Индивидуалната инвестиционна сметка е може би едно от малкото наистина добри неща, които нашето правителство направи за частния инвеститор и развитието на инвестиционната индустрия.
Защо този вид инвестиция е толкова привлекателна? IIS предоставя възможност за получаване на данъчни облекчения чрез инвестиране в фондовия пазар. В чужбина, например, в САЩ, Великобритания и други страни, такива сметки съществуват отдавна. За руснаците възможността за откриване на индивидуални инвестиционни сметки се появи наскоро - от 2015 г. В момента този инструмент вече се използва от около 180 хиляди инвеститори.
Какво е индивидуална инвестиционна сметка?
IIS е специален тип сметка, която може да се използва за закупуване на ценни книжа и която ви дава право да получите данъчно приспадане или преференциално данъчно облагане на дохода от инвестиции. Може да се отвори с брокер или управляващо дружество.
Но този метод на инвестиране има редица характеристики и ограничения:
- За да получите полза, трябва да бъде открита инвестиционна сметка за поне 3 години. Максималният период на работа не е ограничен.
- Можете да затворите сметката по всяко време преди края на три години и да изтеглите парите и печалбите, но ще загубите данъчните си облекчения. Следователно, за да не се загуби правото на приспадане, парите по сметката трябва да се съхраняват най-малко три години. Частично теглене на средства без затваряне на IIS също не е предвидено.
- Тригодишното обратно броене започва от датата на откриване на сметката.
- Едно физическо лице може да открие само една инвестиционна сметка.
- Максималната сума, която може да бъде депозирана в IIS през годината, е ограничена до 400 000 рубли годишно ( актуализиране: от 2017 г. стойността е увеличена до 1 милион рубли). Минималната сума за отваряне и попълване не е определена. В същото време откриването на сметка не ви задължава незабавно да депозирате пари в нея (с изключение на случая, когато IIS е открит в управляващо дружество като част от доверително управление). Парите могат да бъдат депозирани по-късно по всяко време. Вноските могат да се правят наведнъж или на стъпки, като месечни или годишни. Не е ограничено по никакъв начин. Основното е, че размерът на вашите вноски за годината не надвишава максималния лимит. Сметката може да се попълва само с пари и само в рубли.
- В IIS можете да получите доход от инвестиции чрез закупуване на различни финансови инструменти: акции, облигации, еврооблигации, фючърси, опции, както и валута. Като част от отварянето на IIS в Наказателния кодекс е налице доверително управление. Финансови инструменти, които се търгуват на чуждестранни борси, не могат да се купуват. Списъкът с наличните финансови инструменти може да се различава в зависимост от брокера.
- Не е необходимо да купувате никакви ценни книжа. Можете да депозирате пари и да ги оставите "да лежат" по сметката. Правото на приспадане не изчезва.
- Средствата и ценните книжа в IIS, както и по брокерска сметка, не са застраховани от DIA.
Данъчни облекчения за IIS
Основното предимство на индивидуалните инвестиционни сметки е възможността инвеститорът да получава данъчни облекчения. Има два вида удръжки, от които да избирате: вноски и доходи.
Приспадане на вноските по индивидуална инвестиционна сметка
Същността на това данъчно приспадане е, че инвеститорът получава право да върне платения данък върху доходите на физическите лица в размер на 13% от сумата, депозирана в IIS. Въпреки това, при максимална вноска от 1 милион рубли, размерът на данъчното облекчение се прилага само за суми до 400 000 рубли. Този вид е подходящ само за тези, които имат официални доходи и плащат данък върху доходите на физическите лица.
Размерът на приспадането се изчислява по следната формула: Годишна такса * 13%. Максималният размер на вноската по сметката за годината е 1 милион рубли. Но сумата, за която се прилага данъчното облекчение, е ограничена до 400 tr, така че приспадането не може да надвишава 52 000 рубли.
От друга страна, размерът на приспадането е ограничен до платения данък върху доходите на физическите лица. Ако размерът на данъка, платен от инвеститора за годината, е 45 000 рубли, тогава само 45 000, а не 52 000, могат да бъдат върнати, дори ако всички 400 000 рубли са депозирани в сметката. „Неизразходваното“ приспадане не се пренася в следващите данъчни периоди.
Приспадането може да се получи само за годината, през която са направени вноските.
Пари могат да се получат едва следващата година. Тоест, ако сте отворили IIS и сте депозирали пари през 2016 г., тогава можете да подадете документи и да получите приспадане само през 2017 г. В същото време се връща данък върху доходите на физическите лица, който е внесен в годината на вноската, тоест за 2016 г.
При закриване на IIA след три години, полученият доход се облага с 13% като при обикновена брокерска сметка. Ако сте получили данъчно приспадане и след това затворите IIA преди три години, данъците ще трябва да бъдат върнати в бюджета, като се вземат предвид неустойките и глобите.
Приспадане на дохода
Този вид приспадане освобождава инвеститора от плащане на данък върху доходите, получени по IIA. За разлика от първия тип, в този случай размерът на приспадането не е ограничен. Този вид приспадане е подходящ за тези, които нямат официален доход, което означава, че не плащат данък върху доходите на физическите лица.
Приспадането се изразява във факта, че когато затворите IIA, вашият брокер или управляващо дружество, които са данъчни агенти, не ви удържат данъци върху доходите, получени от инвестиции. Също така, този вид приспадане е подходящ за тези, които получават висок доход от търговия с IIA, а икономическата изгода от освобождаването от данъци е по-голяма, отколкото от удръжките за вноски.
Как и къде да отворите IIS?
Индивидуална инвестиционна сметка може да бъде открита при брокер или управляващо дружество. В момента доста участници предлагат на своите клиенти да открият такъв акаунт. 
Отваряне на IIS с брокер
Откривайки сметка при брокер, инвеститорът получава достъп до финансови инструменти, търгувани на фондовата борса: акции, облигации, валути, деривати, ETF. Сбербанк, Финам, Откритие и BCS са водещи сред брокерите по брой отворени IIS.
Откриването на сметка при брокер не е по-трудно от откриването на сметка в банка. За да направите това, просто се свържете с офиса на компанията с паспорт и подпишете необходимите документи. Някои брокери предоставят възможност за дистанционно отваряне на IIS, за това трябва да имате акаунт на уебсайта на Gosuslugi. В този случай не е необходимо да посещавате офиса.
Когато избирате брокер, трябва да имате предвид няколко важни параметъра:
- надеждност и размер на брокера;
- удобство при работа с брокер;
- минималната сума за откриване на сметка;
- достъп до борси (Москва, Санкт Петербург) и борсови секции (фондови, деривати, валута);
- тарифен план: размер на комисионната за транзакция, абонаментна такса за обслужване на брокерска сметка и депо сметка, такса за търговски терминали;
- други комисионни (за депозиране/теглене на средства, подаване на облигации към оферта и др.).
Можете да прочетете повече за избора на брокер за инвестиция. И в тази статия просто ще дам сравнителна таблица на тарифите на първите четири брокера по броя на отворените IIS.
Освен това ще кажа, че това не са най-изгодните цени на пазара. Можете да намерите брокери с по-добри условия.
Отваряне на IIS в управляващо дружество
За откриването на инвестиционна сметка в управляващо дружество трябва да кажете отделно. Откриването на МИС в управляващо дружество предвижда сключване на договор за доверително управление, съгласно който законодателството забранява придобиването на взаимни фондове на управляващото дружество, в което е открито МИС. И е малко вероятно компанията да купува средства от чуждо управляващо дружество. Следователно, всъщност, някаква стратегия за управление на доверието остава единственият инструмент.
