Депозитен портфейл в умерената политика на търговска банка. Анализ на структурата на депозитния портфейл и депозитите на OJSC Sberbank на Русия

Изпратете вашата добра работа в базата от знания е лесно. Използвайте формуляра по-долу

Студенти, специализанти, млади учени, които използват базата от знания в своето обучение и работа, ще ви бъдат много благодарни.

Подобни документи

дисертация, добавена на 18.11.2009г

Класификация на депозитните операции на търговските банки. Анализ на формирането на депозитната политика на търговска банка в системата за управление на банковите ресурси, начини за нейното оптимизиране. Разработване на мерки за привличане на депозитни средства.

дисертация, добавена на 21.04.2011г

Формиране на депозитни услуги на търговски банки. Анализ на маркетинговата дейност на банката за депозитни услуги. Откриване и поддържане на сметки на юридически лица, привличане на депозити от физически лица. Издаване от банката на собствени дългови задължения.

дисертация, добавена на 28.12.2015г

Формиране на депозитната политика на търговските банки в системата за управление на банковите ресурси. Анализ на структурата на депозитите в Руската федерация. Класификация на депозитните операции на търговските банки. Предложения за подобряване на депозитната политика на UbrIR OJSC.

курсова работа, добавена на 10/10/2011

Теоретични основи за формиране на депозитната политика на търговските банки. Анализ на състоянието на пазара на депозитни услуги. Разработване на предложения за подобряване на депозитната политика на търговските банки. Депозитна политика на OAO "Impexbank".

дисертация, добавена на 28.01.2004г

Теоретични основи за формиране и класификация на депозитната политика на търговските банки. Анализ на организацията и счетоводната процедура за депозитни операции на примера на JSC "Rosselkhozbank". Характеристики и начини за подобряване на системата за гарантиране на депозити в Русия.

дисертация, добавена на 28.02.2010г

Теоретични основи и същност на депозитната политика. Проблеми и перспективи за развитието на ресурсната база на банките в Руската федерация. Елементи на депозитната политика. Основните етапи на формирането на спестовната политика. Разширена стандартна структура на банката.

резюме, добавен на 07.07.2014

Понятието и мястото на депозитите на населението в ресурсната база на банката. Методология за анализ на депозитния портфейл. Приноси на населението: класификация и характеристики. Проблеми и основни перспективи за привличане на депозити на средства на физически лица от руски банки.

дисертация, добавена на 28.08.2014г

Анализът на стойността на депозитния портфейл започва с изследване на динамиката на лихвените разходи на банката по задължения (набрани и привлечени средства) като цяло и по видове депозитни ресурси, след което номиналната и реалната стойност на депозитите по категории вложители се определя.

Основата за изчисляване на реалната стойност на депозитните ресурси е тяхната номинална стойност.

Средната номинална стойност на депозитните ресурси се определя като съотношението на разходите на банката по депозитни сметки, издадени депозитни и спестовни сертификати (начислени и изплатени лихви) към средната стойност на салда по съответните сметки на депозитни средства.

В края на анализа на депозитния портфейл, като се вземат предвид резултатите, получени в хода на неговия анализ, както и основните качествени характеристики на депозитния портфейл, се дава неговата оценка (Таблица 2.12).

Съгласно методиката за оценка на депозитната политика на търговска банка на третия етап се дава оценка за достатъчността на привлечените от търговска банка депозитни ресурси.

Таблица 2.2

Оценка на депозитния портфейл на търговска банка

Като цяло оценката на достатъчността на депозитните ресурси се извършва в хода на наблюдение на изпълнението на планираните показатели, установени за депозитните операции, като се вземат предвид общите цели на управлението на депозитните ресурси.

Под управление на депозитните ресурси според нас трябва да се разбира набор от действия, насочени към формиране на депозитен портфейл, който отговаря на нуждите на банката в областта на разполагането на депозитни ресурси, осигурявайки ликвидност и приемливо ниво на рентабилност.

При оценката на депозитната политика на банката може да има значение информацията за влиянието на състоянието на управление на депозитните ресурси върху текущите дейности в структурните подразделения на кредитната институция. Такава информация може да бъде предоставена от службата за вътрешен контрол.

Основните цели, които определят необходимостта от депозити за предстоящия период (година, полугодие, тримесечие, месец) са:

Първото нещо, което определя необходимостта от депозити, е да се осигури процесът на пълно разполагане на средства с депозитни ресурси, с други думи, непрекъснатото провеждане на активни операции, които генерират приходи. От наша гледна точка за решаването на този проблем могат да се използват два подхода. Единият е базиран на планираните показатели за развитие на активна дейност за предстоящия период и включва определяне на конкретни цели за увеличаване на общия обем на привлечените ресурси и в частност на депозитните ресурси. В същото време структурата на депозитния портфейл се планира предварително, което води до известна корекция на тактиката, използвана от банката в процеса на организиране и провеждане на депозитни операции, маркетингова стратегия.

Друг подход се основава на една от най-важните задачи на банката - минимизиране на разходите за привличане на средства към депозитни сметки и в същото време осигуряване на необходимата структура на депозитния портфейл по категории клиенти, срокове и видове депозити. В крайна сметка се решава проблемът с необходимото количество депозитни ресурси за изпълнение на планове за развитие на банковите операции при минимални разходи.

Второто нещо, което определя необходимостта от депозитни ресурси, е поддържането на ликвидността на банката, тоест способността й да гарантира навременното и пълно изпълнение на своите парични и други задължения, произтичащи от сделки с финансови инструменти за сметка на активите в разпореждане с банката или чрез получаване на заеми на паричния пазар, включително междубанковия кредитен пазар.

В зависимост от условията, при които е сключен договорът за банков депозит, банката трябва да бъде готова да върне средствата при поискване (депозити на виждане и срочни депозити на физически лица) или след изтичане на срока, предвиден в договора, или настъпване на предвидени условия по споразумение (депозити, направени при други условия за връщане).

Поддържането на ликвидност на приемливо за банката ниво може да се осигури чрез:

На теория и практика ликвидността на банката се разглежда във връзка с нейната рентабилност. В процеса на управление на активите банките почти винаги са изправени пред дилемата рентабилност-ликвидност. Говорим за основния въпрос, който всеки икономически агент (включително банка) трябва да реши при сключване на сделка, извършване на каквато и да е финансова транзакция, а именно изборът на съотношението на дохода и риска. С други думи, банката може да изпита напрежение в ликвидността не само във връзка с поведението на вложителите (в случая това е само една от възможните проблемни ситуации), но и до голяма степен от избора на най-подходящото решение. при поставяне на дилемата рентабилност-ликвидност в контекста на банковата стратегия и тактика.

По този начин управлението на депозитните ресурси на търговска банка, привлечени в достатъчно количество, е предназначено да осигури максимална ефективност на тяхното използване.

Четвъртият етап на оценка на депозитната политика на търговска банка е да се определи ефективността на използването на депозитните ресурси.

За постигане на ефективност при използването на депозитните ресурси може да се говори само ако: ликвидността се поддържа на приемливо за банката ниво; използва се целият набор от депозитни ресурси и се осигурява високо ниво на доходност (печалба от инвестирани депозитни ресурси).

Поддържането на ликвидност на ниво, приемливо за банката, позволява на банката да:

Използването на целия набор от депозитни ресурси като необходимо условие за осигуряване на ефективното използване на депозитните ресурси е изключително важно, тъй като първоначално депозитната база е предназначена да бъде вложена в активи, генериращи доход. В тази връзка въпросът за условията за инвестиране на депозитните ресурси и лихвените проценти по заемите придобива особена спешност. Последното обстоятелство е пряко свързано с цената на ресурсите, както и с определянето на планираните разходи за осигуряване на дейността на банката, планираното ниво на рентабилност на кредитните операции на банката с минимален риск и рисковата премия.

Както знаете, времето за разполагане на ресурси трябва да съответства на времето за привличане на средства към банкови и депозитни сметки, което е изключително важно за управление на ресурси и рискове, включително ликвиден риск. При стабилно функциониране на икономиката (следователно на всички икономически субекти), банковата система (изключена е системната криза), високо ниво на управление в банката (управление на активи и пасиви, рискове) и добре функционираща система за анализ и информационна подкрепа за дейността на различни подразделения на банката, е възможно да се преобразуват ресурси общо в депозитни ресурси (поставяне на банкови ресурси в активи с по-дълъг срок от срока на тяхното привличане).

По този начин депозитната политика на банката може да бъде прецизирана на базата на анализ на изпълнението на поставените й задачи и постоянно променящата се пазарна ситуация. Ето защо е важно методите и методите за провеждане на депозитната политика (банковата тактика) да бъдат адекватно коригирани, конкретизирайки и изяснявайки депозитната дейност на банката.

Един от етапите при формирането на депозитната политика на търговска банка е организирането на управление и контрол в процеса на депозитните операции. Това обстоятелство предполага оценка на депозитната политика на търговска банка.

В икономическата литература въпросите за оценка на депозитната политика на търговска банка са сред неизследваните, изискващи тяхното теоретично осмисляне и разработване на практически техники за оценка и анализ на резултатите от дейността на банката при формиране на депозитна база, управление на депозитните ресурси и определяне на ефективността на тяхното използване, както и разработване на основни препоръки за по-нататъшно подобряване на депозитната политика с цел развитие на банката.

Според нас всяка кредитна институция трябва да разработи и одобри от управителния орган специален документ "Политика за депозити".

Приложение 2 от Правилника съдържа списък на основните въпроси, свързани с осъществяването на вътрешния контрол, по които кредитната институция трябва да приеме вътрешни документи, включително „Политика за депозити“. По този начин. Банката на Русия, осъзнавайки важността на формирането на депозитната база на търговските банки, всъщност задължава последните да приемат документ, определящ депозитната политика.

За търговските банки, разработили и утвърдили такъв документ, се предлага авторска методика „Оценка на депозитната политика на търговска банка”. Тази техника се основава на теоретичното изследване на автора в първа глава на дипломната работа върху концепцията за депозитната политика на банката и факторите, които я определят, както и процедурата за формиране на депозитната политика на търговската банка, представена във втора глава.

Когато използвате тази техника, потребителят може да бъде

Методиката предвижда оценка на депозитната политика на търговска банка чрез последователно преминаване през няколко етапа (фиг. 4). Съдържанието на всеки етап е представено в Таблица 2.1.

