Bireysel Yatırım Hesabı Nedir?

IIS, yılda 52.000 ruble'ye kadar (yatırılan miktarın %13'ü) vergi indirimi veya menkul kıymetlerle yapılan işlemlerden elde edilen karlar üzerinden vergi muafiyeti almanıza izin veren yatırımlar için özel bir hesaptır.

Ne tür bir vergi indirimi seçmelisiniz?

- İlk yatırım indirimi türü
Avantajlar: IIS'ye yatırılan paranın yıllık %13'ü oranında vergi indirimi almanıza olanak tanır.
Koşullar: Azami kesinti tutarı 52.000 ruble'dir (400 bin ruble'den IIS'ye para yatırırken) Vergi kesintisi tutarı, aynı raporlama döneminde ödediğiniz kişisel gelir vergisi tutarını aşamaz.
Şunlar için uygundur: Geliri %13 oranında vergilendirilen kişiler (örneğin, ücretler).

- İkinci tür yatırım indirimi Avantajlar: bir yatırım hesabındaki işlemlerden elde edilen gelir tutarında bir kesinti yapmanızı sağlar (yani, bir IIS'nin mülkiyeti sırasında kazanılan tüm karlar vergiden muaf tutulur).
Koşullar: en az 3 yıl sonra IIS'nin bakımı için sözleşmenin sona ermesi üzerine bir vergi indirimi alınabilir.
Uygun olanlar: Yatırımlardan yüksek gelir elde eden yatırımcıların yanı sıra kalıcı bir resmi geliri olmayanlar.

I Yatırım Hesabı katkıları için vergi indirimini nasıl alırım?

1. Vergi indirimi almak için vergi dönemi sonunda vergi dairesine 3-NDFL vergi beyannamesi vermek gerekir:
-Şahsen;
- vergi mükellefinin kişisel hesabındaki beyannameyi doldurun;
-posta ile gönder;

2. Vergi beyannamesine ekleyin:
- ilgili vergi döneminde %13 oranında vergilendirilen gelirin alındığını teyit eden belgeler;
- bireysel bir yatırım hesabına para yatırıldığını doğrulayan belgeler (Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 219.1 maddesi, 3. maddesi);
-Banka bilgilerinizi gösteren vergi iadesi başvurusu.

Önemli: IIA üç yıldan daha erken kapatıldığında, bütçeden alınan tüm gelir vergisi iadeleri bütçeye iade edilmelidir.

Vergi indirimi tutarının hesaplanmasına örnekler:

2017 yılında, vergi mükellefi, yıl boyunca 78.000 RUB tutarında %13 gelir vergisi ödeyerek ana işyerinde 600.000 RUB tutarında gelir elde etti. Aynı vergi döneminde vergi mükellefi IIS'yi açtı ve üzerine 1.000.000 ruble yatırdı. Vergi döneminin sonunda, vergi mükellefi 3-NFDL vergi beyannamesi verebilecek ve 52.000 ruble vergi indirimi alabilecektir. (400.000 rublenin %13'ü).

2018 yılında, vergi mükellefi, yıl boyunca 84.500 RUB tutarında %13 gelir vergisi ödeyerek ana işyerinde 650.000 RUB tutarında gelir elde etti. Aynı vergi döneminde, vergi mükellefi IIS'ye 300.000 ruble katkıda bulunmuştur. Vergi döneminin sonunda, vergi mükellefi 39.000 ruble vergi indirimi alabilecektir. (300.000 RUB'un %13'ü).

Yatırım hesabındaki işlemlerden elde edilen gelirler üzerinden vergi indirimi nasıl alınır?

IIS anlaşmasının feshi üzerine, hesabın açılmasının üzerinden en az 3 yıl geçtikten sonra, vergi mükellefi komisyoncuya vergi dairesinden vergi mükellefinin IIS'ye yapılan katkılar için vergi indirimlerini hesap dönemi boyunca vergi indirimlerini kullanmadığına dair bir sertifika verir. IIS varlığı. Bu durumda, vergi acentesi olarak hareket eden komisyoncu, fonların ödenmesi üzerine gelir vergisi kesintisi yapmayacaktır.
Önemli: Bir hesap üç yıldan daha erken kapatıldığında, normal bir aracılık hesabında olduğu gibi olumlu bir mali sonuçtan kişisel gelir vergisi alınır.