Сега управляващите компании предлагат много различни стратегии. Но преди да дадете пари на дистанционното управление, трябва да разберете добре какво ви се предлага и на каква цена. DO не е най-евтиният начин за инвестиране, както по отношение на таксите, така и по отношение на входния праг. Компетентността и почтеността на мениджъра също ще бъде трудно да се провери.
Какъв тип IIS да изберете?
Изборът на типа IIS зависи от много фактори, но преди всичко - от вашата лична ситуация. Например, ако нямате официален доход, от който плащате данък върху доходите на физическите лица, или размерът им е минимален, тогава изборът е очевиден - IIS с приспадане на доходи (от втори тип).
Но ако имате официални доходи и платеният данък върху доходите на физическите лица е значителен, тогава има какво да помислите. Ползата от използването на един или друг вид приспадане зависи главно от два фактора: време и рентабилност.
Ще дам няколко примера. Ние инвестираме 400 000 годишно и получаваме максимално данъчно приспадане. Доходност 10% годишно. Какъв тип IIS ще бъде по-печеливш? За това ще използвам моя калкулатор. Калкулаторът показва, че при такива условия използването на първия вид приспадане е по-изгодно за инвестиционен период до 13 години. Ако е повече, по-добре е да изберете втория.
Сега нека вземем доходност от 15%. В този случай вторият тип IIS става по-печеливш много по-рано - на 9-та година от инвестицията.
Може да се види, че с увеличаване на дохода данъчното приспадане за доходи, които надвишават приспадането на фиксираните вноски, се увеличава. Следователно, колкото по-дълъг е инвестиционният период и очакваната доходност, толкова по-печеливш става вторият тип IIS.
Като цяло първият тип е по-добър за тези, които:
- има служебни доходи и плаща значителен данък върху доходите на физическите лица
- консервативни инвеститори, които предпочитат
- чийто инвестиционен хоризонт е до 7-10 години.
Вторият тип е по-подходящ за тези, които:
- няма официален доход и не плаща данък върху доходите на физическите лица или е незначителен;
- планира печалбата му от търговия да надвиши размера на приспадането за вноски;
- има дълъг инвестиционен хоризонт от 7-10 години или повече.
За щастие не е нужно веднага да избирате вида на приспадането. Това може да стане на третата година след откриване на сметката. Но комбинацията от две приспадания едновременно е невъзможна. Ако сте получили удръжка за вноски, вече няма да получавате удръжка за доходи.
Как да получите данъчно облекчение за IIS?
Процедурата за получаване на данъчно облекчение зависи от избрания вид приспадане.
За получаване приспадане на вноските
- Вземете документ, потвърждаващ получаването на доход, облагаем с ставка от 13% - сертификат 2-NDFL от вашия данъчен агент (например работодател).
- Подгответе документи, потвърждаващи откриването на IIS (копие от споразумението с брокера за откриване на инвестиционна сметка) и платежни документи, потвърждаващи превода на средства (платежно нареждане, отчет на брокера за превода на средства).
- Попълнете декларация 3-NDFL.
- Подайте заявление за възстановяване на данък.
- Подайте декларация 3-NDFL заедно с горните документи и заявление в данъчната служба по мястото на регистрация.
Декларацията може да се подаде в данъчната служба на хартиен или електронен носител.
За да попълните декларацията 3-NDFL, можете да изтеглите шаблон на формуляр от уебсайта на FTS nalog.ru за съответния данъчен период, да го разпечатате и да го попълните ръчно.
В данъчната служба трябва да се представи разпечатана декларация на хартиен носител и копия от документи. Това може да стане, като се явите там лично, като изпратите писмо по пощата или чрез упълномощен представител.
Но е много по-лесно да изпратите декларацията заедно с документите по електронен път. За да попълните декларацията, можете да използвате програмата "Декларация" и да качите от нея готов файл в xml формат.
Вторият вариант е да попълните декларация в личната сметка на данъкоплатеца на уебсайта на Федералната данъчна служба.
Съществува мит, че данъкът върху доходите на 3 физически лица трябва да бъде подаден в данъчната служба стриктно преди 30 април. Това правило е валидно само ако декларирате доходите си за изминалата година. В случай на подаване на декларация за данък върху доходите, това може да стане в рамките на три години след като сте го платили.
След изпращане трябва да изчакате проверката на вашите документи от данъчната служба (до 3 месеца). При успех средствата се превеждат по банковата ви сметка.
При попълване и изпращане на декларация и документи 3-NDFL може да срещнете различни трудности и въпроси, особено ако никога досега не сте правили това. За да се справите по-лесно с тази задача, използвайте стъпка по стъпка. Той описва всички стъпки, които трябва да преминете, за да получите данъчно приспадане за вноски в индивидуална инвестиционна сметка.
За да получите данък приспадане на доходатрябва да направите следното:
- Преди да затворите IIA (не по-рано от три години), поискайте удостоверение от данъчната служба, че не сте използвали данъчното приспадане за вноски през целия период на договора.
- Предоставете този сертификат на вашия брокер или MC. Когато затворите IIA, вашият данъчен агент няма да удържа данък върху дохода от вас.
Какво още трябва да знаете за индивидуална инвестиционна сметка?
- За да получите данъчно облекчение още през следващата година, можете да депозирате пари до 31 декември на текущата година включително.
- IIS може да бъде отворен сега, дори ако не планирате да го попълвате през следващите няколко години. Сметката може да остане празна за неопределено време. Но обратното броене на три години ще започне от момента на подписване на договора.
- Ценни книжа, закупени по индивидуална инвестиционна сметка, не подлежат на данъчно облекчение от дългосрочно държане на ценни книжа.
- Можете да върнете данък върху доходите на физическите лица, платен не само върху заплатите. Всеки данък върху личните доходи, платен в размер на 13%, като данък върху имуществото, върху ценни книжа или върху наем на недвижими имоти, подлежи на възстановяване. Изключението са дивидентите.
- IIS може да бъде прехвърлен на друг брокер. За да направите това, се открива нова сметка при нов брокер и към нея се прехвърлят ценни книжа (новият брокер трябва да бъде уведомен за отворения IIS). Имате 30 дни, за да прехвърлите акаунта си.
- За целия период на сметката не се начислява данък върху дохода. Това се случва само когато IIS е затворен (с изключение на получаването на удръжка за доход).
- и купони на корпоративни облигации, закупени от IIS, се облагат с 13%. Купоните на държавни, общински и субфедерални облигации не се облагат с данък.
- Управляващите дружества не могат да инвестират повече от 15% от средствата по сметката в банков депозит.
- Дивидентите и купоните идват в IIS по подразбиране. Това не се счита за допълване. Някои брокери позволяват на клиента да избере да бъде кредитиран по банкова сметка. По този начин можете да "изтеглите" част от средствата въпреки забраната.
Характеристики на работата
Тъй като не е възможно незабавно да се депозират пари в инвестиционна сметка, възникват различни опции. По-долу са четири различни опции за отваряне на IIS и внасяне на приноси.
Като отворите сметка през декември и депозирате пари преди края на годината, следващата година можете да получите 52 000 рубли. Ако забавите и депозирате пари месец по-късно, през януари 2017 г., приспадането ще трябва да изчака около 1,5 години.
Законът не забранява внасянето на пари в последния месец от третата година от договора. Следователно след месец можете да затворите IIS, да получите парите обратно плюс данъчно приспадане. Рентабилността на такава операция ще бъде 26% годишно.
В обобщение, индивидуалната инвестиционна сметка е отличен инструмент за тези, които искат да увеличат спестяванията си чрез инвестиране на фондовия пазар и са готови да инвестират пари за няколко години.