На първия етап - "Оценка на организационните аспекти на депозитната политика на търговска банка" - се оценява присъствието в банката:

* документ за депозитната политика, съдържащ целите и задачите на депозитната политика, стратегията на банката и средствата за нейното прилагане;

* вътрешни процедури и наредби, съпътстващи процеса на привличане на средства по депозитни сметки, а именно: правилник за депозитите на юридически лица, правилник за депозитите на физически лица, инструкции за реда за извършване на депозитни сделки с юридически лица, инструкции за реда за извършване на депозитни сделки с физически лица;

* подразделения и управителни органи, участващи в анализа на депозитния портфейл и управлението на депозитните ресурси, упражняващи контрол и отговарящи за изпълнението на съответните решения;

* информационна база данни, въз основа на която ръководството на банката и други мениджъри (ръководители на отдели) могат да оценят последиците от взетите решения, тяхната адекватност спрямо нуждите на банката и изискванията на пазара.

Таблица 2.1

Характеристика на отделните етапи на оценка на депозитната политика на търговска банка


Сценично име	Характеристика
1. Оценка на организационните аспекти на депозитната политика на търговска банка
2. Анализ на депозитния портфейл на търговска банка
3. Оценка на достатъчността на привлечените от търговска банка депозитни ресурси
4. Определяне на ефективността на използване на депозитните ресурси на търговска банка
5. Изготвяне на мотивирана преценка, но оценка на депозитната политика на търговска банка

Оценката на организационните аспекти на депозитната политика, която се прилага от търговска банка, дава възможност да се получи информация за съответствието на разработената депозитна политика на банката, представена под формата на пакет от документи, наречен Ръководство за политика на депозити, с действителната ситуация в практиката и решаваните задачи.

Ежегодно се извършва оценка на организационните аспекти на прилаганата депозитна политика на търговска банка под ръководството на заместник-председателя на УС на банката, отговорен за набиране на ресурси и ликвидност с назначаването на лица (за предпочитане включени в актива и комитет за управление на пасивите, специалисти от отдела за вътрешен контрол), отговарящи за събирането и обобщаването на информация, както и за предоставяне на отчет за резултатите от реализираната депозитна политика до председателя на УС на Банката (Съвет на банката).

Оценката на организационните аспекти на прилаганата депозитна политика на търговска банка се извършва въз основа на отговорите на следните въпроси, разработени от автора:

1. Има ли търговска банка одобрена от председателя на УС (Совет) стратегия в областта на депозитната дейност на банката (наричана по-долу Стратегията) и отговаря ли тя на общите стратегически цели на банката и нейното банково дело? политика?

2. При разработването на Стратегията кредитната институция оценявала ли е нейната

Провеждане на SWOT - анализ и разработване на Стратегията?

3. Стратегията определя ли банкови продукти, операции, области на дейност, в които банката очаква да получи предимства пред конкурентите, както и последователността на изпълнение на планираните планове, като се вземе предвид взаимосвързаността на стратегическите решения относно:

4. Документът за депозитната политика на банката определя ли методите, чрез които кредитната институция възнамерява да постигне успех (по-ефективно използване на съществуващите възможности, растеж на капитала, увеличаване на ресурсната база, увеличаване на броя на вложителите, развитие на териториалната мрежа, включително чрез създаване на клонове, допълнителни офиси, депозитни каси (извън касата) и др.)?

5. Документът за депозитната политика на банката отчита ли спецификата на функционирането на клонове (допълнителни офиси), разположени извън местоположението на основната банка, които оказват влияние върху маркетинговата стратегия?

6. Има ли кредитната институция документиран план за действие, дефиниран от политиката за депозити?

7. Кредитната институция следи ли редовно степента на постигане на целите и задачите, заложени в депозитната политика?

8. Изпълняват ли се разработените от кредитната институция планове за постигане на целите, определени от депозитната политика?

9. Разработила ли е кредитната институция планове за действие в случай на непредвидени обстоятелства, които биха могли да провокират загуба на ликвидност и платежоспособност, да имат значително отрицателно въздействие върху капитала и/или финансовите резултати?

10. Има ли кредитната институция звена (длъжностни лица), отговорни за анализа на депозитния портфейл и оценката на депозитната политика на банката?

11. Разполага ли кредитната институция с използваните от организацията отчети за състоянието на кредитната институция, съотношението на активите и пасивите, поетите рискове?

12. Има ли кредитната институция вътрешни документи за организацията на процеса на депозити, управлението на риска, присъщо на депозитната дейност на кредитната институция (депозит, лихвен, ликвиден риск, оперативен), както и процедура за ежедневно наблюдение на спазването на изискванията. основа със задължителни стандарти, вътрешни ограничения за депозитни операции?

13. Кредитната институция има ли формализирани процедури за оценка на потенциалното въздействие върху депозитарната дейност на кредитната институция на редица определени промени в рисковите фактори, които съответстват на изключителни, но вероятни събития (масов изтичане на средства на вложителите)?

Положителните отговори на горните въпроси ни позволяват да говорим за добрата организационна подкрепа на прилаганата депозитна политика.

Отрицателните отговори на някои от горните въпроси са в основата на ръководството на банката (ръководителите на отдели) да поеме контрол върху отстраняването на констатираните недостатъци и/или да обмисли възможността за внасяне на корекции в депозитната политика на банката.

Първият етап завършва с извършване на резултатите от оценката на организационните аспекти на депозитната политика под формата на документ, съдържащ установените по време на оценката недостатъци, както и планираните мерки за отстраняване на тези недостатъци, като се посочват конкретни срокове и лица, отговорни за изпълнението на необходимите действия.

При формулиране на заключението трябва да се обърне специално внимание на установяване на причините за несъответствието между действително използваните в практиката вътрешнобанкови документи за организацията на процеса на внасяне, извършвани от подразделенията на банката, и разработената от банката политика за депозити. .

Вторият етап на оценка на депозитната политика на търговска банка е анализът на депозитния портфейл на търговска банка.

Успешното функциониране и развитие на банката до голяма степен зависи от приемането на всички управленски решения.

Трябва да се отбележи, че в руската практика за анализиране на банковата дейност няма независими методи за анализ на депозитния портфейл на банката. Съществуват методи за анализ на ресурсната база, които банките развиват самостоятелно и в рамките на тях могат да определят насоките за анализ на депозитния портфейл, като вземат предвид спецификата на тяхната дейност и характеристиките на техните операции.

Как да анализираме депозитния портфейл не е проучено подробно в икономическата литература. И така, M.A. Поморина засяга въпросите на операциите. Редица автори показват необходимостта от анализ на пасивните операции (ресурсната база на банката) и предлагат подходящи методи. Като част от анализа на ресурсите на банката, Г.С. Панова и О.В. Котин предлага да се анализира депозитния портфейл по субектите на привличане и спешността на инвестиране на средства от инвеститорите. Повечето от авторите, сред тях С.Ю. Буевич, О.Г. Королев, Е.Б. Ширинская, говорейки за анализа на пасивни или депозитни операции, се фокусира единствено върху стабилността и цената на набраните средства (депозити), както и върху ефективността на използването на ресурсите. Въпреки това, като се има предвид разнообразието от депозити и спецификата на икономическите отношения, които се развиват по време на депозитните операции, при изследването на банковата дейност като цяло и показателите, които позволяват да се оцени качеството на набраните средства (банкови задължения), по-специално анализът на депозита портфолиото трябва да заема специално място. Необходимостта от такъв анализ се потвърждава от един от основните изводи, направени от анализа на ресурсната база и депозитните операции на кредитните институции на Руската федерация, извършен във втора глава на изследването, че делът на депозитите в общият обем на задълженията на банковия сектор се увеличава.

В теоретичен план авторът се позовава и на изводите от първа глава на изследването относно предметната страна на прилагането на депозитната политика на банката, т.е. определянето на необходимата комбинация от различни видове депозити (нивото на привлечените депозити). , времето за тяхното привличане, цената на депозитите) във връзка с управлението на мобилизираните ресурси, а в методологически план - по предварително проведени изследвания от специалисти в областта на банкирането относно оценката на ресурсната база на банката.

Методиката за анализ на депозитния портфейл на банката е резултат от търсене на най-подходящия начин за оценка на точността на реализираните стратегически цели и цели на депозитната политика на банката.

При разработването на методология за анализ на депозитния портфейл на банка авторът изхожда от следните разпоредби:

Анализът на депозитния портфейл на банката се извършва с цел:

Анализът на депозитния портфейл, базиран на основните характеристики на депозитните и депозитните операции, се извършва в следните области (фиг. 1):

Анализи в горните области могат да се извършват само ако банката разполага с добре функционираща система от аналитична информация.

Ориз. 1. Основните насоки на анализа на депозитния портфейл на търговска банка

Преди да се пристъпи към формиране на основните насоки на депозитната политика, е необходимо да се анализира състава и структурата на депозитния портфейл на банката. За анализирана банка беше избрана Беларусбанк, където на примера на един от клоновете ще бъдат разгледани нейните дейности за привличане на свободни пари в депозити. Както знаете, тази банка е правоприемник на бившата Спестовна каса и акумулира значителна част от влоговете на населението. Следователно по-голямата част от анализа е отчитането на депозитите на населението.

Първо, нека разгледаме структурата на депозитите на домакинствата по отношение на начина им на теглене (виж таблици 1 и 2).

Тези таблици предоставят данни за депозитните портфейли в рубли и валута на банката по депозити на домакинствата за три години. Както е показано, през 1997 г. депозитите в рубли са доминирани от безсрочни депозити, които представляват 58,5% от общия размер на тези депозити. По-голямата част от тези депозити са сметки, по които се кредитират заплатите на населението. Превишението на безсрочните над срочните депозити със 17.3% показва ниската привлекателност на последните, поради което населението е оставило значителна част от средствата по разплащателни сметки.

Като част от срочните депозити най-голям дял заемат депозитите със срок от 6 месеца (12,97%) и 12 месеца и повече (15,4%). Това показва склонността на населението да спестява за дълги периоди от време. Това беше улеснено от приемливи лихвени проценти, както и относителна стабилност в икономиката. Привличането на дългосрочни ресурси от банката спомага за повишаване на стабилността на ресурсната база, увеличава възможностите за дългосрочно кредитиране. Интерес представлява и делът на едномесечните депозити, който възлиза на 7,23% от всички рублови депозити на населението. Те надвишават депозитите за срок от 3 месеца, които отнемат едва 5,57% от привлечения ресурс на населението. Всичко това показва, че някои вложители предпочитат да пренасочват средствата си само за един месец, като смятат други, по-дългосрочни видове депозити за непривлекателни и вероятно се страхуват от промени в икономиката.

Трябва да се отбележи, че в привлечените средства има спестовни сертификати. Вярно е, че техният дял сред депозитите е много малък (само 0,28%), което показва относителната слабост на този инструмент в сравнение с традиционните депозити. Самото наличие на сертификати обаче свидетелства за интереса на банката да набира средства с различни по качество методи.