IIS'nin ömrü boyunca kesinti türünü değiştirmek mümkün müdür?

Vergi mükellefi, hesabın tüm dönemi için bir tür kesinti seçebilir. Katkı kesintisinden yararlanarak, hesabın kapatılmasından sonra olumlu bir finansal sonuç için fayda sağlanmaz.
Para yatırmak için kesinti yapılmış bir yatırım hesabını kapatmak, daha önce alınan gelir vergisi iade tutarlarını bütçeye iade etmek ve ardından olumlu bir finansal sonuç için teşvik uygulayacak yeni bir hesap açmak mümkündür.

Bireysel yatırım hesabı için hangi kısıtlamalar geçerli olacak?

1. Birey, IIS'nin bakımı için yalnızca bir sözleşmeye sahip olma hakkına sahiptir.
2. Hesaba sadece nakit para yatırılabilir.
3. Bir IIS anlaşması kapsamında bir takvim yılı boyunca aktarılabilecek toplam fon miktarı 1.000.000 rubleyi aşamaz.

Halihazırda yürürlükte olan diğer kesintilere benzer şekilde, üç yıl sonra IIS'ye yatırılan fon tutarında bir kesinti için başvurmak mümkün müdür?

Belki. Sosyal ve mülk kesintileri için mevcut rejim, yatırım kesintileri için geçerlidir.

Müşteriden alınan makbuz miktarı 1.000.000 rubleyi aştıysa bankanın prosedürü nedir? yıl içinde?

Takvim yılı içinde toplam tutarın belirlenen tutarının aşılması halinde Banka, bu fazlalık tutarı Bireysel Yatırım Hesabı'na kredi açmaz ve Müşteri'nin Banka nezdinde açmış olduğu ve kendisi tarafından Banka'da belirtilen hesabına aktarır. anket.

Faydaları almak için gerekli 3 yıllık hesap varlığı sözleşme tarihinden mi yoksa ilk taksit tarihinden itibaren mi sayılıyor?

Sözleşmenin imzalandığı tarihten itibaren.

IIA'da hangi finansal araçlar ve menkul kıymetler satın alınabilir?

IIS anlaşması uyarınca, MICEX borsasında işlem görmesine izin verilen Rus menkul kıymetleri ile işlemler mümkündür.

Vergi döneminin bitiminden önce vergi dairesi aracılığıyla IIS'ye yapılan katkı için kesinti hakkını erken almak mümkün müdür?

Numara. IIS'ye yapılan katkı için vergi indirimi, vergi dairesi tarafından vergi döneminin sonunda ve vergi beyannamesinin verilmesi sırasında sağlanır.

Bir IIS bankasının varlığının hangi noktasında gelir vergisini hesaplaması gerekir?

Vergi matrahı, IIS sözleşmesinin feshi üzerine hesaplanır.

Şu anda tüm vatandaşlarımız kendi birikimlerini doğru bir şekilde nasıl ve nereye yatıracaklarını bilmiyorlar. Tabii ki banka mevduatları günümüzde hala popüler çünkü bireyler bireysel yatırım hesabı sayesinde biraz daha fazla kazanmanın bu gerçek fırsatını şu ana kadar bilmiyorlar ve bu sistemin nasıl çalıştığını bilmeyenler bile var. Ne olduğunu, bu tür hesapların müşteriye ne gibi faydalar sağladığını ve bir IIS'nin nasıl açılacağını anlamaya çalışalım.

IIS nedir

Basit bir ifadeyle, bireysel bir yatırım hesabı, kâr elde etmek için kendi birikimlerinizi varlıklara yatırıyor. Yani sermayenizi bir komisyoncuya veya bir yönetim şirketine emanet edersiniz ve onlar da karlı projelere yatırım yapar ve gelir elde eder. Bir aracıyı, işbirliği şartlarını ve hatta fayda elde etmenin yollarını bağımsız olarak seçebilirsiniz.