Вече направихме няколко големи прегледа относно избора на брокер, анализа на „клопките“, както и търсенето на интересни възможности при инвестиране чрез IIS. И в тази статия, разбира се, ще вървим по същия път, като вземем предвид вече натрупаната информация. Нека обаче започнем с кратко обяснение какво е инвестиционна сметка. Ето защо, ако знаете всичко, можете спокойно да пропуснете първия параграф - този блок е за начинаещи.
Как работи индивидуалната инвестиционна сметка?
- почти обикновена брокерска сметка, но с данъчни облекчения, които можете да получавате ежегодно, ако я попълвате. Максималният размер на инвестицията (може да се увеличи), но в момента е 400 000 рубли годишно. Минималният срок на използване (освен ако, разбира се, не са необходими ползи) е 3 години. Валидността не е ограничена. Има 2 вида инвестиционни сметки. За тип А получаваме приспадане от 13% от депозираната сума, за тип Б - без данък. Сметка може да бъде открита както в посредничество (или в банка с брокерски лиценз), така и в управляващо дружество (бележка на редактора по-долу Наказателния кодекс, но не и жилищно-комунални услуги). Можете да регистрирате сметка при брокер и да инвестирате по-късно, когато има желание и пари, докато споразуменията с управляващото дружество предполагат депозиране на известна сума веднага. Има някои подробности, но в контекста на тази статия няма смисъл да се повтаря. Можем да кажем със сигурност, че това е положителен инструмент, който честно може да бъде препоръчан за употреба. Целта на този материал е да помогне да се определи къде процентите са по-изгодни и по-полезни атрибути.
Къде най-често се отварят IIS?
Да започнем със статистика за открити индивидуални инвестиционни сметки, т.к. това е важен показател. Гледайки напред, нека кажем, че в тази статия разгледахме първите 8 компании + RGS Investments (бивш LLC FC Megatrastoil) е част от групата Росгосстрах, т.к. се интересуват от това, което предлагат.
И така, виждаме, че днес, първата Сбербанк, след това „големите трима“ брокери. Всъщност 90% от пазара се обслужва от 6-7 компании. Само за 2 години бяха открити около 195 000 сметки. От тях приблизително 185 000 бяха открити от участниците в нашия преглед.
Втората диаграма е дадена, за да се разбере съотношението на броя на брокерските и IIS сметки, открити на руския пазар. Информация за 10 месеца на 2016г.
Сбербанк работи много добре в посока IIS. Вижда се, че други брокери откриват по-обикновени сметки (което по принцип е логично), но Сбербанк има свои собствени методи, които позволяват отваряне на средно 3500 инвестиционни сметки на месец. Алфа има данни за откриване на брокерски сметки в Алфа-Банк в лявата колона.
Тарифи и услуги за индивидуални инвестиционни сметки от брокери.
Предлага се от ноември 2019 г. Внимавайте, тази информация се отнася за IIS, при обикновени брокерски сметки при въпросните компании условията може да са различни.
Общи Единична сметка Кредитни облигации FORTS програми Продукти
| № | Брокер | Оценяване | Онлайн отваряне на IIS | Минимално количество | Заплата | Комисионна за оборот* | |||
| До 50 000 | До 100 000 | До 500 000 | До 1 000 000 | ||||||
| 1 | ФИНАМ | Единично дневно | да | 5000 рубли* | 177 рубли* | 0,0354%* | 0,0354% | 0,0354% | 0,0354% |
| 2 | Отваряне | Независим_IIS* | 0 | 200 рубли* | 0,047% | 0,047% | 0,047% | 0,047% | |
| 3 | Промсвязбанк | Ден на PSB | да | 0 | 0 | 0,05% | 0,05% | 0,05% | 0,05% |
| 4 | BCS | BCS-Старт | да | 50 000 | 177 рубли* | 0,0354%* | 0,0354% | 0,0354% | 0,0354% |
| 5 | Сбербанк | Независим | да | 0 | 150 рубли* | 0.165% | 0.125% | 0.125% | 0.075% |
| 6 | VTB 24 | Инвеститорски стандарт | да | 0 | 150 рубли* | 0,0413% | 0,0413% | 0,0413% | 0,0413% |
| 7 | ATON | Универсален | да | 50 000 | 177 рубли. | 0,045%* | 0,045% | 0,045% | 0,045% |
| № | Брокер | Оценяване | Единна брокерска сметка* | Пазари, налични в IIS | ||||
| Наличност | Спешно | Валута | Еврооблигации на Московската борса | SPBEXCHANGE | ||||
| 1 | ФИНАМ | Единично дневно | + | + | + | + | +* | + |
| 2 | Отваряне | Self_IIS | + | + | + | + | +* | – |
| 3 | Промсвязбанк | Ден на PSB | + | + | – | – | – | – |
| 4 | BCS | BCS-Старт | + | + | + | + | +* | – |
| 5 | Сбербанк | Независим | + | + | + | – | – | – |
| 6 | VTB 24 | Инвеститорски стандарт | + | + | + | – | – | – |
| 7 | ATON | Универсален | + | + | + | – | – | – |
| № | Брокер | Оценяване | Маржин кредитиране | |
| Дълга позиция (Дълга) | Къса позиция (Къса) | |||
| 1 | ФИНАМ | ден | 18,5% | 13% |
| 2 | Отваряне | Self_IIS | 18.4% | 13% |
| 3 | Промсвязбанк | Ден на PSB | няма IIS | няма IIS |
| 4 | BCS | BCS-Старт | 17,5% | 14% |
| 5 | Сбербанк | Независим | 17% | 15% |
| 6 | VTB 24 | Инвеститорски стандарт | 18.9% | 16,8% |
| 7 | ATON | Универсален | 19.5% | 19.5% |
| № | Брокер | Оценяване | Облигации на Московската борса | ||
| Теглене на купон* | Офертна цена* | Заем по ОФЗ* | |||
| 1 | ФИНАМ | Единично дневно | да | Комисионна за оборот | да |
| 2 | Отваряне | Self_IIS | Не | 1500 рубли. за изявлението | да |
| 3 | Промсвязбанк | Ден на PSB | Не | 300 рубли. на брой | Не |
| 4 | BCS | BCS-Старт | да | Комисионна за оборот | да |
| 5 | Сбербанк | Независим | Не | Комисионна за оборот | Не |
| 6 | VTB 24 | Инвеститорски стандарт | да | Комисионна за оборот | Не |
| 7 | ATON | Универсален | Не | няма данни | няма данни |
| № | Брокер | Оценяване | Приложения за iOS и Android | ||
| Притежавайте безплатно | WEB-Quik мобилен | PocketQuik, iQuik, Android | |||
| 1 | ФИНАМ | Единично дневно | Финамтрейд | 350 рубли/месец | 350 рубли/месец |
| 2 | Отваряне | Self_IIS | Не | 250 рубли/месец* | 250 рубли/месец* |
| 3 | Промсвязбанк | Ден на PSB | Не | 0 | Не |
| 4 | BCS | BCS-Старт | Моят брокер* | 250 рубли/месец* | 200 рубли/месец* |
| 5 | Сбербанк | Независим | Не | Не | 850 рубли* |
| 6 | VTB 24 | Инвеститорски стандарт | Не | 0 | 1900 rub.+290 rub./месец* |
| 7 | ATON | Универсален | Не | Не | е свободен* |
| № | Брокер | Оценяване | Пазар на деривати (FORTS) | Валутен пазар (SELT) | ||
| Основна такса | С нарастване на оборота | до 1 000 000 | до 5 000 000 | |||
| 1 | ФИНАМ | Единично дневно | 45 коп. | 45 коп. | 0,0361% | 0,0302% |
| 2 | Отваряне | Self_IIS | 71 коп.* | 47 коп. | 0,035% | 0,035% |
| 3 | Промсвязбанк | Ден на PSB | няма IIS | няма IIS | няма IIS | няма IIS |
| 4 | BCS | BCS-Start (Начало на валута) | 70 коп.* | 40 коп. | 0,034% | 0,028% |
| 5 | Сбербанк | Независим | 50 коп. | 50 коп. | няма IIS | няма IIS |
| 6 | VTB 24 | Инвеститорски стандарт | 1 триене | 1 триене | няма IIS | няма IIS |
| 7 | ATON | Универсален | 0,93-2,5 рубли* | 0,465-1,25 rub. | няма IIS | няма IIS |
| № | Брокер | Интересни, според редакцията на сайта, продуктите, предлагани от инвестиционни компании за IIS | |
| Без риск* | С различни нива на риск | ||
| 1 | ФИНАМ | 5% върху свободния баланс | Стратегии за автоматично следване на comon.ru от 80 000 рубли, 4 стратегии чрез Finam Management от 300 000 рубли. |
| 2 | Отваряне | Структуриран продукт със защита на капитала, от 250 000 рубли | 8 стратегии (3 консервативни) от 50 000 рубли. Реализирано чрез OOO UK OTKRITIE |
| 3 | Промсвязбанк | – | – |
| 4 | VTB 24 | – | 4 стратегии за автоматично следване чрез брокер, от 300 000 рубли |
| 5 | BCS | Бележки (ETN) 3 и 5, от 80 000 рубли | – |
| 6 | Сбербанк | – | 2 консервативни стратегии от 100 000 рубли до |
| 7 | ATON | – | 4 стратегии от 50 000 рубли (закупуване на дялове от взаимни фондове, управлявани от Aton Management LLC) |
Какво предлагат управляващите компании (MC) за IIS?