Ситуацията с валутния депозитен портфейл на банката по сметки на домакинствата е малко по-различна. Тук доминират срочните депозити. Делът им сред всички валутни депозити възлиза на 57,8%, което показва тенденцията на населението да спестява пари в чуждестранна валута. Като част от срочните депозити повече от една трета се заемат от депозити за период от 3 месеца, следователно това е най-атрактивният вид валутни спестявания. Интерес представлява и високият дял на дългосрочните депозити (18,5%). Това показва способността на населението да отклонява значителни валутни средства за дълги периоди, което им позволява да отпускат дългосрочни заеми в чуждестранна валута или да ги използват в други активни операции. Леко изоставане в дела на депозитите за период от 6 месеца ни позволява да заключим, че те са и относително атрактивни. Наистина, в противен случай делът им би бил много по-нисък.

Сега е необходимо да се разгледат промените в депозитните портфейли от 1998 г. Общият ръст на депозитите в рубли е 32,8%. Това се постига благодарение на нарастването на дела на срочните депозити, който възлиза на почти 54% от всички рублови депозити на населението. Причината за случилото се може да се счита за повишаване на привлекателността на тези депозити поради по-високите лихви, както и относителната стабилност в икономиката. Това се доказва от рязкото намаляване на дела на срочните депозити за срок от един месец. Населението започна да инвестира парите си за по-дълги периоди. Както досега, най-атрактивни са депозитите за срок от 12 месеца и повече. Дяловете на депозитите за 3 и 6 месеца леко са намалели, но те все още се използват от населението, което се потвърждава от техния ръст в абсолютно изражение съответно със 107 милиона и 88,8 милиона рубли.

Ситуацията с валутния портфейл беше различна. Увеличението на депозитите за годината е 17,7%. Делът на безсрочните депозити е намалял почти наполовина. Това се обяснява с факта, че през 1997 г. чрез Беларусбанк се изплащат еднократни обезщетения от Фонда за взаимно разбирателство и помирение, както и тримесечни помощи на бивши войници от полската армия от посолството на Република Полша. През отчетната година клиентите, получаващи горепосочените плащания, са по-малко. На фона на намаление на дела на безсрочните депозити, делът на срочните депозити нараства значително (до 76.6%). Както и при депозитите в рубли, делът на дългосрочните привлечени ресурси в техния състав нараства. Депозитите с матуритет от 3 месеца намаляват до 15.5%, докато 6-месечните се увеличават до 23%, а годишните – до 37.5%.

Това е много полезно за банката по отношение на ликвидността, но в същото време има увеличение на разходите за лихви по депозити.

Невъзможно е да не се спираме на ситуацията със сертификатите. През отчетния период техният дял спадна до 0,01%. Това сигнализира за непривлекателността на този инструмент сред клиентите и необходимостта от преразглеждане на условията за тяхното прилагане и разпространение.

В началото на 1999 г. депозитният портфейл в рубли нарасна с почти 70%. Наблюдава се и увеличение на депозитите на търсене с 4979,8 милиона рубли и техният дял в портфейла на рублата до 48,8%. Това може да се обясни с увеличаването на минималната работна заплата и в резултат на това увеличаването на сумите, получени по банкови сметки като заплати за служители на предприятия и организации. Успоредно с това се увеличи и размерът на срочните депозити (ръст с 4463.8). Това също показва увеличение на доходите на населението, което се отразява в спестяванията. Като част от срочните депозити делът на депозитите за срок от 1 месец намалява до минимум и възлиза на едва 0,53% от всички депозити в рубли. Това е ярък пример за загубата на привлекателност на този тип депозити. За да промените ситуацията, е необходимо да промените условията за този депозит, включително лихвения процент. Депозитите за период от 3 месеца също намаляват (намалени с 4 милиона рубли). Следователно те също губят своята привлекателност и населението предпочита други условия за инвестиране. Населението преразпредели тези средства в по-дългосрочни инвестиции, което се доказва от трикратно увеличение на размера на депозитите до 6 месеца и 3,5 пъти увеличение на депозитите за 1 година и повече. Делът на сертификатите е една хилядна от процента, което показва липсата на търсене на този продукт.

Имаше и други промени във валутния портфейл. Общото увеличение на средствата възлиза на 15523,4 милиона рубли (увеличение от 3,5 пъти). В същото време салда по сметки на търсене продължи да намалява, въпреки повишаването на официалния валутен курс. Причината за това е намаляването на салдата по сметките на клиенти, получаващи тримесечни плащания от посолството на Република Полша. Ръстът на срочните депозити възлиза на 4.2 пъти, като се постига поради нарастване на салда по сметки с матуритет 12 и повече месеца. От това следва, че населението е най-доволно от условията за съхраняване на средства по тези депозити, както и че има възможности за дългосрочни спестявания във валута.

Сега разгледайте ситуацията с броя на банковите сметки, открити от населението (виж Таблица 3).

Към началото на 1997 г. в банката са открити 40 076 сметки за населението. От тях около 42,5 са срочни депозити и приблизително 57,5 срочни депозити. Трябва да се отбележи, че през 1996 г. бяха консолидирани сегашните депозити на населението, за които дълго време нямаше движение. Към началото на 1996 г. в банката са открити 34 546 сметки за поискване. И сега те са комбинирани и са останали само 16841, което значително улесни работата на обслужващия персонал. Всички депозити в чуждестранна валута представляват едва 0,7% от общите сметки на населението, като депозитите на безсрочен дял са 0,5%. Следователно банката обслужва основно сметки в рубли. По броя на сметки за търсене може да се съди за работата, извършена от банката за обслужване на тези трудоемки сметки. Висок дял от срочните депозити се постига чрез компенсаторни сметки, предназначени за покриване на загубите на населението от обезценяването на депозитите им в началото на 90-те години. Те заемат около три четвърти от всички спешни сметки.

Към 1998 г. общият брой на сметките намалява с 53. Това се дължи на намаляване на броя на депозитите на виждане в чуждестранна валута (с 93), което се потвърждава от данните в Таблица 2, и срочните депозити в рубли ( до 209). По отношение на последното следва да се отбележи, че според Таблица 1 се наблюдава увеличение на средствата по тези сметки с 1,5 пъти. Следователно населението започва да държи по-големи суми пари. Нарастването на броя на сметките за търсене в рубли показва, че в банката са привлечени допълнителни клиенти за обслужване.

До 1999 г. се развива следната ситуация. Продължава намаляването на общия брой на сметки, като те намаляват с 1843 акаунта. Причината за спада беше намаляването на броя на сметки за търсене. В началото на годината бяха открити специални спестовни сметки, в които бяха кредитирани салда по депозити със суми, които не надвишават 1000 рубли. Също така се забелязва продължаващо намаляване на броя на сметки на търсене в чуждестранна валута и срочни депозити в рубли. Леко увеличение на броя на срочните депозити в чуждестранна валута и значително увеличение на средствата по тях показва увеличен размер на инвестираните от населението средства в чуждестранна валута. Увеличаването на размера на средствата, внесени за срочни депозити в рубли и депозити на виждане, се доказва от намаляване на техния брой и увеличаване на размера на средствата за тях.

Динамиката на броя на сметките може да се види на диаграмите в приложения 1 и 2. Както виждате, депозитите на виждане, срочните депозити като цяло и срочните депозити за 12 месеца се държат относително стабилно. Причината за това е големият им брой, който крие незначителни промени в депозитния портфейл. При срочните депозити до 12 месеца ситуацията е различна. Както можете да видите, през посочения период се наблюдава рязък спад в броя на депозитите със срок от 1 месец поради загубата на тяхната привлекателност сред населението. Успоредно с това се наблюдава увеличение на броя на сметките със срок от 6 месеца, което е доказателство за нарастването на тяхната привлекателност.

Сега нека анализираме структурата на депозитния портфейл в зависимост от вида на вложителя, тоест ще се направи разграничение за депозити на юридически и физически лица (виж фигура 2)

На диаграмите се забелязва тенденция на нарастване на салдата по сметки както на юридически, така и на физически лица. За по-пълен анализ ще използваме данните от Таблица 4.

Както виждаме, от началото на 1997 г. в депозитния портфейл на банката значително преобладават депозитите на населението. Делът им е 81,8%. Следователно по това време тази банка формира повече от три четвърти от кредитния си ресурс за сметка на свободните средства на населението. Половината от всички привлечени средства са сметки в рубли, което разширява възможностите за провеждане на активни операции в рубли. Делът на валутните депозити на населението е почти 30% от всички банкови ресурси. На този фон делът на депозитите на юридически лица изпъква незначително - едва 18%, сред които 30% са средствата в чуждестранна валута. Общият размер на привлечените ресурси на банката възлиза на 19 088,46 милиона рубли.

Към следващата отчетна дата се наблюдава увеличение на привлечените ресурси с 14 062,9 милиона рубли (със 74%). По отношение на видовете вложители се вижда, че ръстът се дължи най-вече на увеличението на средствата в рубли на юридическите лица (5 пъти), което увеличава дела им в ресурсите на банката до 36.7%. Такъв висок процент се осигурява от прехвърлянето на сметки на бюджетни организации в Беларусбанк, както и от привличането на няколко нови клиенти. Леко увеличение на валутните салда по сметките на предприятията показва слабото им изразходване, недостатъчна външноикономическа активност. По отношение на депозитите на домакинствата трябва да се отбележи, че техният дял леко намалява на фона на нарастване на средствата по сметките на юридически лица. Въпреки това, в абсолютно изражение, техните салда в рубли се увеличават с 3360 милиона рубли (33%), в чуждестранна валута - с 943,4 (17,6%).

През 1999 г. ситуацията беше следната: привлечените ресурси на банката се увеличиха с 48243,8 милиона рубли (2,5 пъти). Делът на средствата на юридическите лица нараства до 44,9% в общия обем на ресурсите, като се увеличиха както средствата в рубли (с 21129,2 милиона рубли), така и средствата в чуждестранна валута (с 2148,7 милиона рубли). Това показва увеличение на средствата, циркулиращи по сметките. При ресурсите на населението най-голямо увеличение е постигнато при валутните сметки, които нарастват с 2.3 пъти. Това се случи поради нарастването на обменния курс и увеличаването на склонността на населението да спестява в чуждестранна валута. Средствата в рубли са се увеличили само 1,7 пъти.

Отчитайки промените в делата на депозитите в депозитния портфейл през двата анализирани периода, може да се предположи, че в бъдещи периоди ще доминират депозитите на юридически лица.