Ülkemizde çok uzun zaman önce olmayan bu uygulama, yani 1 Ocak 2015'te yatırım hesabı açmanın amacı bireylerden para çekerek finansmanı daha ucuza getirmektir. Birkaç yıl önce banka kredisi finansman olarak kullanılıyordu, yani yatırım hesapları sayesinde banka zincirden çıkarılır, yani krediye ihtiyaç kalmaz. Tabii ki, pratikte plan çok daha karmaşık görünüyor, ancak potansiyel yatırımcıların yalnızca paranın onun için çalıştığını bilmeleri gerekiyor, işlerinden elde edilen kâr ise banka mevduatından en az %1,5 daha yüksek.

Bireysel yatırım hesabı açmadan önce, kendi yatırımlarınızdan gelir elde etmenin tüm yollarını bilmeniz gerekir ve şu anda iki plan vardır:

1. Bir takvim yılında tüm yatırımlarda %13 kar sağlayan bu seçenek vergi mükellefleri için idealdir.
2. Borsadaki yatırımlarınızdan elde ettiğiniz kazançtan %13 oranında yatırım geliri vergisi kesintisi.

Lütfen gelir elde etme seçiminizin resmi olarak çalışıp çalışmadığınıza ve gelir vergisi ödeyip ödemediğinize bağlı olduğunu unutmayın. Gerçek şu ki, resmi olarak çalışmıyorsanız ve gelir vergisi düşmüyorsanız, yalnızca ikinci seçenek size uyacaktır.

Ancak bu durumda, her potansiyel yatırımcının hangi karlılık planını seçmenin daha iyi olduğu konusunda bir seçeneği vardır, en azından yasalara göre çalışıyorsanız, o zaman her iki plan da sizin için uygundur. Burada, bir başlangıç ​​​​için, ilk seçeneği seçmek daha iyidir, bununla birlikte, diğer koşullar ne olursa olsun, yatırım tutarının% 13'ü kadar bir gelir elde etmeniz garanti edilir. Ayrıca, her yıl bireysel hesabınıza para yatırırsanız, yıllık olarak fayda elde edersiniz.

İkinci seçenekte ise yatırımınız üzerinden %13 oranında bir fayda sağlamayacaksınız, bunun yerine yatırımınızdan gelir elde edecek ve gelir vergisine tabi olmayacaksınız. Yukarıda da bahsettiğimiz gibi resmi olarak çalışmıyor olsanız bile yine de özel yatırımcı olabilirsiniz. Kârın büyüklüğüne gelince, muhtemelen ilk seçenekte daha yüksek olacaktır.

Bu arada, herkesin bilmesi gereken birkaç yatırım kuralı var:

1. En az üç yıllık bir süre için hesap açabilirsiniz, kanunda belirtilen süreden daha erken para çekebilirsiniz ancak ilk kâr hesaplama şemasını seçtiğinizde %13 kârlılık kaybedersiniz ve daha önce %13 almışsanız. , devlete iade etmek zorunda kalacaksınız.
2. Önce bir hesap açabilir, ardından kâr hesaplama planına karar verebilirsiniz, bunu yatırım döneminin sonunda yapabilirsiniz, ikisini aynı anda seçemezsiniz.
3. Sadece ülkemiz vatandaşları ve vergi mükellefleri hesap açabilir, hesap münhasıran yerli para biriminde açılır.
4. Bir kişi sadece bir hesap açabilir ve eğer bir aracı aracılığıyla yatırım yaptıysanız, ileride birikimlerinizi başka bir hesaba aktarabilirsiniz, ancak ilk hesabı kapattıktan sonra yeni bir hesap açabilirsiniz.
5. Bir takvim yılında maksimum yatırım tutarı 400.000 rubleyi geçmemelidir, maksimum vergi indirimi tutarı 52.000 ruble, yani% 13'tür.

Bireysel yatırım hesaplarının, banka mevduatlarının aksine devlet koruması altında olmadığını lütfen unutmayın.