В горната таблица са подчертани брокерските подразделения, а в тази - мениджъри, принадлежащи към същите групи. Всички холдинги имат различни политики за индивидуални инвестиционни сметки. По принцип принципът на „обслужване на едно гише“ не работи. Сбербанк се отваря независимо от управляващото си дружество (четете конкурирайте). Alfa-Bank и Alfa-Capital са също толкова различни, но банката изобщо не работи с IIS (само като агент на Alfa-Capital). BCS не насърчава особено инвестиционните сметки през Обединеното кралство. Финам популяризира, но и преди всичко брокер. Откритие изглежда работи малко по-активно с управляващото си дружество, т.к. Всички продукти се продават през него. ATON и в двете таблици е представена от една компания, т.к чрез него се предоставят както брокерски услуги, така и управление на активи под формата на закупуване на акции от собствени взаимни фондове. Управляващите компании не откриват инвестиционни сметки във VTB24 и Promsvyazbank. RGS Investments предлага само доверително управление на IIS, като Alfa.
Основни разходи
| № | Управляващо дружество | Минимално количество | Онлайн отваряне на IIS | Брой стратегии | Минимален депозит |
| 1 | ООО UK OTKRITIE | 50 000 | Не | 9 | 15 000 |
| 2 | ООО MC Alfa-Capital | 10 000 | да | 3 | 10 000 |
| 3 | LLC UK “Finam Management” | 300 000 | Не | 4 | всякаква сума |
| 4 | JSC UK "Sberbank Asset Management" | 100 000 | Не | 2 | 50 000 |
| 5 | LLC IK "ATON" | 50 000 | да | 4 | всякаква сума |
| 6 | LLC IC “RGS Investments” | 50 000 | Не | 1 | всякаква сума |
| № | Управляващо дружество | Плащане от НСА, % годишно | Такса за прекратяване преди 3 години | Плащане от инвестиционен доход | Такса от депозирани средства |
| 1 | ООО UK OTKRITIE | 0,8-1,5% | 0 | 0-15% | 0 |
| 2 | ООО MC Alfa-Capital | 2% | 0 | 0 | 2% |
| 3 | LLC UK “Finam Management” | 1-2% | 0 | 10% | 0 |
| 4 | JSC UK "Sberbank Asset Management" | 2% | 1% | 0 | 0 |
| 5 | LLC IK "ATON" | 1.5-4.2%* | 3%* | 0 | 1,5% |
| 6 | LLC IC “RGS Investments” | 1,5% | 0 | 0 | 3,5% |
Качеството на телефонните консултации
Това, разбира се, е субективно. Разбираме, че във всяка компания има много професионалисти, които владеят свободно материала, но през тази година редакцията на сайта многократно е комуникирала с мениджърите на представените брокери и е имало колективно мнение. Въз основа на него разпределихме места. Смятаме, че най-важният критерий е задълбочено познаване на нашите тарифи и възможности, след това умението да работим с поставения въпрос (например мениджърът отделя време за изясняване и се обажда обратно, след като научи всичко), следващият момент е разбиране на пазара (поне донякъде) на клиента може да се каже за стойностните дивиденти, купони, за най-растящите акции, за рентабилността на техните продукти, накрая. Обърнахме по-малко внимание, така да се каже, на личните качества на мениджърите на компанията, но, разбира се, не приветстваме прекомерната натрапчивост, хитрост, желанието да мълчим за слабости, банални лъжи и други инструменти, на които се основават продажбите от древни времена. В тази връзка най-висококачествената предварителна консултация е компетентно споменаване на силните страни на продукта на компанията, способността да се отговори на всеки въпрос относно цената на свързаните услуги, желанието (способността) да се предложи на клиента най-добрият вариант за работа с компанията, и всичко това в сбита форма, без да казвам глупости (!). Така е, защото не винаги се усеща, че сте говорили със специалист. Освен това искаме да отбележим, че качеството на работа с настоящи клиенти и трудностите, с които се сблъскват, например в търговията, могат да обърнат всичко с главата надолу. Повтаряме още веднъж - това са оценки за това как мениджърите могат да съветват по телефона на предварителния етап.
| Място | Търговско дружество | Брой обаждания през 2016 г | Коментар |
| 1 | BCS | над 10 | Само веднъж беше хванат начинаещ мениджър, но имаше случаи, когато консултантите ме изненадаха със знанията си. Можете да опитате да преминете към опитен, като кажете, че имате нужда от финансов съветник. Обикновено са подготвени момчета. Честно казано, да попитам колко по-добра е подготвеността на специалистите по БКС, да кажем не много, но все пак. Когато отваряте акаунт от разстояние, мениджърите се обаждат обратно. |
| 2 | VTB 24 | 5 | Опитът от комуникацията с VTB24 е положителен. Обаждаме се и молим да се свържем с различни региони - всеки съветва добре. Вярно е, като много хора, те познават повърхностно за своите стратегии за автоматично следване. |
| 3 | Финам | над 10 | По-често, отколкото новодошлите се срещат в BCS, те никога не са ме изненадали с качеството на съветите, но работят добре по отношение на обратното обаждане по случая и общата помощ на клиента. Мениджърите знаят за продуктите, например, стратегиите на comon.ru и могат избирателно да разказват. При откриване на сметка от разстояние не получихме обаждане. |
| 4 | Сбербанк | 6-7 | Често се натъква на обучен специалист. Обаждаме се, после в Москва, после в Санкт Петербург. Също така често телефоните в клоновете (изброени в сайта) не отговарят. |
| 5 | Алфа Капитал | 4-5 | Винаги има пълна яснота след разговор със служители на компанията, но продуктите на IIS са изградени по такъв начин, че е невъзможно да се зареди операторът. Всичко е лесно и просто. Това не е само мениджърски плюс. Съставът на портфолиото в стратегиите обаче почти никога не е известен. |
| 6 | Отваряне | 7-8 | По-често, отколкото в BCS попадат на новодошлите, качеството на съветите никога не е изненадвало. Няколко пъти попадах на много немотивирани оператори. При откриване на сметка от разстояние не получихме обаждане. |
| 7 | Промсвязбанк | 4 | Само 1 път имам опитен специалист. При заявки в сайта понякога не се обаждат обратно. |
| 8 | ATON | 3 | Имаше много "мъгла" след 1-ва консултация. Второто и третото също не изясниха някои моменти, а по време на 3-ия разговор сметките бяха „натрупани” твърде конкретно, което ме обърка. |
Може също да се отбележи, че качеството и информираността на мениджърите при брокерите е много по-висока, отколкото в управляващите компании, което е много изненадващо. Освен това забелязахме, че предимството на банките може да се състои в по-малко данни за услугите, поради което най-вероятно комуникацията с мениджърите на VTB и Sber е по-лесна. За Сбербанк е неудобно, че банката (брокерски отдел) не знае нищо за управляващото дружество, а тя знае за тях. CSG Investments беше извикана само 1 път, така че те са извън класирането.