Приложение 3 показва динамиката на чековите депозити на банката по категории вложители. Както можете да видите, през посочения период доминираха разплащателните сметки на физически лица, а нарастването им през последното тримесечие се обяснява с факта, че в допълнение към заемите към тези сметки започнаха да се кредитират средства от компенсаторни държавни облигации.

Sav = Osr / V * D (1)

SSR- среден срок на съхранение в рубли в дни;

osr- среднодневни салда в рубли;

V- оборот по издаване на депозити;

д- броят на дните в периода.

Този показател отразява динамиката на стабилността на депозитите, което е особено важно при оценяването на банковите депозити като краткосрочни кредитни ресурси. Полученият резултат показва продължителността на времето, през което банката може да използва средствата, привлечени от депозити, за активни операции. Нека сега изчислим този показател за първите тримесечия на 1997-98 г. (в милиарди рубли).

SSR(1997) = 11,612 / 117,7 * 90 = 10 (дни),

включително: по безсрочни депозити на населението SSR(1997) = 73,5 дни,

по срочни депозити на населението SSR(1997) = 159,4 дни

на задължителни депозити лица SSR(1997) = 1,8 дни.

SSR(1998) = 44,386 / 263,23 * 90 = 15,2 дни,

включително: безсрочни депозити на населението Ср (1998)= 55.2 дни,

срочни депозити на населението SSR(1998) = 211 дни,

задължително депозити. лица SSR(1998) = 4,7 дни.

Както можете да видите, средният период на съхранение на депозитни рубли за отчетната дата е бил средно 15 дни. Това означава, че средствата, инвестирани в целия депозитен портфейл на банката, се уреждат по сметките средно за 15 дни, като средствата остават най-дълго (211 дни или 7 месеца); след това идват депозити на населението при поискване (55 дни или 1,8 месеца); и след това депозитите на юридически лица (почти 5 дни). От изчисленията се вижда, че депозитите на населението се уреждат по банкови сметки за по-дълги периоди, тоест са по-стабилни. Това се дължи на факта, че повечето депозити на безсрочно плащане на населението са предназначени за изплащане на заплати и пенсии и следователно се използват веднъж или два пъти месечно. И според сметките на юридическите лица движението на средствата се извършва няколко пъти седмично, което е свързано с производствената им дейност. В резултат на това се оказва, че периодът на уреждане на средства върху тях е много по-малък.

В сравнение със същия период на предходната година се наблюдава увеличение на размера на показателя SSR, с изключение на средствата, държани във влогове на виждане на населението. Това показва, че хората предпочитат да не държат големи суми пари в тези сметки.

Вторият показател е нивото на уреждане на средствата, получени по депозити. За изчисляването му се използва следната формула:

Uo \u003d (Добре - Той) / P * 100 (2)

уо- нивото на уреждане на средствата, получени по депозити;

Добре- остатъци от средства по депозити в края на периода;

Той- остатъци от средства по депозити в началото на периода;

П- постъпления по депозити.

Този индикатор отразява дела на средствата, получени в депозити, които не са изразходвани от вложителя и се уреждат по сметката. Въз основа на него банките анализират резултатите от депозитната политика и възможността за провеждане на кредитна политика. Нека изчислим нивото на уреждане на средствата за 1-во тримесечие на 1997-98 г.

За 1-во тримесечие на 1997 г. получаваме следните числа:

уо(1997) = (16214,5-11653,7)/262451,9 *100 = 3,72 %

Включително: на безсрочни депозити на населението уо(1997)= 23,2%,

по срочни депозити на населението уо(1997) = 11,4%,

по депозити на юридически лица уо(1997) = 1.2%

За 1-во тримесечие на 1998 г. получаваме следните цифри:

уо(1998) = (31512,13-28788,5)/262451,9 * 100 = 1,04%

в т.ч.: по безсрочни депозити на населението уо(1998) = 1,9%,

по срочни депозити на населението уо(1998) = 27,6%

по депозити на юридически лица уо(1998) = 0,5%

Както се вижда от изчисленията, през 1997 г. нивото на уреждане на средствата, получени като депозити в депозитния портфейл на банката, намалява 3,6 пъти и възлиза на 1,04%. Това означава, че по сметките са внесени почти 4 пъти по-малко пари, отколкото в началото на годината. Увеличаване на индикатора уовъзниква само при срочни депозити на физически лица, тъй като тези сметки са предназначени за дългосрочно съхранение на средства. Това също потвърждава голямото му специфично тегло в сравнение с други вноски. По сметки на търсене както на населението, така и на юридическите лица се наблюдава спад в стойността на показателя уо, а по отношение на депозитите на домакинствата темпът на спад е много по-висок. Това показва, че вложителите по сметки на поискване почти напълно изтеглят получените от тях суми: населението - за текущо потребление, предприятия и организации - за осъществяване на икономическата си дейност.

Нека обобщим. Както се видя, банката има доста обширен депозитен портфейл и има депозити в рубли и валута на населението и юридическите лица, както и чекови депозити. Към последната отчетна дата в контекста на кредитополучателите преобладават депозитите на населението, но те надвишават депозитите на юридически лица само с 10%. По отношение на вида на депозираната валута доминират депозитите в рубли, като техният дял е около 70% от целия депозитен портфейл. Значителен дял от ресурсите в рубли увеличава способността на банката да отпуска заеми на населението и стопанските субекти. През изминалата година паричните наличности по всички депозити се увеличиха с 2,5 пъти. Това е положителен фактор, тъй като в резултат на нарастването на депозитната база банката има възможност да разшири активната си дейност. Банката се възползва и от висок дял на средствата по сметки на юридически лица, тъй като тези сметки плащат минимална лихва. Следващата глава ще говори за мерките, които банките могат да използват, за да увеличат своите привлечени ресурси.

Изпратете вашата добра работа в базата от знания е лесно. Използвайте формуляра по-долу

Хоствано на http://www.allbest.ru/

ВЪВЕДЕНИЕ

Съвременните условия на пазарни трансформации предопределят развитието на банковата система в съответствие със световните тенденции. Ето защо при формиране на своята политика днес местните банки трябва да разчитат на знанията и опита, които съществуват в света. Трябва обаче да се има предвид фактът, че в съвременните условия постиженията на западната икономическа теория не са в състояние да задоволят напълно нуждите на руската търговска банка като субект на пазарната икономика. Те са приложими само в частта, която отговаря на спецификата на развитието на държавата ни на настоящия етап от функционирането на икономиката.

Най-важният компонент на цялостната банкова политика е политиката за формиране на ресурсната база. Формирането на ресурсната база в процеса на пасивните операции на банката исторически играе първостепенна и решаваща роля по отношение на нейните активни операции. Основната част от банковите ресурси, както знаете, се формира в процеса на извършване на банкови депозитни операции, чиято ефективна и правилна организация в крайна сметка определя стабилността на функционирането на кредитната институция.

Трябва да се отбележи, че на формирането на депозитната политика у нас не е отделено необходимото внимание. Това се дължи на факта, че търсенето на банкови услуги значително надвишава предлагането, високата инфлация, наличието на евтини ресурси, постоянно нарастващият долар - всички тези условия осигуряват висока възвръщаемост на банковите операции, променяйки самата природа на техния риск . А наличието на междубанковия пазар на заеми, който перфектно се справи с функцията за рефинансиране на „дълги“ операции, позволи на банките да не се тревожат твърде много за структурата на привлечените от тях средства.

Банковата криза от 1998 и 2004 г., финансовата криза от 2008 г. и последвалото развитие на руската банкова система потвърдиха необходимостта от повишаване на ролята на депозитната политика на търговската банка и следователно от нейното подобряване. Важен показател за ефективността на формирането и управлението на банковите ресурси е управлението на депозитния портфейл с най-ниски разходи и най-голяма ресурсна база за финансиране на онези активни операции, които банката иска да осигури. Както в руската, така и в чуждестранната банкова практика, депозитният портфейл е важен компонент от ресурсната база на търговската банка (ТБ).

От септември 2008 г. ресурсната база на кредитните институции се поддържа основно от средства, набрани от Банката на Русия и бюджетни депозити. До 1 януари 2009 г. обемът на заемите, депозитите и други средства, набрани от кредитните институции от Банката на Русия, достигна 3,4 трилиона. рубли, или 12% от задълженията на банковия сектор (към 1 януари 2008 г. - 34,0 млрд. рубли, или съответно 0,2%).

Към 1 юли 2009 г. депозитният портфейл на Сбербанк възлиза на 5,2 трилиона рубли, което е с 18,8% повече в сравнение с 1 юли 2009 г. Газпромбанк (+18%) също наблюдава ръст на депозитите, в резултат на което банката се премести на второ място през годината, изпреварвайки VTB, чийто подобен показател, напротив, намалява с 2,15% и възлиза на 1,1 трилиона рубли. Рейтинг на RBC //http://rating.rbc.ru

Особеността на управлението на депозитния портфейл на търговска банка е, че на вътрешния финансов пазар не са останали финансови инструменти, които да гарантират относително безрисково пласиране на средства, което да покрие оперативните разходи на банката и да осигури минимално приемлив марж. Най-важните показатели за ефективност на кредитната институция - рентабилност и ликвидност - до голяма степен зависят от ефективността на управлението на депозитния портфейл.

Въз основа на изложеното, актуалността на темата на дипломната работа се дължи на: необходимостта от изследване на методите за управление на депозитния портфейл на търговска банка във взаимоотношенията с клиенти.

Актуалността на проблема се определя от избора на тема, цели и задачи на дипломната работа. Целта на дипломната работа е да изясни същността на депозитната политика на търговска банка, методите за формиране и управление на депозитния портфейл на търговска банка.

За постигане на тази цел трябва да се решат следните задачи:

Помислете за естеството и класификацията на депозитите;

Да се разкрие същността на управлението на депозитния портфейл на търговска банка;

Да се анализира формирането и управлението на депозитния портфейл на търговска банка (на примера на OJSC Agroinkombank).

Предмет на дипломната работа е депозитният портфейл на търговска банка. Обект на изследването беше регионална търговска банка - OJSC Agroinkombank.

Дипломната работа се състои от въведение, две глави, заключение, списък с литература, приложения. Първата глава е посветена на методите за управление на депозитния портфейл на банката. Втората глава анализира резултатите от депозитната дейност на OJSC Agroinkombank.

Образователна и научна литература, публикации в периодични издания, законодателни и подзаконови актове, финансови и счетоводни отчети на OJSC Agroinkombank послужиха като информационна база за завършване на дипломната работа.