Hesap nasıl açılır

Bir IIS'nin açılması birkaç aşamadan oluşur. Her şeyden önce, bir IIS'yi nerede açmanın daha iyi olduğunu belirlemeniz gerekir, çünkü bu bir komisyoncu veya bir yönetim şirketi aracılığıyla iki şekilde yapılabilir. Brokerler, esasen borsaya üye olabileceğiniz aracılardır. Komisyoncularla çalışma planı oldukça basittir, kendi başınıza kararlar verebilirsiniz ve aracınız bunları uygulayacaktır, çünkü yasaya göre bireyler ticarete katılamazlar. Yatırım gelirinizi doğrudan kontrol ettiğiniz yer burasıdır. Broker hizmetleri ödenir, kural olarak ücret, işlemin yüzdesi olarak ifade edilir.

Alternatif olarak, yönetim şirketi ile iletişime geçebilirsiniz ve onlar da ticari bankaların yan kuruluşlarıdır. Örneğin, Sberbank, Otkritie, VTB, Alfa-Bank böyle bir fırsat sunuyor. Burada çalışma planı biraz daha basit olacak, sadece yönetim şirketi ile bir anlaşma yaparsınız ve tasarruflarınızı güvene aktarırsınız ve şirket temsilcileri bunları bağımsız olarak elden çıkarabilir. Tek yapmanız gereken doğru seçimi yapmak, yüksek getirili, yüksek riskli projeler ve buna karşılık düşük riskli ve düşük karlılık.

Brokerlerin ve yönetim şirketlerinin faaliyetlerinin Rusya Merkez Bankası tarafından düzenlendiğini lütfen unutmayın, bu lisanslı bir faaliyet türüdür, bu nedenle, bir anlaşma yapmadan önce, aracınızın yasal olarak çalıştığından emin olun, bunu yapabilirsiniz. Rusya Merkez Bankası'nın resmi web sitesi.

şirket seçimi

Bu nedenle, ilk adım bir şirket seçimi olacaktır, yani bir IIS açmanın nerede daha karlı olduğunu belirlemeniz gerekir. Kesinlikle mevcut teklif listesini incelemeli ve hangilerinin ihtiyaçlarınıza en uygun olduğunu belirlemelisiniz. İşte şu anda liderlerin bir listesi: Sberbank, FINAM, Otkritie, BCS, VTB. Bu arada, Sberbank'ta şu anda 66.000'den fazla hesap açıldı.

Bir sonraki aşamada, bir hesap açmak için başvurmanız gerekir, bunun nasıl yapılacağını, seçtiğiniz komisyoncu veya yönetim şirketinin resmi web sitesinde öğrenebilirsiniz. Hesap açmayla ilgili herhangi bir sorunuz varsa, yardım hattını kullandığınızdan emin olun. Her durumda, kuruluşun ofisini ziyaret etmeniz ve bir başvuru yazmanız gerekecek, ancak birçok yönetim şirketi uzaktan, yani resmi web sitesinde bir başvuru yazma fırsatı sunuyor, ancak burada, kesinlikle müşteri Devlet Hizmetleri portalına kaydolması ve elektronik imza alması gerekiyor, ancak bu konu açıklığa kavuşturulmalı ...

Ardından, bir anlaşma imzalamanız gerekiyor, burada acele etmemeli, dikkatlice incelemelisiniz. Bir komisyoncuyla işbirliği yaparsanız, yalnızca bir anlaşma değil, aynı zamanda şirketin düzenlemelerine katılma eylemi de alırsınız. Her iki durumda da, bazı işlemleri gerçekleştirebileceğiniz, özellikle bir yatırım hesabını yenilemek için kişisel hesabınıza erişmek için veriler alacaksınız.

Son olarak, kayıt işlemleri yasaklandıktan sonra, hesabınızı belirli bir miktarla doldurmanız gerekecektir. Mevzuat, minimum aşınma ve yıpranmayı sınırlamaz, ancak yönetim şirketleri, örneğin 1.000 ila 5.000 ruble arasında bir minimum eşik belirleyebilir. Bu arada, stokta gerekli miktar yoksa, hesabınızı yenileyebileceğiniz belirli bir süre vardır, ancak bunların hepsi bireysel nüanslardır.