Заключения, направени от сравнението на компаниите
В този блок ще подчертаем няколко лидера, които са най-подходящи за конкретен инвестиционен модел, а също така ще опишем някои от нюансите.
Максимален избор от услугиДържавни банки Управление на активиНиски разходи
| Търговско дружество |
Много хора са чували за IIS. Но информацията е предимно повърхностна. Трябва да инвестирате пари, да купите нещо с тях и пак можете да получите пари от държавата от това. И какво, как и къде не е ясно. Надежден ли е? Или друг измамник? Колко можете да спечелите от това и струва ли си да се свържете с IIS. В тази статия сме събрали най-популярните въпроси относно индивидуалните инвестиционни сметки.
Какво е IIS
IIA или индивидуална инвестиционна сметка е специална брокерска сметка, открита от физически лица, която ви позволява да получите една от двете възможни данъчни облекчения.
Програмата стартира на 1 януари 2015 г. Според правителството основната цел е масовото стимулиране на населението да инвестира пари на фондовия пазар.
данъчни стимули
На собствениците на IIS се предоставят 2 вида акаунти. Позволява ви да поискате само един данъчен кредит.
- Получаване на данъчно облекчение в размер на 13% от сумата на внесените средства (но не повече от 52 хиляди годишно).
- Освобождаване от плащане на данъци върху доходите, получени от инвестиции.
Трябва да изберете един. Решението в полза на единия или другия може да се вземе в рамките на 3 години.
Възвръщаемостта от 13% изглежда най-привлекателна. Но в някои случаи,. За да получите приспадане, трябва да имате официален доход, върху който са платени данъци.
В крайна сметка 13% е възстановяване на данъци, платени от физическо лице.
Как да получите данъчно облекчение
Ако изберете 13% възстановяване, тогава процедурата за получаване на пари е както следва:
- В края на отчетния период (от следващата година след депозиране на средства по сметката) трябва да се свържете с данъчната служба по местоживеене. След като предоставите пакет от документи: споразумение за откриване на IIS, извлечение за кредитиране на пари в IIS (може да бъде отпечатано от личната сметка на банката), удостоверение за доход 2-NDFL, заявление за възстановяване на 13 %.
- В рамките на 3 месеца (максималният срок) декларацията се проверява.
- След проверка се дава още 1 месец за прехвърляне на средства по банкова сметка.
- Получаваме пари и се радваме.
Много по-лесно и бързо за сервиране. Чрез личната сметка на данъкоплатеца. Без да посещавате данъчната служба. Процедурата по попълване на декларацията отнема само няколко минути.
Период на валидност на IIS
IIS е отворен за период от 3 години. Той е валиден от момента на сключване на договора, а не от първото депозиране на средства по сметката.
Не е забранено от закона воденето на "празни" инвестиционни сметки. Между другото, много хора правят точно това. Сключете договор за откриване на IIS. Чака се 3 години. И в края на края на тригодишния период (за 1-2 седмици) средствата се депозират по сметката.
В края на 3-годишния период парите могат да бъдат изтеглени незабавно. И получете данъчно облекчение от 13% от депозираната сума.
Каква е максималната и минимална сума за попълване на IIS
Няма ограничения за минималната сума като такава. Можете да внесете поне хиляда, поне една рубла. Друго нещо е, че с малко пари едва ли можеш да си купиш нещо. Да, и приспадането от 13% от няколко хиляди внесени ще бъде напълно нелепо.
Основното нещо в друго са тарифите и условията за обслужване на брокерите. Много от тях въвеждат минимална сума за поддържане на сметка. Обикновено около няколко десетки хиляди рубли (от 30-50 хиляди).
За една година можете да попълвате IIS в размер до 1 милион рубли. Общо за работата на IIS - максимално възможен принос - 3 милиона рубли.
Но максималният размер на полученото приспадане е ограничен до 52 хиляди рубли годишно. Или 156 хиляди за тригодишен период.
Не е препоръчително да попълвате за по-голяма сума от 400 хиляди (ако сте избрали IIS от първия тип).
Как да отворя IIS
За да отворите инвестиционна сметка, трябва да се свържете с брокер и да сключите споразумение за брокерски услуги с него. Самата процедура е подобна на откриването на банков депозит. Ще ви трябва паспорт, SNILS и TIN номер.
Списъкът на брокерите, предоставящи услуги за отваряне на IIS, е представен на уебсайта на Московската борса.
Почти всички топ брокери ви позволяват да отваряте сметки онлайн, без да посещавате офиса.
Например,
- Церих.
Колко IIS могат да бъдат отворени
Едно лице може да отвори само една сметка.
Но можете да отворите сметки за други хора (роднини, приятели), които не планират да участват в програмата за приспадане на данъци. Или по-скоро те отварят сметки, а вие депозирате свои собствени пари. И получавате изискваните по закон 13%. Може би споделите част от парите с тях „за неудобството“.
Какво мога да купя на IIS
Следните ценни книжа са достъпни за закупуване на инвеститори, които са открили сметка:
- акции на руски компании;
- дългови ценни книжа: облигации на федерален заем (OFZ), общински и корпоративни облигации;
Възможно ли е да се купува валута на IIS?
Всички ценни книжа, търгувани на Московската борса, са достъпни за закупуване на IIS. И валутата също.
Възможно ли е да теглите пари по-рано
По принцип няма ограничения за теглене. Можете да продавате ценни книжа и да теглите пари по всяко време.
Но според закона при пълно или частично изтегляне на средства собственикът на инвестиционната сметка губи правото да получава данъчни облекчения.
И ако вече е получено данъчно приспадане за минали години, тогава тази сума ще трябва да бъде върната в бюджета.
Колко можете да спечелите?
Зависи в какви финансови инструменти ще инвестирате.
Ако това са акции, тогава разходът е доста голям. За 3 години можете или да спечелите (20, 30 или дори 100%) или да загубите. Тук никой не може да ви даде никакви гаранции.
За начинаещи е по-добре да купуват ценни книжа с фиксиран доход - облигации.
На първо място, обърнете внимание на най-надеждните - облигации за федерален заем.
В момента можете да получите доходност от около 8% годишно. Обобщавайки с възвръщаемост от 13%, получаваме доходност от около 21% за първата година.