депозитен портфейл на търговска банка

ГЛАВАаз. ТЕОРЕТИЧЕСКИОСНОВИУПРАВЛЕНИЕДЕПОZITNYПОРТФОЛИОJAR

1.1 депозити:субект,класификация,Характеристика

Операциите по привличане на средства в банките, формирането на техните ресурси с цел последващото им пласиране и генериране на доходи, са пасивни операции на банката. Пасивните операции на банката включват: набиране на средства за сетълмент и разплащателни сметки на юридически и физически лица, откриване на срочни депозити, получаване на междубанкови заеми, формиране на собствен капитал на банката, издаване на собствени ценни книжа и други Конституция на Руската федерация. - М., 2005. - 40 с.

Следователно всички пасивни операции могат да бъдат разделени на:

Депозит, включително получаване на междубанкови заеми;

Без депозит или издаване.

Депозитните (депозитни) операции на търговска банка са операции за привличане на средства от юридически и физически лица в депозити за определен период от време или при поискване, както и салда по сметки за сетълмент на клиенти за използването им като кредитен ресурс и в инвестиционна дейност.

Недепозитните източници за формиране на ресурсната база на търговската банка включват: депозитни и спестовни сертификати, облигации, бонове.

Депозитните и спестовните сертификати са публично търгувани ценни книжа, издадени от търговски банки и представляващи документи за срочен депозит. По икономическото си съдържание депозитните и спестовните сертификати не се различават един от друг, тъй като са финансови инструменти, които съчетават свойствата както на фондов инструмент, така и на депозит. Чисто технически разлики между тези два подвида от един и същи вид обезпечение се дължат единствено на субективните критерии на действащото банково законодателство.

Сертификатите носят лихва, подобна на лихвата по депозити. В същото време руските търговски банки използват както фиксирани, така и плаващи лихви. Използването на регистрирани сертификати има само едно обяснение: да се даде възможност на данъчните власти да проследяват по-ясно размера на общия доход на техния собственик.

Допълнително предимство на сертификата като финансов инструмент в сравнение с депозита е, че той може да бъде продаден, завещан, прехвърлен безплатно на трето лице, т.е. продаден на вторичния пазар.

Принос (депозит) - това са средства (в парична и безкасова форма, в национална или чуждестранна валута), преведени на банката от собственика им за съхранение при определени условия. Федерален закон от 2 декември 1990 г. N 395-I "За банките и банковата дейност"

В световната банкова практика под депозити обикновено се разбират вписвания в банкови книги, показващи наличието на определени изисквания на клиентите към банката, или средства, които клиентите депозират в банката въз основа на споразумения, договори и задължения за депозиране, предвидени от закона Жарковская ЕП Банкиране. Поредица: Висше финансово образование. - М.: Издателство: Омега, 2006. - 452 с. .

В руската практика банковият депозит се разглежда както в широкия, така и в тесния смисъл на думата. В широк смисъл депозит означава пълен превод на средства със задължение за връщане, придружен от свободата на получателя да се разпорежда с тях. В тесен смисъл, банков депозит (депозит) е пари в беларуски рубли или чуждестранна валута, поставени от физически и юридически лица в банка или небанкова финансова институция с цел съхраняване и генериране на доход за период (спешен), или при поискване, или преди настъпване (ненастъпване) на обстоятелство (събитие), посочено в сключения договор (условно) Zharkovskaya Ye.P. Банкиране. Поредица: Висше финансово образование. - М.: Издателство: Омега, 2006. - 452 с. .

Депозитните (депозитни) операции на банката са част от нейните пасивни операции, резултатът от които трябва да бъде увеличаване (най-малко - предотвратяване на намаляване) на тази част от привлечените средства на банката, която се формира поради доброволно пласиране в нея от клиенти (физически и юридически лица), както и от други кредитни институции на техните временно свободни пари при договорени от страните условия, а именно като банков депозит или депозит Привличане на депозити и депозити от банката // http://www. provsebanki.ru/text/193.

По-конкретно, тези операции включват:

* откриване на сметки за депозити на клиенти - физически лица, в които последните незабавно внасят определени суми и поддържане на тези сметки (включително приемане на допълнителни суми на депозити, ако това е предвидено в режима на сметката);

* откриване на сметки за депозити на юридически лица, в които последните незабавно внасят определени суми, и поддържане на тези сметки (включително приемане на допълнителни суми на депозити, ако това е предвидено в режима на сметката);

* откриване и поддържане на сетълмент, разплащателни и други банкови сметки, в които се натрупват мобилни салда на средства на клиенти (кредитиране на касови бележки на техни адреси или суми на собствените им парични постъпления по клиентски сметки).

Обхватът на депозитните (депозитни) операции не включва тези пасивни операции на банката, резултатите от които са: увеличаване на собствения й капитал; получаване на кредити и заеми; набиране на средства по други начини (за последните вж. § 6.4).

Ако вземем предвид, че банките традиционно привличат свободни средства на юридически лица едновременно по всички налични методи, а населението, особено в Русия, също традиционно ограничава отношенията си с банките до почти една депозитна операция, ще стане ясно, че депозитният пазар е основната арена на конкуренцията за парите на населението.

Правото да привличат парите на хората в депозити имат само банки, които имат такова право в съответствие с лиценз, издаден от Централната банка.

Освен това това право могат да получат само онези банки, които работят най-малко две години, а от 2004 г. – участващи в системата за задължително застраховане на влоговете и регистрирани в Агенцията за гарантиране на влоговете (виж по-долу). Редовното привличане на парите на хората в банкови депозити се нарича спестовен бизнес.

Вложител може да бъде и юридическо лице (въпреки че в член 36 от Закона „За банките и банковата дейност“ само физически лица се наричат вложители). Задължителният депозит обикновено се нарича банков депозит. Съгласно чл. 834 CC банков депозит - това е същото като банков депозит. На практика този термин обикновено се използва в два случая: когато инвеститорът не е физическо, а юридическо лице; когато става въпрос за сумата, депозирана в банката за строго определен и като правило не подлежи на промяна период (срочен депозит).

Депозитните сметки могат да бъдат много разнообразни и тяхната класификация се основава на такива критерии като източници на депозити, тяхното предназначение, категория на вложителя, източници, срок, форма на теглене, степен на доходност и др. (Фиг. 1).

В икономическата литература няма единна и достатъчно разработена класификация на депозитите, но най-често като признаци се използват категорията на вложителя и формата на теглене на депозита. И така, въз основа на категорията на сътрудниците, има Белоглазова G.N., Krolivetskaya L.P., Savinskaya N.A. и др. Банково дело: Учебник за университети. - М.: Финанси и статистика, 2008. - 592 с. :

Депозити на юридически лица (предприятия, организации, банки);

Депозити на физически лица.

Фигура 1 Лаврушин О.И., Мамонтова И.Д., Валенцова Н.И. Управление на дейността на търговска банка (банков мениджмънт) / Изд. д-р Ек. науки, проф. O.I. Лаврушин. - М.: Юрист, 2005. - 688 с.

Класификация на депозитите

O.I. Лаврушин. Този автор разделя депозитите според формата на теглене на три групи:

Депозити на виждане (задължения, които нямат определен срок);

Срочни депозити (задължения с определен срок);

Спестовни депозити.

така , депозити преди търсенетоса средства, които могат да бъдат изтеглени по всяко време без предизвестие на банката от клиента. Те включват средства по текущи, сетълмент, бюджетни и други сметки, свързани с разплащания или целево използване на средства.

Депозитите на безсрочие са по своята същност нестабилни, което ограничава използването им от търговските банки. Поради тази причина на притежателите на сметки се плаща малка или никаква лихва. В условията на засилена конкуренция при привличане на депозити, търговските банки се стремят да привлекат клиенти и да стимулират ръста на депозитите на безсрочно плащане чрез предоставяне на допълнителни услуги на титулярите на сметки, както и подобряване на качеството на тяхното обслужване. За безсрочни депозити банките са длъжни да поддържат минимален резерв в Централната банка на Руската федерация.

Лихвите по безсрочни депозити се кредитират на вложителя по правило веднъж годишно в началото на нова календарна година.

Депозитите на поискване са най-ликвидни. Техните собственици могат по всяко време да използват парите при поискване. Парите се депозират или теглят по тази сметка както на части, така и напълно без ограничения, като също така е разрешено да се вземат пари в брой от тази сметка по начина, установен от Централната банка на Руската федерация. С други думи, предимството на сметките за депозит на поискване за техните собственици е тяхната висока ликвидност. Основните недостатъци на депозитите на безсрочно плащане за собствениците им е плащането на ниска лихва по сметката, а за банката - необходимостта от по-висок оперативен резерв за поддържане на ликвидност.

С помощта на безсрочните депозити се решава проблемът с печалбата на банката, тъй като те са най-евтиният ресурс, а разходите за обслужване на сетълмент и разплащателни сметки на клиенти са минимални. В повечето търговски банки най-голям дял в структурата на привлечените средства заемат депозитите на виждане. Оптималният дял на тези средства в ресурсите на банката обаче е до 30-36%. В Русия делът на тези средства е много по-висок. Увеличаването на дела на безсрочните депозити във финансовите ресурси на банката намалява разходите за лихви и ви позволява да получите по-висока печалба от използването на тези средства в банкови активи. Но в същото време разплащателните сметки са най-непредвидимият елемент на пасивите. Поради това високият им дял в привлечения капитал значително отслабва ликвидността на банката. В тази връзка важна задача на ръководството е да определи оптималната структура на депозитната база на банката.

На второ място по важност за банките са спешни депозити, тъй като те са стабилни и позволяват на банката да разполага със средства на вложителите за дълго време.

Спешно приноси на Курбатов O.V. Малахова Н.В. Бондар Е.О. Банково право: Учебник за университети (ред. Киляшанов И.Ш., Жуков Е.Ф.) - М.: UNITY-DANA, 2008, 335с. - това са средства, кредитирани по депозитни сметки за строго определен период с изплатена лихва. Ставката по тях зависи от размера и срока на депозита. Фактът, че собственикът на срочен депозит може да се разпореди с него само след изтичане на уговорения срок, не изключва възможността за предсрочно получаване на средствата му в банката. В този случай обаче лихвата на клиента по депозита се намалява.

Срочните депозити се класифицират според техния срок:

депозити със срок до 3 месеца;

депозити със срок от 3 до 6 месеца;

депозити със срок от 6 до 9 месеца;

депозити със срок от 9 до 12 месеца;

депозити със срок над 12 месеца.

Предимството на срочните депозитни сметки за клиента е получаването на висока лихва, а за банката - възможността да поддържа ликвидност с по-малък оперативен резерв. Недостатъкът на срочните депозитни сметки за клиенти е ниската ликвидност. За банката недостатъкът е необходимостта да плаща повишена лихва по депозитите и по този начин да намали маржа.