Vergi indirimi nasıl alınır

Yani, parayı hesaba yatırdıktan sonra hemen işe gittiler, yönetim şirketinin çalışanları veya aracılar finansmanı yönetiyor, zaten gelir elde etmeye başladılar, ancak hala ödenmesi gereken vergi indirimini alamadınız. sen yasaya göre. Aracılar kendi başlarına size herhangi bir tazminat ödemeyeceklerdir, bu vergi müfettişliğinin yetkisindedir, dolayısıyla oraya başvurmanız gerekecektir. Burada geçmeniz gereken sadece birkaç adım var:

Bir vergi mükellefinin durumunu onaylayan bir sertifika, yani iş yerinizde aldığınız 2-NDFL, bir sivil pasaport, bir yönetim şirketi ile bir anlaşma veya bir avukatın eylemi dahil olmak üzere bir dizi zorunlu belgeye ihtiyacınız olacak. komisyoncu, bireysel bir yatırım hesabınızın olduğunu onaylayacaktır.

Federal Vergi Servisi'ne sunmanız gereken 3-NDFL beyannamesini kendi başınıza doldurmanız oldukça zor olacaktır, ancak yatırım hesabınızı yöneten, destek sağlayan ve belgeyi doldurmanıza yardımcı olan aracıların çoğu , elbette bir ücret karşılığında.

Belgeleri beyanname ile birlikte Federal Vergi Servisi'ne gönderin, bunu iki şekilde yapabilirsiniz: şahsen kayıt yerindeki ofiste veya uzaktan görün. Bu arada, Devlet Hizmetleri aracılığıyla bir IIS açmak daha kolay ve daha hızlı olacaktır. Doğrulanmış bir hesabınız varsa, menüde uygun hizmeti bulmanız gerekecek, düğmeye tıklayın, sistem sizi otomatik olarak belgeleri dolduracağınız FTS web sitesine yönlendirecek ve teslim edilmesi gerekir. Federal Vergi Hizmetinin web sitesine ayrıca kaydolmanız gerekmediğini unutmayın.

Son aşamada, fonların doğrulanmasını ve transferini beklemeniz gerekir. Başvurunun değerlendirilmesi için sadece 1 ila 3 ay verildiği için süreç oldukça uzun sürecektir.

Federal Vergi Servisi'ne belge gönderirken, banka havalesi almak için banka hesap numaranızı vermeyi unutmayın.

Aslında bu yatırım hesabı açma sürecini tamamlayacaktır, sadece yatırım döneminin bitmesini bekleyebilir ve aynı zamanda gelir elde edebilirsiniz. Bu arada, paranız ağırlıklı olarak menkul kıymetlerin, özellikle de devlet tahvillerinin satın alınmasına yatırılacaktır. Her menkul kıymet bireysel bir gelir getirir yani karlılık yılda %3-5, belki %13-15 olabilir. Risk ne kadar büyükse, kârın da o kadar büyük olduğu her zaman hatırlanmalıdır.

Birçoğu IIS'yi duymuştur. Ama çoğunlukla bilgiler çok yüzeysel. Para yatırmanız, onunla bir şeyler satın almanız gerekiyor ve yine de bundan devletten para alabilirsiniz. Ve ne, nasıl ve nerede belli değil. Güvenilir mi? Yoksa başka bir dolandırıcılık mı? Bundan ne kadar kazanabilirsiniz ve IIS ile iletişime geçmeye değer mi? Bu yazımızda bireysel yatırım hesapları ile ilgili en popüler soruları bir araya getirdik.

IIS nedir

IIS veya bireysel yatırım hesabı, bireyler tarafından açılan ve olası iki vergi avantajından birini elde etmenizi sağlayan özel bir aracılık hesabıdır.

Program 1 Ocak 2015'te çalışmaya başladı. Hükümete göre, asıl amaç, nüfusu borsaya para yatırmaya kitlesel olarak teşvik etmek.

Vergi teşvikleri

IIS sahiplerine 2 tür hesap sağlanır. Yalnızca bir vergi kredisi talep etmenize izin verir.