Ако внасяте 100 000 в IIS всяка година, ще можете да спечелите 87 000 рубли за 3 години. Това е без реинвестиране. Тоест ще похарчите всички печалби, които получавате.
Ако закупите повече OFZ за полученото приспадане, общата печалба нараства до около 100 хиляди рубли.
Средната годишна доходност на собственика на IIS е 15% годишно.
Сравнете това с банковите депозити. И направете извод.
Надежден ли е?
Отварянето на IIS е свързано с инвестиции на фондовия пазар. Ценните книжа, търгувани на фондовата борса, имат различна степен на надеждност.
Ако говорим за акции, тогава не само не можете да спечелите нищо, но дори и да загубите. Така че минаваме.
Облигациите са инструмент с фиксиран доход. Най-надеждните сред облигациите са OFZ. Държавата отговаря за задълженията. Най-добрият вариант е да инвестирате в държавни облигации за срока на МИС.
Застраховани ли са сметките като банкови депозити? Какво ще стане с парите ми, ако брокерът фалира.
Не, не са застраховани. Ето малко по-различна схема. Закупените от инвеститора активи не се съхраняват при брокера, а в . Някога всички акции и други ценни книжа бяха на хартиен носител. Сега всички данни за собствениците и оборота на ценни книжа се съхраняват в депозитаря (специален сървър).
И дори ако брокерът внезапно бъде затворен, ще има право на притежаване на акции, облигации. Просто трябва да преминете към друг брокер.
Между другото, ситуацията с брокерите на руския пазар е стабилна. Преди няколко години изискванията към брокерите бяха затегнати. И броят им е намалял няколко пъти. От пазара напуснаха всякакви малки "шарашкински офиси" и останаха само най-големите и надеждни.
Какво е по-добре IIS или PIF
Те също така ви позволяват да инвестирате в фондовия пазар. И съответно печелете.
Основното предимство на взаимния фонд пред IIS е възможността за теглене на пари по всяко време.
В противен случай взаимният фонд направо губи от инвестиционни сметки:
- Не можете да получите допълнителни 13% под формата на приспадане.
- Покупката на ценни книжа е ограничена от стратегията на взаимния фонд. Тоест, ако изберете фондов фонд, тогава в портфолиото ще бъдат само акции. Ако имате нужда от облигации, трябва да закупите акции от друг фонд. Разбира се, има смесени фондове, които купуват както акции, така и облигации. Но не са много от тях. Обикновено управляващото дружество инвестира пари само в определена посока.
- Основният недостатък на взаимните фондове са високите разходи за търговия. Акционерите са принудени да плащат определен процент всяка година. Независимо дали има печалба или не.
Защо не е изгодно да се инвестира чрез взаимен фонд?
Обикновено фондът взема от своите акционери средно 3-4% от размера на активите в сметката. Годишно. Добавете към това таксата за покупка (1-2%) и продажба (0,5-1%) на акции.
Комисионните на IIS са много по-скромни:
- депозитарна такса - приблизително 100 рубли годишно;
- борсови комисионни - 0,01% от сумата на транзакцията;
- комисионна на брокера - средно 0,05%.
Например.Допринесъл за IIS 400 хиляди рубли. И те купиха облигации с всички пари. Общата цена ще бъде малко по-малко от 300 рубли. При продажба след 3 години плащайте колко.
Общо всичките ви разходи ще възлизат на 600 рубли на транзакция + 300 рубли на депозитар (по 100 рубли за 3 години).
Разходи за IIS - 900 рубли за 3 години.
Когато инвестирате за подобна сума и срок чрез взаимен фонд, веднага ще платите 400 рубли само за покупката. А за 3 години собственост 9-12% от сумата по сметката или 3600-4800 ще отидат под формата на комисионни.
Общо разходи във взаимен фонд - 4000 - 5200 рубли.
Каква е разликата между IIS и обикновена брокерска сметка
Както при взаимните фондове, можете да теглите пари от обикновена брокерска сметка по всяко време. Но не подлежи на данъчни облекчения, присъщи на IIS.
Иначе няма разлики. За един и същ брокер тарифите и условията между IIS и обикновена брокерска сметка са идентични.
Струва ли си да отворите IIS
- Ако имате допълнителни пари, които сте готови да инвестирате.
- Знаете със сигурност, че няма да пипате парите 3 години.
- Искате ли да получавате гарантирано повишени приходи от инвестиции (1,5 - 2 пъти по-високи от лихвите по банковите депозити).
Ако отговорът е „да“ на всички точки, тогава вероятно си струва да отворите инвестиционна сметка.
Например. В момента депозитите в Сбербанк дават около 4-4,5% годишно. Купуването на облигации с фиксиран доход (дори и същата Сбербанк) ще ви позволи да направите печалба от 1,5-1,8 пъти повече. Плюс 13% като приспадане.
Общо за първата година можете да получите най-малко 20% годишно.
Индивидуалните инвестиционни сметки в момента не са масово търсени сред физическите лица, но все пак всяка година броят на клиентите на управляващи и брокерски компании нараства бързо. Ако преди няколко години повечето наши съграждани предпочитаха да държат спестяванията си в банкови депозити, то с развитието на финансовата грамотност те предпочитат да използват други финансови инструменти за запазване и увеличаване на спестяванията си.
Разликата между индивидуална инвестиционна сметка е, че нейният собственик получава доход под формата на лихва от спестяванията си, благодарение на инвестирането им в ценни активи, освен това той има възможност да получава печалба от държавата под формата на данъчно облекчение . Но основната задача на потенциалния инвеститор е да намери надеждно управляващо дружество, едно от които е Управляващо дружество Откритие.
Предимства на откриването в Обединеното кралство
Като начало, кой е той, за да определи как се различава ISS на Банка Откритие и какви предимства има. Тук основният фактор за потенциален инвеститор е надеждността на управляващото дружество. Самата финансова корпорация „Открытие“ не предизвиква съмнения сред нашите съграждани, тъй като от дълго време групата компании заема водеща позиция на пазара на финансови услуги. Освен всичко друго, когато става дума за индивидуални инвестиционни сметки, само надеждността трябва да се разглежда изключително сериозно, поради причината, че инвестициите не са застраховани.
Сред основните предимства, ние подчертаваме следното:
- размерът на първоначалната вноска е само 50 хиляди рубли;
- Можете да контролирате спестяванията си в личната си сметка;
- няколко готови тарифи;
- способността да контролирате доходите си.
Като цяло самата индивидуална инвестиционна сметка има много предимства. На първо място, като инвестирате парите си в печеливши проекти, можете да получите доход с няколко процента повече, отколкото от банков депозит. Освен всичко друго, частните клиенти имат възможност да реализират печалба под формата на приспадане на данъци в размер до 400 000 рубли годишно. Между другото, тук максималният размер на инвестициите не може да надвишава 1 милион рубли.
Актуални оферти
Управляващото дружество Откритие предлага много различни инвестиционни продукти за физически лица. Всеки от тях има свои собствени индивидуални характеристики и изборът им зависи от личните предпочитания на инвеститора, тоест можете да изберете продукт с високи рискове и високи печалби или обратно.
IIS Балансиран
Този инвестиционен продукт позволява на клиентите на управляващото дружество да инвестират в закупуване на акции и облигации на руски предприятия. Това е средносрочна инвестиция, с умерена доходност и минимални рискове. Казано по-просто, в рамките на този продукт клиентът инвестира в закупуване на акции с цел последваща препродажба. Доходите се постигат чрез придобиване на ценни книжа в период на спад в стойността и препродажбата им в период на активен растеж. Ако говорим за рискове, те са средни и напълно пропорционални на рентабилността.