Има два вида срочни депозити:

срочен депозит със срочен срок;

срочен депозит с предварително известие за теглене.

Вноски С предварителен уведомлениеБалабанов A.I. Боровкова В.А. Банки и банкиране: Банкова система; Учебник за университети Изд. 2-ро Пари и кредит, 2007, 448 стр. за тегленето на средства означава, че клиентът трябва предварително да уведоми банката за тегленето на депозита в рамките на срока, определен от споразумението (като правило от 1 до 3, от 3 до 6, от 6 до 12 и повече от 12 месеца). В зависимост от срока на предизвестието се определя и лихвата по депозитите.

Ако вложителят желае да промени размера на депозита - да намали или увеличи, тогава той може да прекрати действащото споразумение, да изтегли и пререгистрира депозита си при нови условия. Въпреки това, в случай на предсрочно изтегляне от вложителя на средства по депозита, той може да загуби предвидената в споразумението лихва частично или изцяло. По правило в тези случаи лихвата се намалява до размера на лихвите, платени по депозитите на безсрочно плащане.

Чрез привличане на срочни депозити се решава проблемът с осигуряването на ликвидност на баланса на банката.

В световната банкова практика междинна позиция между срочни депозити и депозити на безсрочно се заема от спестявания депозити. Те играят важна роля в ресурсите на банките, по-специално целевите депозити. Традиционно тези операции в Русия се извършваха от Сбербанк, но в момента, в хода на конкуренцията за ресурси, търговските банки започнаха да овладяват и този пазар на заемен капитал.

спестявания вноски население внесени и изтеглени изцяло или частично и удостоверени с издаване на спестовна книжка. Банките приемат целеви депозити, чието плащане е насрочено да съвпадне с периода на празници, рождени дни и др. Спестовните депозити включват депозити, формирани с цел натрупване или поддържане на парични спестявания. Те се характеризират със специфична мотивация за възникване - насърчаване на пестеливостта, натрупване на целеви средства и високо ниво на доходност, макар и по-ниско, отколкото при срочни депозити Пари, кредит, банки: Учебник, М: KnoRus, 2010, 560 с. . .

Спестовните депозити имат своите предимства и недостатъци за банките. Значението на спестовните влогове за банките се състои във факта, че с тяхна помощ неизползваните доходи на населението се мобилизират и превръщат в производствен капитал. Недостатъците за банките са необходимостта от изплащане на повишени лихви по депозитите и излагането на тези депозити на икономически, политически, психологически фактори, което увеличава заплахата от бързо изтичане на средства от тези сметки и загуба на банкова ликвидност.

В хода на разглеждането на този въпрос е необходимо да се отбележи и фактът, че депозитната политика на местните търговски банки използва инструменти на чуждата практика - спестяванията сертификатът може да бъде издаден само на физически лица, пребиваващи на територията на Руската федерация или друга държава, която използва рублата като законно платежно средство.

След изтичане на срока за предявяване на парични суми собственикът на удостоверението трябва да го подаде в банката заедно със заявление, съдържащо посочване на начина на обратно изкупуване на удостоверението.

В най-голяма степен отговаря на изискванията за осигуряване на адекватна ликвидност на баланса на търговска банка, привличаща срочни депозити. Оттук произтича важна задача за банката

Заинтересуване на клиентите да държат средствата си в срочни депозитни сметки.

Депозити правен лица - това са парични средства или ценни книжа, депозирани във финансово-кредитни, митнически, съдебни или административни институции.

По разплащателните, разплащателните и бюджетните сметки на тези предприятия, открити в търговски банки въз основа на договори за банкови сметки, се водят обикновени средства на юридически лица. Поддържането на средства в банкови сметки не носи доход на предприятието. Срещу определена такса, в съответствие с договора за банкова сметка, банката се задължава: да приема и кредитира постъпили по сметката средства, да спазва инструкциите на титуляря за прехвърляне на средства от сметката, да издава подходящи суми от сметката в брой.

Средствата, заверени по депозити на юридически лица, се съхраняват в банки по други сметки и въз основа на договори за банков депозит. Договорите за банков депозит се сключват при различни условия и са два вида:

Договори за безсрочни депозити - връщането на депозита се извършва при поискване, а доходността му е незначителна.

Договори за срочни депозити - връщането на депозита се извършва след изтичане на срока, посочен в договора. Доходността му зависи от срока и размера на инвестицията и е много по-висока, отколкото в първия случай.

Юридическите лица нямат право да прехвърлят средства по депозити (депозити) на други лица.

Средствата на предприятия и организации могат да бъдат разделени на две категории:

1) които печелят чрез производствени дейности или търговия.

2) които се получават за издръжка от бюджета, за нетърговски услуги, за целеви дългосрочни програми или събития.

Първата категория средства, като правило, винаги е в обращение и се забавя по сетълмент и разплащателни сметки само до следващото плащане или за конкретна цел. Предприятията регистрират такива средства като срочни депозити на юридически лица рядко и само за решаване на конкретен проблем, а приходите, получени от тази инвестиция, не се считат за самоцел.

Втората категория средства, като правило, се забавят в сметките на предприятията за по-дълги периоди, изразходват се при необходимост или по график. Предприятията могат и трябва да влагат тези средства по-активно върху срочни депозити на юридически лица, за да получат допълнителен доход. Така например един от големите индустриални университети постави всички събрани средства за платено обучение за студенти на тримесечни депозити и насочи приходите от лихви към основните нужди на самите студенти и за намаляване на лихвите по ипотечните кредити за техните служители.

При работа с депозити на юридически лица отделните банки прилагат индивидуален подход. Лихвените проценти по депозити на юридически лица, привлечени от търговски банки, по правило не се рекламират. Предлаганите на предприятието лихвени проценти по депозити на юридически лица зависят от размера и условията на инвестиция, както и от интереса на банката да работи с конкретно предприятие по други аспекти на сътрудничество в областта на банковите услуги.

Понякога се натрупват и съхраняват значителни средства по сетълмент сметки на отделни предприятия за извършване на бъдещи плащания. Парите могат да лежат без движение от няколко дни до няколко месеца и практически не носят доход на собственика си. Тази ситуация е от полза за банките - това са безплатни ресурси и трябва да се плащат лихви за депозити на юридически лица. Следователно банката, в която е открита разплащателната сметка, не винаги поема инициатива да сключи споразумение с предприятието за депозити на юридически лица. И ако той предложи да открие депозитна сметка, тогава лихвеният процент по депозитите първоначално ще бъде предложен на минимум. Тук от страна на предприятието е подходящо договарянето на лихва.

Банките много неохотно приемат срочни депозити на юридически лица със средства със срок до един месец. Често има такава ситуация, когато, ако има значителна сума по сметката на предприятието, банката почти всеки ден проверява при счетоводителя предстоящите плащания за следващите няколко дни. Това означава, че банката в момента се нуждае от кратки ресурси, но се опитва да реши проблема безплатно. Но за да могат парите да работят и да носят някакъв доход на предприятието, се нуждаете от ефективност при преместването на пари от една банка в друга, от разплащателна сметка към срочни депозити на юридически лица или към разплащателни сметки в банки, които ги начисляват , макар и минимална, но лихва като за "депозити на безсрочно". И тогава, винаги е по-лесно да договорите по-високи лихви с банки, когато работите с няколко банки, тогава има възможност да изберете по-изгодни оферти.

Прехвърлянето на средства по срочни депозити на юридически лица се формализира с договори за банков депозит. Сключването на договор за банков депозит за юридическо лице се придружава от представяне в банката на списък с документи за откриване на депозитна сметка. Ето приблизителен списък с документи, необходими за откриване на депозитна сметка:

При привличането на депозити търговските банки постоянно се сблъскват със сериозна конкуренция на пазара на финансови ресурси. Тези банки, които предлагат на клиентите най-удобните и изгодни схеми за депозити, печелят в тази конкурентна борба. Важна роля за мотивирането на клиентите да инвестират пари играе нивото на лихвата за този вид депозит. Търговската банка може да предлага освен лихви и допълнителни финансови облаги на своите клиенти.

1.2 Контролдепозитпортфолиотърговскибуркан

Управлението на депозитния портфейл на търговска банка се осъществява в рамките на депозитната политика на търговска банка.

Под депозит портфолио трябва да се разбира като съвкупността от депозити, привлечени от банката. Формирането на депозитния портфейл трябва да се разглежда като непрекъснат цикличен процес, състоящ се от основните етапи Guzov K.O. Депозитно портфолио на банка: усъвършенстване на методите и инструментите за формиране // Банково дело, №2 февруари 2006 г. :

1) анализ (изследване на „поведението“ на средствата по клиентски сметки),

2) планиране (фокус върху привличането на определени клиенти, групи клиенти и видове депозити),

3) работа за привличане на клиенти (въвеждане на нови продукти, гъвкава тарифна политика и индивидуална работа с клиенти),

4) контрол.

В момента се използват различни подходи за решаване на проблема с формиране на депозитна база. Понякога проблем номер едно за банка става въпросът за "привличане на клиент", т.е. Банката поставя маркетинговия принцип „Банка за клиента” начело в своята работа. По отношение на решаването на проблема с формиране на депозитен портфейл на търговска банка (ТБ), основните резултати от използването на този принцип са осигуряване на стабилен приток на свободни парични средства към банката и привличане на нови клиенти. Само по себе си обаче привличането на повече клиенти и постоянният приток на депозити не подобряват стабилността на ресурсната база.

Като част от маркетинговия подход трябва да се разгледат въпросите на ценообразуването, тъй като именно цената е един от ключовите фактори, определящи взаимноизгодното сътрудничество между клиента и банката и пряко влияещи върху рентабилността на последната. Основната трудност при решаването на проблема с ценообразуването е определянето на цената на банков продукт. Методите за нейното изчисляване се основават на определяне на състава на разходите за предоставяната услуга, като основните въпроси са изборът на двата начина за отчитане на преките и непреките разходи и разпределението на непреките разходи към конкретни услуги (продукти). Най-често критерият за разпределяне на непреките разходи е делът на услугите в общия обем или количество предоставяни услуги. Практиката показва, че за голяма ЦБ с разширена мрежа от клонове изпълнението на такова калкулиране на цената на предоставените услуги е трудно.

Традиционният подход за определяне на стабилността на депозитите е да се изчислят два или три основни показателя или да се модифицират: средният период на задържане на средствата (Ad), нивото на уреждане на средствата (Uo), както и стойността на салдото на налични средства за използване - трансформация (D s) . Гузов К.О. Депозитно портфолио на банка: усъвършенстване на методите и инструментите за формиране // Банково дело, №2 февруари 2006 г.