1. Yatırılan tutarın %13'ü oranında vergi indirimi alınması (ancak yılda 52 binden fazla olmamak kaydıyla).
2. Yatırımdan elde edilen gelire vergi muafiyeti.

Birini seçmelisiniz. Şu veya bu lehte karar 3 yıl içinde verilebilir.

En çekici olanı %13'lük getiridir. Ama bazı durumlarda,. Bir kesinti almak için, vergilerin ödendiği resmi geliriniz olmalıdır.

Sonuçta,% 13, bir birey tarafından ödenen vergilerin iadesidir.

Vergi indirimi nasıl alınır

%13'lük bir geri ödeme seçerseniz, para alma prosedürü aşağıdaki gibidir:

1. Raporlama döneminin sonunda (hesaba para yatırdıktan sonraki yıldan itibaren), ikamet yerinizdeki vergi dairesine başvurmanız gerekir. Bir belge paketi göndererek: bir IIS açma sözleşmesi, bir IIS'ye para yatırmak için bir ekstre (bankanın kişisel hesabından yazdırabilirsiniz), bir gelir belgesi 2-NDFL, geri ödeme başvurusu %13.
2. Beyanname 3 ay (azami süre) içinde kontrol edilir.
3. Doğrulamadan sonra, bir banka hesabına para transferi için 1 ay daha verilir.
4. Para alıyoruz ve mutluyuz.

Servis yapmak çok daha kolay ve hızlı. Vergi mükellefinin kişisel hesabı aracılığıyla. Vergi dairesine gitmeden. Beyannameyi doldurma prosedürü sadece birkaç dakika sürer.

IIS geçerlilik süresi

IIS, 3 yıllık bir süre için açılır. Hesaba ilk para yatırılması değil, sözleşmenin imzalandığı andan itibaren geçerlidir.

“Boş” yatırım hesaplarının tutulması kanunen yasak değildir. Bu arada, çoğu bunu yapıyor. IIS'nin açılması için bir anlaşma yaparlar. 3 yıldır bekliyorlar. Ve üç yıllık sürenin (1-2 hafta) sonunda hesaba para yatırılır.

3 yıllık sürenin sonunda para hemen çekilebilir. Ve yatırılan tutarın %13'ü oranında vergi indirimi alın.

IIS'nin maksimum ve minimum ikmal miktarı nedir?

Asgari tutarda bu şekilde herhangi bir kısıtlama yoktur. En az bin, en az bir ruble yatırabilirsiniz. Başka bir şey, az parayla neredeyse hiçbir şey satın alamazsınız. Ve yatırılan birkaç binden %13'ü çıkarmak tamamen saçma olacaktır.

Ana şey farklı - komisyoncular için tarifeler ve hizmet şartları. Birçok kişi hesaba hizmet vermek için minimum bir tutar girer. Genellikle birkaç on binlerce ruble (30-50 bin arası).

IIS'yi yılda 1 milyon rubleye kadar doldurabilirsiniz. IIS'nin çalışması sırasındaki toplam - mümkün olan maksimum katkı - 3 milyon ruble.

Ancak alınan kesintinin maksimum tutarı yılda 52 bin ruble ile sınırlıdır. Veya üç yıllık bir süre için 156 bin.

400 binden daha büyük bir miktarla doldurmak pratik değildir (ilk türden IIS'yi seçtiyseniz).

IIS nasıl açılır

Bir yatırım hesabı açmak için bir komisyoncu ile iletişime geçmeniz ve onunla bir aracılık sözleşmesi imzalamanız gerekir. Prosedürün kendisi bir banka mevduatı açmaya benzer. Pasaport, snls ve TIN numarasına ihtiyacınız olacak.

IMS açılış hizmetleri sunan brokerlerin listesi Moskova Borsası web sitesinde sunulmaktadır.

Neredeyse tüm üst düzey brokerler, ofisi ziyaret etmeden çevrimiçi hesap açmanıza izin verir.

Örneğin,

• Zürih.

IIS'yi ne kadar açabilirsiniz?

Bir kişi sadece bir hesap açabilir.

