเคชันสำหรับรับข้อมูลเกี่ยวกับบัญชีของ บริษัท นั้นจัดทำขึ้นบนพื้นฐานของมาตรฐานที่ยอมรับโดยทั่วไปบนกระดาษในรูปแบบ A4 อนุญาตให้วาดเอกสารโดยใช้คอมพิวเตอร์และด้วยมือ
ส่วนบน (ขวา) ของแอปพลิเคชันต้องมีข้อมูลเกี่ยวกับหมายเลขสาขาของ Federal Tax Service เอกสารเริ่มต้นด้วยวลี "ถึงหัวหน้าของ Federal Tax Service No. ... " ข้อมูลเกี่ยวกับผู้สมัครเขียนไว้ด้านล่าง: ชื่อของนิติบุคคล, TIN, KPP, ที่อยู่ของการลงทะเบียน
อย่าลืมระบุเหตุผลที่ต้องใช้ใบรับรอง นอกจากนี้ คุณสามารถดูมาตรา 64 ของรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย ซึ่งช่วยให้คุณได้รับบริการนี้
แอปพลิเคชันลงนามโดยผู้อำนวยการขององค์กรซึ่งเป็นบุคคลอื่นที่ได้รับอนุญาตให้ดำเนินการดังกล่าว
เพื่อให้เหตุผลในการส่งคำขอไปยังหน่วยงานจัดเก็บภาษี ผู้ขอคืนต้องยืนยันสิทธิ์ในการชำระหนี้โดยคำตัดสินของศาลที่เป็นบวก
สำเนาเอกสารผู้บริหารแนบมากับคำร้องซึ่งศาลรับรองแล้ว สำหรับ ปลัดอำเภอความถูกต้องของการสมัครคือ กระบวนการบังคับใช้, สำหรับผู้จัดการอนุญาโตตุลาการ - กระบวนการล้มละลาย
ระยะเวลาในการออกใบรับรองคือ 5 วันทำการ แต่ถ้าส่งใบสมัครด้วยตนเองจะเป็นการดีกว่าที่จะขอข้อมูลเกี่ยวกับความพร้อมของเอกสารจากผู้เชี่ยวชาญ FTS
มีบางสถานการณ์ที่ระยะเวลาของการตอบสนองคือ 14 ถึง 20 วัน ระยะเวลาทั่วไปในการออกเอกสารดังกล่าวคือ 30 วัน
ดาวน์โหลดตัวอย่าง
ดาวน์โหลดตัวอย่างคำขอขอใบรับรองจากสำนักงานสรรพากรในบัญชีปัจจุบันที่เปิดอยู่ -
ข้อสรุป
นอกเหนือจากการร้องขอ หัวหน้าบริษัท เพื่อให้ได้ข้อมูลที่จำเป็น ควรจัดเตรียมเอกสารพิสูจน์ตัวตนของเขาและสารสกัดจาก Unified State Register of Legal Entities (EGRIP)
ข้อมูลเกี่ยวกับความพร้อมใช้งานและสถานะของบัญชีการชำระเงินของลูกหนี้ที่เปิดกับสถาบันการเงินช่วยให้เจ้าหนี้คาดการณ์ความเป็นไปได้ในการชำระหนี้
ตามข้อมูลที่ให้ไว้เกี่ยวกับยอดเงินคงเหลือในบัญชีเฉพาะ ของมีค่าในการจัดเก็บ ผู้กู้คืนจะกำหนดสถานที่สำหรับส่งคำสั่งดำเนินการ
การกระทำดังกล่าวช่วยให้เราบรรลุประสิทธิภาพสูงสุดในการคืนหนี้คงค้างจากผู้กู้ที่ไร้ยางอาย