В икономическата литература има и друг начин за определяне на стабилността на депозитните ресурси - оценка с помощта на коефициента на стабилност на баланса (K st) Б. Стрижко Показател за стабилност на пасивната база на банката (коефициент на вариация на салда) / / Vkladchik.In.UA, 27.02.2011. Този индикатор оценява амплитудата на колебанията в балансите на привлечените средства.

Може да се разглежда най-изчерпателният подход за анализ на клиентските средства на банката, предложен от А. Буря още през 1998 г. Той предвижда: разпределяне на клиентски групи; изчисляване на коефициенти, характеризиращи стабилността на остатъците от всяка група; оценка на текущото състояние на клиентската база; определяне на текущите тенденции на нейното изменение; прогноза за по-нататъшно развитие. Въпреки това, за да се оцени стабилността на клиентската база, този подход използва стандартни коефициенти (среден срок на годност, ниво на утаяване, амплитуда на флуктуация) и следователно има недостатъците и противоречията, присъщи на тези методи Волошин И.В. Анализ на паричните потоци на търговска банка // Оперативно управление и стратегическо управление в търговска банка.- 2004. - № 4. .

В съвременната банкова практика формирането на депозитен портфейл в съответствие с изискванията за поддържане на ликвидността на банката обикновено се постига чрез регулиране на съотношенията между активи и пасиви по падеж чрез изчисляване на специални коефициенти, които оценяват тези съотношения. Трябва да се отбележи, че тези методи не са предназначени да анализират клиентската база и да идентифицират стабилни депозитни ресурси, те не дават отговори на редица актуални въпроси, които възникват при прилагането на политиката за депозити: какви видове ресурси, какви клиенти и в какво количество трябва да привлече банката, за да осигури стабилност на ресурсната база.

Важен аспект при решаването на проблема с формиране на депозитен портфейл е планирането на работата по привличане на депозитни ресурси. За да осигури планиране и управление на работата за привличане на клиенти, банката трябва да оцени възможния размер на паричното салдо, което потенциалните и съществуващите клиенти могат да предоставят. С други думи, необходимо е да се определи колко клиенти трябва да има или да привлече, за да осигури даден обем депозити.

Как да анализираме депозитния портфейл не е проучено подробно в икономическата литература. Редица автори показват необходимостта от анализ на пасивните операции (ресурсната база на банката) и предлагат подходящи методи. Като част от анализа на ресурсите на банката, Г.С. Панова и О.В. Котина предлага да се анализира депозитния портфейл по субектите на привличане и спешността на инвестирането на средства от инвеститорите Котина О.В. Анализ на депозитния портфейл на банката. // Уроци по банкови анализи или "аналитика от нулата", http://bankir.ru/technology/article/1373547, 21.03.2006. Повечето от авторите, сред тях С.Ю. Буевич, О.Г. Королев, Е.Б. Ширинская, говорейки за анализа на пасивни или депозитни операции, се фокусира изключително върху стабилността и цената на набраните средства (депозити), както и ефективността на използването на ресурсите Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ на финансовите резултати от банковата дейност. - 2-ро изд. - М.: КНОРУС, 2005. - 160 с. . Въпреки това, като се има предвид разнообразието от депозити и спецификата на икономическите отношения, които се развиват по време на депозитните операции, при изследването на банковата дейност като цяло и показателите, които позволяват да се оцени качеството на набраните средства (банкови задължения), по-специално анализът на депозита портфолиото трябва да заема специално място. Необходимостта от такъв анализ се потвърждава от един от основните изводи, направени от анализа на ресурсната база и депозитните операции на кредитните институции на Руската федерация, извършен във втора глава на изследването, че делът на депозитите в общият обем на задълженията на банковия сектор се увеличава.

Анализът на депозитния портфейл, базиран на основните характеристики на депозитните и депозитните операции, се извършва в следните области (фиг. 2):

Обемът и структурата на депозитния портфейл трябва да отговарят на нуждите на банката при разполагане на ресурси, включително на посочените параметри (целеви показатели) за по-нататъшното им управление. Според оценката на депозитния портфейл на търговска банка (табл. 1) се прави оценка за достатъчността на привлечените от търговска банка депозитни ресурси.

Таблица 1 - Оценка на депозитния портфейл на търговска банка

Основните насоки на анализа на депозитния портфейл на банката

Под управление депозит портфолио трябва да се разбира като набор от действия, насочени към формиране на депозитен портфейл, който отговаря на нуждите на банката в областта на разполагането на депозитни ресурси, осигурявайки ликвидност и приемливо ниво на доходност.

Дейностите по управление на депозитния портфейл включват:

Анализ на структурата на депозитите по падеж

Анализ на структурата на депозитите по степен на търсене на последните

Методи за застраховане на риска при банкови депозитни операции

Структурен анализ на привличането на ресурси

Оценка на риска от трансформация

Оценка на степента на стабилност на депозитите

Ретроспективен анализ на рисковете, свързани с депозитните операции

1) Осигурете процеса на пълно разполагане на средства с депозитни ресурси, с други думи, непрекъснатото провеждане на активни операции, които генерират приходи.

За решаването на този проблем могат да се използват два подхода. Единият е базиран на планираните показатели за развитие на активна дейност за предстоящия период и включва определяне на конкретни цели за увеличаване на общия обем на привлечените ресурси и в частност на депозитните ресурси. В същото време структурата на депозитния портфейл се планира предварително, което води до известна корекция на тактиката, използвана от банката в процеса на организиране и провеждане на депозитни операции, маркетингова стратегия.

Друг подход се основава на една от най-важните задачи на банката - минимизиране на разходите за привличане на средства към депозитни сметки и същевременно осигуряване на необходимата структура на депозитния портфейл по категории клиенти, срокове и видове депозити. В крайна сметка се решава проблемът с необходимото количество депозитни ресурси за изпълнение на планове за развитие на банковите операции при минимални разходи.

2) поддържа ликвидността на банката, тоест способността й да гарантира навременното и пълно изпълнение на своите парични и други задължения, произтичащи от сделки с финансови инструменти за сметка на активите, с които разполага банката, или чрез получаване на заеми в паричния пазар, включително междубанковия кредитен пазар.

На теория и практика ликвидността на банката се разглежда във връзка с нейната рентабилност. В процеса на управление на активите банките почти винаги са изправени пред дилемата „рентабилност – ликвидност”. Говорим за основния въпрос, който всеки икономически агент (включително банка) трябва да реши при сключване на сделка, извършване на каквато и да е финансова транзакция, а именно изборът на съотношението на дохода и риска. С други думи, банката може да изпита напрежение в ликвидността не само поради поведението на вложителите (в случая това е само една от възможните проблемни ситуации), но и до голяма степен от избора на най-подходящото решение, когато поставяне на дилемата рентабилност-ликвидност в контекста на банковите стратегии и тактики.

По този начин управлението на депозитния портфейл на търговска банка е предназначено да осигури максимална ефективност при използването на депозитните ресурси.

Ефективното управление на депозитните операции включва разширяване на мрежата и видовете депозитни сметки, задоволяване на нуждите на клиентите в голямо разнообразие от банкови услуги, предоставяне на инвестиционни гаранции чрез системата за гарантиране на депозити и други. Режимът на работа на депозитните сметки в банка трябва да отговаря на нуждите от максимално опростяване на процедурата за извършване на депозитни операции

Предпоставка за осъществяване на основано на доказателства управление на депозитните операции на търговска банка е предходен анализ на състоянието, структурата и използването на ресурсната база и пасивните операции.

Стратегическите инструменти за управление на депозитите на банката включват мерки, насочени към укрепване на нейната позиция на депозитния пазар, което включва отчитане на целия набор от фактори, които създават външната среда за банкиране. Тактическите инструменти за управление на депозитните операции в банка включват мерки за подобряване на вътрешната организация на депозитната работа: подобряване на правилата и процедурите за изпълнение на договорите за депозит, подобряване на работата на служителите на банката, участващи в пасивни операции, търсене на нови форми на работа с клиенти , намаляване на вероятността от риск и ирационални решения и др.

В стратегическия план за управление на депозитната дейност на банката се залага на маркетинга на депозитния пазар, регулиране на търсенето и предлагането на депозитни услуги. В тактическия план за управление на депозитните операции на банката той предвижда на първо място установяване на ясен мониторинг на количеството и качеството на нейния депозитен портфейл.

Специфична особеност на депозитните операции е активната роля на клиента на банката, който самостоятелно определя размера на депозита, тоест част от своя доход, който насочва към спестявания. Мерките за влияние върху икономическото поведение на потенциалните вложители трябва да заемат значително място в процеса на управление на депозитните операции на търговска банка. Честността и почтеността на банката по отношение на клиентите трябва да бъдат норма във всякакви, дори и най-неблагоприятни за банкирането ситуации.

Увеличаването на цената на депозитите води и до повишаване на цената на кредитните ресурси на банката. Поради това стремежите на банката да максимизира задоволяването на нуждите на вложителите трябва да се ограничават до бъдещи възможности за изгодно пласиране на привлечен ресурс при по-висок процент спрямо депозитите. За изпълнение на тази задача търговските банки определят минималния размер на срочния депозит, минималния срок, за който се депозират средствата, годишния лихвен процент, честотата на лихвените плащания (месечно, тримесечно, в края на срока) и др. .

Ефективното управление на депозитните операции създава условия за оптимално регулиране на ресурсите в търговската банка. Умелото маневриране с ресурси е важен показател за професионализма на банковия персонал.

Пасивните операции на търговската банка са органично свързани с активните операции. Банковото управление е неделимо от осигуряването на ефективни взаимовръзки между пасивните и активните банкови операции. Привличането на средства за банкови депозити губи смисъл, ако няма надеждни канали за следващото им печелившо пласиране. Търговската банка отговаря пред вложителя за задълженията, произтичащи от договора за депозит, собствените си средства, имущество и всички съответни активи.

Един от методите за управление на депозитния портфейл на банката е застраховка депозити .

В Русия проблемът със създаването на механизъм за гарантиране на банковите депозити на населението беше решен чрез приемането на Закон № 117-FZ „За осигуряване на депозити на физически лица в банки на Руската федерация“ през декември 2003 г. В съответствие с този закон за първи път в Русия се създава национален фонд за задължително застраховане на банкови депозити на физически лица и подходящ управителен орган под формата на държавна корпорация - Агенцията за гарантиране на влоговете. Федерален закон "За банките и банковата дейност", член 38

Целите на Федералния закон са да защити правата и законните интереси на вложителите на банки в Руската федерация, да засили доверието в банковата система на Руската федерация и да стимулира привличането на спестявания на домакинствата в банковата система на Руската федерация. .