Ancak vergi indirimi programına katılmayı planlamayan diğer kişiler (akrabalar, arkadaşlar) için hesap açabilirsiniz. Bunun yerine hesap açarlar ve siz kendi paranızı yatırırsınız. Ve yasal olarak %13'ü alıyorsunuz. Belki de "rahatsızlık için" paranın bir kısmını onlarla paylaşın.

IIS'de neler satın alınabilir?

Hesap açan yatırımcılar için aşağıdaki menkul kıymetler mevcuttur:

• Rus şirketlerinin hisseleri;
• borç senetleri: federal kredi tahvilleri (OFZ), belediye ve şirket tahvilleri;

IIS'de para birimi satın almak mümkün mü?

Moskova Borsasında işlem gören tüm menkul kıymetler IIA'da satın alınabilir. Ve ayrıca para birimi.

Erken para çekmek mümkün mü

Prensip olarak, para çekme için herhangi bir kısıtlama yoktur. Menkul kıymetleri satabilir ve istediğiniz zaman para çekebilirsiniz.

Ancak yasaya göre, fonların tamamen veya kısmen çekilmesiyle, bir yatırım hesabının sahibi vergi avantajı alma hakkını kaybeder.

Ve önceki yıllara ait vergi indirimi daha önce alınmışsa, bu miktarın bütçeye iade edilmesi gerekecektir.

Ne kadar kazanabilirsin?

Hangi finansal araçlara yatırım yapacağınıza bağlı olarak.

Bunlar promosyonlarsa, artış yeterince büyüktür. 3 yıl içinde hem kazanırsınız (20, 30 hatta %100) hem de kaybedersiniz. Burada kimse garanti vermez.

Yeni başlayanlar için sabit getirili menkul kıymetler - tahviller satın almak daha iyidir.

Her şeyden önce, en güvenilir - federal kredi tahvillerine dikkat edin.

Şu anda, yılda yaklaşık %8 verim alabilirsiniz. %13'lük bir getiri ile özetlersek, ilk yıl için yaklaşık %21'lik bir getiri elde ediyoruz.

IIS'ye her yıl 100 bin katkıda bulunursanız, 3 yılda 87 bin ruble kazanabileceksiniz. Bu yeniden yatırım değil. Yani elde ettiğiniz tüm kârı harcayacaksınız.

Alınan kesintiden daha fazla OFZ satın alırsanız, toplam kâr yaklaşık 100 bin ruble'ye yükselir.

IIA sahibinin yıllık ortalama karlılığı yıllık %15'tir.

Bunu banka mevduatlarıyla karşılaştırın. Ve bir sonuca varın.

Güvenilir mi?

IIA'nın açılması borsadaki yatırımlarla ilişkilidir. Borsada işlem gören menkul kıymetler, değişen derecelerde güvenilirliğe sahiptir.

Hisse senetleri hakkında konuşursak, sadece hiçbir şey kazanamazsınız, hatta kaybedersiniz. Bu nedenle yanından geçiyoruz.

Tahviller sabit getirili bir araçtır. En güvenilir tahviller OFZ'dir. Devlet yükümlülüklerden sorumludur. En iyi seçenek, IIA süresince devlet tahvillerine yatırım yapmaktır.

Hesaplar banka mevduatlarına benzer şekilde sigortalanıyor mu? Komisyoncu iflas ederse parama ne olacak?

Hayır, sigortalı değiller. İşte biraz farklı bir şema. Yatırımcı tarafından satın alınan varlıklar komisyoncu tarafından değil, içeride tutulur. Eskiden tüm hisse senetleri ve diğer menkul kıymetler kağıt biçimindeydi. Artık menkul kıymetlerin sahipleri ve ciroları hakkındaki tüm veriler depozitoda (özel sunucu) saklanmaktadır.

Ve komisyoncu aniden kapansa bile - hisselere sahip olma hakkı, tahviller mevcut olacaktır. Sadece başka bir komisyoncuya geçmeniz gerekiyor.

Bu arada, Rusya pazarındaki brokerlerin durumu istikrarlı. Brokerler için gereksinimler birkaç yıl önce sıkılaştırıldı. Ve sayıları birkaç kez azaldı. Her türlü küçük "sharashkin ofisi" piyasadan ayrıldı ve sadece en büyük ve en güvenilir kaldı.