Тук се прилагат следните условия: минималната сума на инвестицията е от 50 000 рубли, можете да попълните сметката си в размер на 15 000 рубли, максималната сума е ограничена до един милион рубли. Що се отнася до комисионната, тя е 1% от транзакцията плюс 10% бонус за капиталови печалби. Средно инвеститорите печелят от 4 до 55%, в зависимост от индустрията. Най-печелившият и високорисков отрасъл са финансите, най-ниско печелившият Енергетик е само 4%.
Лична сметка на инвеститора
IIS Protective
Инвестиционната програма е предназначена за клиенти, които предпочитат ниски доходи и пълна липса на рискове, тъй като по тази програма инвестициите на физически лица се инвестират в закупуване на държавни и общински облигации. Условията са следните: минималният размер на капитала е 50 000 рубли, максималният е 1 милион рубли, минималният размер на попълване е 15 000 рубли. Комисионната е 1% от транзакцията, няма награда за капиталови печалби. Доходността зависи от много фактори, във всеки случай тя достига средния процент по банковите депозити.
IIS спестявания
Програмата е предназначена за средна капиталова печалба чрез инвестиране в банкови депозити и облигации на руски емитенти. По отношение на капиталовите печалби, доходността надвишава средната лихва по банков депозит, продуктът е насочен към клиенти, които искат да запазят спестяванията си. Наред с другите условия, минималната сума е 50 000 рубли, максималната е 1 милион рубли, можете да попълните сметката си в размер на 15 000 рубли. Комисионната се предоставя за попълване на сметката в размер на 1% плюс 0,8% от транзакцията.
IIS оптимален
В рамките на тази програма нарастването на капитала на инвеститора се осигурява чрез операции на руския фондов пазар. Доходността и рисковете определят движението на пазара, независимо от неговата посока. Казано по-просто, в тази програма има минимални рискове със средна възвръщаемост, в инвестиционния портфейл на управляващото дружество има главно ценни книжа на Министерството на финансите на Руската федерация. Основните условия за инвеститора остават същите, с единственото изключение, че тук комисионната по сделката е 1,5% плюс 15% от капиталовите печалби.
IIS потенциал
Тази програма е предназначена за клиенти, които искат да получат максимално увеличение на печалбите, като инвестират в облигации с плаващ лихвен процент. Тоест клиентът получава доход поради увеличаването на стойността на активите, инвестирани в облигациите на финансовата корпорация Откритие. Рискът е напълно съпоставим с рентабилността, а самият продукт е по-подходящ за клиенти, чиято цел е да спестят спестяванията си. Сред основните условия минималната сума на инвестицията е 100 000 рубли, сумата за попълване е от 15 000 рубли. Комисионна за транзакции - 1%.
IIS пазар
Програмата включва инвестиране на капитала на физически лица, придобиване на ценни книжа на руския пазар. Парите се инвестират в минната индустрия, финансите, енергетиката и други индустрии, сред емитентите на Газпром, Яндекс, Лукойл, Сбербанк и други. Сред основните условия минималната сума на инвестицията е 50 000 рубли, можете да попълните сметката си в размер на 15 000 рубли, начислява се комисионна в размер на 1,5% за операции плюс 15% от печалбата.
IIS стабилен
Инвестиционната програма ви позволява да получавате средна печалба, като инвестирате капитала на физически лица в облигации на руски компании. В инвестиционния портфейл на управляващото дружество повече от 95% са облигациите на Министерството на финансите на Руската федерация, останалата част са някои търговски банки. Условия на програмата Следната минимална инвестиционна сума е 50 000 рубли, можете да попълните сметката си в размер на 15 000 рубли, комисионна се начислява в зависимост от въвеждането, средната годишна стойност на нетните активи в размер на 1%.
Моля, имайте предвид, че можете да видите всички условия за инвестиране по програмата IIC на официалния уебсайт на управляващото дружество на интернет адрес http://www.open-am.ru/.
Как да отворите инвестиционна сметка
Всъщност отварянето на акаунта ви в управляващото дружество няма да ви е трудно и дори не е нужно да търсите офиси, просто трябва да отидете на официалния уебсайт, да изберете продукта, който ви интересува, да прочетете условията му и кандидатствайте онлайн. За да направите това, просто трябва да отидете на официалния уебсайт на управляващото дружество, внимателно да проучите текущите оферти, да изберете продукта, който най-добре отговаря на вашите условия, след което да кликнете върху бутона „Купете онлайн“.
Вярно е, че нюансът тук е, че за да сключи споразумение дистанционно, клиентът ще трябва да потвърди личните си данни чрез портала на държавните услуги. Ако имате акаунт в портала за обществени услуги и потвърден акаунт, тогава трябва да следвате връзката към официалния уебсайт https://www.gosuslugi.ru, да въведете личния си акаунт и след това да използвате системните подкани, за да потвърдите самоличността си.
Моля, имайте предвид, че при тази опция изобщо не е необходимо да посещавате клона на управляващото дружество, договорът може да бъде подписан дистанционно, след което ще получите достъп до личната си сметка и можете да прехвърляте средства към номера на личната си сметка във всеки начин удобен за вас.
Добив
За всеки потенциален инвеститор основният въпрос е възвръщаемостта на тяхната инвестиция. Откриването на индивидуална инвестиционна сметка позволява на своите клиенти да реализират значителни печалби чрез готови инвестиционни решения плюс данъчни облекчения. Що се отнася до процента на печалбата, разбира се, въпросът е доста сложен, поради простата причина, че управляващото дружество не може да гарантира стабилна доходност.
Всъщност управляващите компании инвестират вашите спестявания само в някои ценни активи, които според прогнозите на анализаторите ще нарастват стойността си за определен период. Но финансовата корпорация Откритие се доказа положително в продължение на много години и доказа на своите клиенти, че могат ефективно да провеждат своята политика, върху което работи екип от професионалисти. Между другото, преди да инвестират в каквито и да е активи, анализаторите на организацията внимателно проучват движението на пазара и въз основа на този анализ се правят капиталови инвестиции в бъдеще. Като цяло парите на инвеститора са защитени, но не са застраховани, което означава, че той може да реализира печалба, която ще надхвърли очакванията му, и може да претърпи загуби.
Ако направим определено заключение, тогава управляващото дружество Откритие напълно отговаря на изискванията на потенциален инвеститор поради причината, че разнообразни продукти са предназначени за инвеститори, които искат да увеличат капитала си с минимален риск. Тарифите за услуги са доста конкурентни, условията на договора са лоялни. Освен всичко друго, всеки клиент има денонощен достъп до инвестиционната си сметка благодарение на личния си акаунт в онлайн системата.
И така, сключили сте споразумение с брокер, отворили сте индивидуална инвестиционна сметка и сте вложили пари в нея. Време е да печелите доходи.
Роман Кобленц
частен инвеститор
Ще трябва да преминем през три етапа: да установим контакт с данъчната служба, да подадем документи и да получим решение за приспадането.
За какво става дума
Става дума за данъчни облекчения и облекчения, които се дават по програмата на индивидуалните инвестиционни сметки. Държавата иска да инвестирате много и добре, така че ви прави по-изгодни инвестиционни условия, отколкото при обикновените брокерски сметки.
IIS е вид брокерска сметка, само със специални данъчни облекчения.
IRS дава два вида приспадания на IIA: или приспада вашата инвестиция от облагаемия доход, или не облага вашия инвестиционен доход. Първият вариант е най-популярен, защото добавя 13% към вашата рентабилност.