Застраховката е свързана със средства на физически лица, поставени в депозити и сметки в банки, регистрирани на територията на Руската федерация. Видове депозити: Федерален закон „За осигуряване на депозити на физически лица в банки на Руската федерация“ № 177-FZ от 23 декември 2003 г.

Вноски С завършен реимбурсация- депозити, за които застрахователното обезщетение е 100% от размера на депозита. От началото на системата за гарантиране на депозити и до 1 октомври 2008 г. максималният размер на депозит с пълно обезщетение е 100 000 рубли. След 1 октомври 2008 г. се изплаща пълно обезщетение за депозити, които не надвишават 700 хиляди рубли.

Вноски С пропорционална реимбурсация- депозити с непълна компенсация, изплатена в размер на 100 хиляди рубли. плюс 90% от сумата на депозита над 100 хиляди рубли. Тази група, в зависимост от датата, на която е предоставена информацията, включва депозити в размер на 100 хиляди рубли. до 200 хиляди рубли включително (от 09.08.2006 до 25.03.2007), от 100 хиляди рубли. до 433333,33 рубли. включително (от 26.03.2007 г. до 01.10.2008 г.).

Вноски С частичен реимбурсация- това са депозити с непълно обезщетение за сумата, за която се изплаща установеното със закон максимално застрахователно обезщетение. Тази група депозити, в зависимост от датата, на която е предоставена информацията, включва депозити над 100 хиляди рубли. (до 09.08.2006 г.), над 200 хиляди рубли. (от 09.08.2006 г. до 25.03.2007 г.), над 433 333,33 рубли. (от 26.03.2007 г. до 01.10.2008 г.), над 700 хиляди рубли. (след 01.10.2008 г.).

Застраховането на влоговете се извършва по силата на посочения закон и не изисква сключване на застрахователен договор. За да управлява системата за гарантиране на депозитите, въз основа на Закона за гарантиране на депозитите, през януари 2004 г. Руската федерация създаде държавна корпорация - "Агенция за гарантиране на депозитите".

В Русия участието в системата за гарантиране на депозити е задължително за всички банки, които привличат средства от физически лица. Към днешна дата броят на банките, участващи в системата за гарантиране на депозити в Руската федерация, е 941 банки (общо Банката на Русия или въз основа на нейно решение от упълномощения регистриращ орган към 01 февруари 2009 г. регистрира 1225 кредитни организации 1170 са банки и 55 са небанкови кредитни организации.

През 2010 г. броят на банките, които имат право да приемат депозити от физически лица, намалява с 30 до 819 кредитни институции. Към 1 януари 2011 г. в регистъра на банките, участващи в DIS, са включени 909 банки. Разликата между броя на банките, участващи в DIS (909) и броя на банките, лицензирани за работа с физически лица (819) е свързана с настъпилите застрахователни събития и забраната на редица банки да привличат средства от физически лица. Обемът на средствата на домакинствата, вложени в тях, възлиза на 9,8 трилиона рубли, като се увеличава спрямо 2010 г. с 31,3%.

В общия обем на влоговете на домакинствата в банките, участващи в ДИС, депозитите и сметките, обхванати от закона за гарантиране на влоговете, заемат над 99%. Преглед на пазара на депозити на дребно за 2010 г. // Държавна корпорация "Агенция за гарантиране на влоговете", МОСКВА, 2011 г. Застрахователно обезщетение за депозити в банка, по отношение на които е настъпило застрахователно събитие, се изплаща на вложителя в размер на 100% от сумата на депозитите в банката, но не повече от 700 000 rub. (за застрахователни събития)

Депозитите в чуждестранна валута се преизчисляват по курса на Централната банка към датата на настъпване на застрахователното събитие.

Максималният размер на обезщетението е 700 000 рубли. за всички депозити и сметки в една банка. Депозитите в различни банки се застраховат независимо един от друг.

След изплащане на застрахователното обезщетение правата на вземанията на вложителя по депозита, които надвишават размера на гаранциите, се удовлетворяват в хода на производството по несъстоятелност на първо място на кредиторите. Правата на вложителя да иска сумата на направените осигурителни вноски се прехвърлят към Агенцията за гарантиране на влоговете. Ако вложителят е получил заем от банка, по отношение на която е настъпило застрахователно събитие, тогава размерът на застрахователното обезщетение се намалява с размера на насрещните искове на банката към кредитополучателя.

Не подлежат на застраховка:

1) средства по сметките на физически лица, занимаващи се с предприемаческа дейност без образуване на юридическо лице, адвокати, нотариуси и други лица, ако такива сметки (депозити) са открити за извършване на предприемаческа или съответна професионална дейност, предвидена от федералния закон;

2) депозити на приносител;

3) средства, преведени на банката за доверително управление;

4) депозити в чуждестранни клонове на руски банки;

5) парични преводи без откриване на сметка;

6) средства по обезличени метални сметки.

Финансовата основа на системата е фондът за задължително гарантиране на влоговете (наричан по-долу фонд). Към 29 декември 2010 г. размерът му е 110,8 милиарда рубли. Основните източници за формиране на фонда са имуществените вноски на държавата (6,9 милиарда рубли), застрахователните премии на банките и приходите от инвестиране на средствата на фонда.

Застрахователните премии са еднакви за всички банки, участващи в DIS и подлежат на плащане от банката на тримесечна база. Размерът на застрахователните премии на банките към фонда се определя от Съвета на директорите на агенцията и към момента е в размер на 0,1% от средния размер на осигурените депозити на физически лица в банка за съответното тримесечие. От началото на работата на CER максималният размер на застрахователното обезщетение в Русия се е увеличил 7 пъти. Първоначално беше 100 000 рубли, от 9 август 2006 г. беше увеличен на 190 000 рубли, от 26 март 2007 г. - до 400 000 рубли, а от 1 октомври 2008 г. - до 700 000 рубли. През историята на системата за гарантиране на депозити в Русия са регистрирани 92 застрахователни събития (към октомври 2010 г.). Размерът на отговорността за настъпили застрахователни събития е 21,9 милиарда рубли. за 597,5 хил. вложители. GK DIA //http://www.asv.org.ru/guide/event/

Създаването на система за гарантиране на банкови депозити и защита на интересите на вложителите направи възможно наистина да се повиши надеждността на банките и способността им да изпълнят възложената на банките задача да трансформират спестяванията на гражданите в инвестиции, от които руската икономика се нуждае толкова силно.

Следващият метод за управление на депозитен портфейл е клас риск трансформации. Трансформацията е банкова стратегия, при която ресурсите се купуват на краткосрочния пазар, където са по-евтини, и се продават на дългосрочния пазар, където са по-скъпи. Тази стратегия се практикува от всички банки от време на време, особено ако има тенденция към понижаване на лихвите. Трансформационните операции са много рискови. Ликвидният риск е най-голямата заплаха.

...

Подобни документи

Характеристика и същност на формирането на ресурсната база на търговска банка. Проучване на особеностите на депозитната политика на държавно ниво и в частност в търговска банка. Анализ на видовете депозити: на поискване, срочни, спестовни.

контролна работа, добавена 16.02.2010г

Същност, роля, класификация на кредитните рискове на търговска банка. Мястото и ролята на кредитния риск в управлението на кредитния портфейл на търговска банка. Анализ на производствено-стопанската и финансовата дейност на търговската банка "БТА-Казан".

дисертация, добавена на 18.03.2011г

Концепцията и етапите на формиране на кредитен портфейл, неговата структура и процес на управление. Класификация на кредитните рискове и тяхното влияние върху формирането на портфейл на търговска банка. Анализ на банковия кредитен портфейл. Механизъм за управление на кредитния риск.

дисертация, добавена на 10.07.2015г

Методи за анализ на депозитната политика на търговска банка. Ролята на заемните и собствените средства в икономиката на банката. Структурата на привлечените средства. Характеристики на всеки вид задължения на търговските банки. Основни принципи на депозитната политика на банката.

курсова работа, добавена на 10.11.2009 г

Видове депозити в търговските банки. Депозитна политика на търговска банка по примера на OAO "Baltic Investment Bank". Разработване на мерки за привличане на банкови средства. Разлики между срочни и безсрочни депозити.

дисертация, добавена на 02.10.2012г

Лихвената политика по депозити като набор от мерки за мобилизиране на средства от банките. Формиране на депозитната политика на търговска банка. Политиката на Сибирската банка, въвеждането на балансирана система с резултати. Иновативни стратегии на банката.

дисертация, добавена на 05.12.2010г

Видове банкови депозити. Основните тенденции в развитието на депозитния пазар в Руската федерация. Влияние на политиката на Централната банка на Руската федерация върху формирането на депозитната политика на търговска банка. Анализ на развитието на депозитните операции на търговските банки на примера на CJSC "Transcapitalbank".

дисертация, добавена на 27.01.2013г

Разглеждане на същността, критериите за сегментиране, рисковете (кредит, ликвидност, лихва) и управление на качеството на кредитния портфейл на търговска банка, запознаване с проблемите на тяхната диверсификация на примера на Спестовната банка на Русия.

курсова работа, добавена на 14.04.2010

Ресурси на търговска банка: структура и характеристики. Процедурата за формиране на собствения капитал на търговска банка по примера на Сбербанк OJSC, оценка на неговата достатъчност. Набраните средства като основен източник на ресурсната база на търговска банка.

дисертация, добавена на 29.04.2014г

Понятието, същността, целите и задачите на финансирането на търговската банка. Ролята на финансите за укрепване на стабилността на търговската банка. Характеристика на основните показатели за дейността на търговската банка. Проблеми на функционирането на финансите на търговска банка.

Депозитен портфейл в умерената политика на търговска банка. Анализ на структурата на депозитния портфейл и депозитите на OJSC Sberbank на Русия

Изпратете вашата добра работа в базата от знания е лесно. Използвайте формуляра по-долу

Подобни документи

Изпратете вашата добра работа в базата от знания е лесно. Използвайте формуляра по-долу

Подобни документи

Прочетете също:

Последни записи

Депозитен портфейл в умерената политика на търговска банка. Анализ на структурата на депозитния портфейл и депозитите на OJSC Sberbank на Русия

Изпратете вашата добра работа в базата от знания е лесно. Използвайте формуляра по-долу

Подобни документи

Изпратете вашата добра работа в базата от знания е лесно. Използвайте формуляра по-долу

Подобни документи

Прочетете също:

Икономиката, нейната роля в обществото

Какви са трудностите при постигане на целите

Семейна икономика, какви са приходите и разходите на семейството

Последни записи