Как да получите данъчно приспадане за IIS: стъпка по стъпка
- Регистрирайте се в личния си акаунт на данъчния уебсайт.
- Вземете неквалифициран електронен подпис.
- Подгответе документи: сертификат 2-NDFL, сканиране на споразумение с брокер и потвърждение за прехвърляне на средства към IIS.
- Попълнете декларация 3-NDFL.
- Подайте заявление за данъчно приспадане за IIS.
- Изчакайте разглеждането на декларацията и след това - парите по сметката.
Регистрирайте се в личния си акаунт на уебсайта на данъчната
Тъй като приспадането е данъчно, ще трябва да се свържете с данъчната служба. Ето как се случи при мен.
Обадих се за всеки случай и попитах за потребителското име и паролата от личния ми акаунт. Казаха ми, че мога да дойда до всяка данъчна служба за тях и че трябва да си взема паспорта със себе си. Вие също трябва да знаете своя TIN. Ако отидете в клона на Федералната данъчна служба по местоживеене, тогава имате нужда само от паспорт и не е необходимо да знаете TIN.
Отидох до местния клон на Федералната данъчна служба, взех талон там на електронна опашка. Номерът ми изскочи почти веднага. Не се страхувайте от тълпите във Федералната данъчна служба: дори и да има много хора, те не стоят в една опашка. Казах на оператора в данъчната служба, че съм дошъл за данните за личната си сметка, дадох паспорта си и три минути по-късно получих лист с логин и временна парола за личния си акаунт в данъчния сайт.
Вкъщи влязох в личния си акаунт с потребителско име и временна парола. Трябваше да изчакам около три дни, докато цялата информация се появи в акаунта ми: обекти на данъчно облагане, 2-NDFL сертификати и т.н.
Ако имате акаунт в портала за обществени услуги и акаунтът ви е потвърден, можете да въведете личния си акаунт в данъчния уебсайт чрез него. Ако няма акаунт в портала за обществени услуги, той също ще трябва да бъде потвърден лично
Какво може да се направи чрез личен акаунт на уебсайта на данъка
- Вижте всички ваши обекти на данъчно облагане и размера на данъците, начислени върху тях.
- Вижте всички суми на платени и неплатени данъци. Можете да платите онлайн.
- Получавайте данъчни отчети.
- Формуляр за декларации по образец 3-NDFL.
- Подайте данъчни декларации.
Вземете неквалифициран електронен подпис
Данъчната декларация е официален документ, който трябва да бъде подписан от вас. Ако подавате декларацията си онлайн, тя трябва да бъде подписана по електронен път.
Можете също да получите сертификат за електронен подпис в личния си акаунт на данъчния уебсайт, за това трябва да отидете в профила си и да изберете раздела „Вземете ES“.
Ще бъдете помолени да измислите и въведете парола за достъп до сертификата за електронен подпис. Тази парола е основното нещо, което трябва да запомните.
След това можете да попълните документи за приспадане за IIS.
Този подпис е неквалифициран
Важно: електронният подпис, който може да бъде получен на данъчния уебсайт, е неквалифициран. Това е най-простият електронен подпис. Тя не може да подписва никакви други документи, освен документи на данъчния уебсайт.
Ще напишем отделна статия за квалифициран електронен подпис.
Подготовка на документи
За да получите приспадане за IIS, трябва да подадете декларация 3-NDFL в данъчната служба заедно с пакет документи. Ето какво да съберете.
Удостоверение за доходи във форма 2-NDFLза годината, през която сте внесли пари в IIS. Той потвърждава, че сте получили доход и сте платили данък в размер на 13% през този данъчен период. Помощ може да се получи от счетоводния отдел на работното място.
От 01.01.2019 г. удостоверението 2-NDFL се нарича „Удостоверение за доходи и данъчни суми на физическо лице“
Сканиране на договора за откриване на брокерска сметка.Това може да бъде споразумение за поддръжка на IIS, споразумение за брокерски услуги с помощта на IIS, приложение, уведомление или известие за присъединяване към регламента или споразумение за посредничество, използващо IIS, или общо споразумение. Всеки брокер има различно име за този документ.
Как да инвестирате и да не прецакате
Потвърждение за прехвърлянето на средства към IIS.Ако парите са били платени в брой на касата, това е касова бележка. Ако парите са преведени от банкова сметка, това е платежно нареждане. Ако парите са преведени от друга брокерска сметка, това е инструкция за прехвърляне на средства и отчет на брокер.
Например Роман депозира средства в касата на банката и банката от негово име превежда пари на брокер за кредитиране в IIS. В касата на банката му връчили касов бон и касов бон, които приложил към декларацията. 
Попълваме декларация 3-NDFL
Можете също да попълните данъчна декларация на данъчния уебсайт. За да попълните декларацията в секцията „Ситуации в живота“, изберете елемента „Подаване на декларация 3-NDFL“:
Декларацията може да се попълни в Интернет или да изтеглите файл, създаден в програмата за декларация. Например, ще попълним интернет.
Попълването на декларацията в Интернет е просто и интуитивно. Първо изберете годината, за която подавате декларация. Трябва да изберете годината, в която сте депозирали пари за IIS:
На втория етап трябва да посочите доходите и техните източници. Ако вашият данъчен агент - обикновено работодател - вече е подал годишна декларация, данните за доходите могат да бъдат изтеглени от удостоверението, което той е подал в данъчната служба. За да направите това, маркирайте работодателя и кликнете върху бутона „Попълване от сертификата“.
Ако вашият работодател все още не е изпратил отчети, ще трябва да попълните раздела ръчно въз основа на вашия сертификат 2-NDFL.
Моят работодател все още не е подал отчет за 2019 г., затова го попълвам ръчно. Данните за всички полета, включително вида на дохода, са в сертификата 2-NDFL На третия етап трябва да изберете удръжките, които ще бъдат декларирани в декларацията. Приспадането на IIA се отнася до приспаданията на инвестициите, те трябва да бъдат отметнати.
След това трябва да посочите размера на инвестиционното приспадане - тоест сумата, която сте внесли в IIS за годината.
На последната стъпка ще ви бъде показана сумата на данъка, който трябва да бъде върнат. Тук също трябва да качите сканирания на подкрепящи документи: сертификати 2-NDFL, споразумение за отваряне на IIS и потвърждение на превода на пари към него.
Остава само да въведете паролата за вашия електронен цифров подпис и да кликнете върху бутона „Потвърди и изпрати“. Поздравления, изпратихте своята кандидатура.
Изпращане на заявление и чакане на отговор
Попълнена декларация все още няма да върне парите ви по сметката: тя само ще потвърди правото ви на връщане. Трябва да подадете искане за данъчна декларация.
Заявлението може да се попълни веднага след изпращане на декларацията 3-NDFL или по-късно - известно време след изпращане на декларацията информацията за размера на надплащането за данъци ще се появи в секцията „Моите данъци“ на вашия личен акаунт. В същия ред ще има специален бутон - "Изхвърляне".
Ако нямате данъчни задължения, можете да получите възстановената сума по банковата си сметка, данните за която са посочени в същия раздел.
Трябва да чакате средно четири месеца за пари. Три месеца е официалният срок за разглеждане на декларацията от датата на подаването й.
Самото връщане трябва да се извърши в рамките на един месец от датата на подаване на заявлението за връщане, но не по-рано от приключване на разглеждането на декларацията.
Резултати
Получаването на приспадане чрез данъчния уебсайт е много по-лесно и по-ясно, отколкото може да изглежда. И единственото ми пътуване до Федералната данъчна служба беше много полезно, защото достъпът до личния ми акаунт ще бъде полезен още много пъти.