Hangisi daha iyi IIS veya yatırım fonu

Ayrıca borsaya para yatırmanıza da izin verirler. Ve buna göre kazanın.

Yatırım fonunun IIA'ya göre en büyük avantajı, herhangi bir zamanda para çekebilme yeteneğidir.

Yatırım fonunun geri kalanı yatırım hesaplarına tamamen kaybeder:

1. Kesinti olarak ek %13 alamazsınız.
2. Menkul kıymet alımı, yatırım fonunun stratejisi ile sınırlıdır. Yani, bir hisse senedi fonu seçerseniz, portföy sadece hisse senetlerini içerecektir. Tahvillere ihtiyacınız varsa, başka bir fonun hisselerini satın almanız gerekir. Tabii ki hem hisse senedi hem de tahvil alan karışık fonlar var. Ama onlardan çok yok. Tipik olarak, yönetim şirketi sadece belirli bir yönde para yatırır.
3. Yatırım fonlarının ana dezavantajı yüksek ticaret maliyetleridir. Hissedarlar her yıl belirli bir yüzde ödemek zorunda kalıyor. Kâr elde edilip edilmediği.

Yatırım fonları aracılığıyla yatırım yapmak neden karlı değil?

Genellikle fon, hissedarlarından hesaptaki varlıkların ortalama %3-4'ünü alır. Yıllık. Buna hisse satın alma (% 1-2) ve hisse satışı (% 0,5-1) ücretlerini ekleyin.

IIS komisyonları çok daha mütevazı:

• saklama ücreti - yılda yaklaşık 100 RUB;
• değişim komisyonu - işlem tutarının %0.01'i;
• komisyoncu komisyonu - ortalama %0.05.

Örneğin. IIS'ye 400 bin ruble katkıda bulundular. Ve bütün parayla tahvil satın aldılar. Toplam maliyet 300 ruble'den biraz az olacak. 3 yıl sonra satarken ne kadar ödeyin.

Toplamda, tüm harcamalarınız işlem başına 600 ruble + depozito başına 300 ruble (3 yıl için 100 ruble) olacaktır.

IIS giderleri - 3 yıl boyunca 900 ruble.

Bir yatırım fonu aracılığıyla aynı tutar ve vade için yatırım yaparken, sadece satın alma için hemen 400 ruble ödersiniz. Ve 3 yıllık mülkiyet için, hesaptaki miktarın% 9-12'si veya 3.600-4.800'ü komisyon şeklinde bırakacaktır.

Yatırım fonlarındaki toplam harcamalar - 4.000 - 5.200 ruble.

IIS'nin normal bir aracılık hesabından farkı nedir?

Yatırım fonlarında olduğu gibi, normal bir aracı kurum hesabından istediğiniz zaman para çekebilirsiniz. Ancak, IIA'nın doğasında bulunan vergi avantajlarına tabi değildir.

Aksi takdirde, hiçbir fark yoktur. Aynı komisyoncu, IIS ve normal bir aracılık hesabı arasında aynı tarifelere ve koşullara sahiptir.

IIS'yi açmaya değer mi?

1. Fazladan paranız varsa, yatırım yapmaya hazırsınız.
2. 3 yıl boyunca paraya dokunmayacağınızı kesin olarak biliyorsunuz.
3. Yatırımlardan garantili bir artan gelir elde etmek istiyor musunuz (banka mevduatlarındaki oranlardan 1,5 - 2 kat daha yüksek).

Tüm soruların cevabı “evet” ise, muhtemelen bir yatırım hesabı açmaya değer.

Örneğin. Şu anda Sberbank'taki mevduatlar yılda yaklaşık %4-4,5 veriyor. Sabit getirili tahvil satın almak (aynı Sberbank bile olsa) 1.5-1.8 kat daha fazla kar elde etmeyi mümkün kılacaktır. Artı bir kesinti olarak %13.

Toplamda, ilk yıl için yılda en az %20 alabilirsiniz.

IIS'ye hizmet veren kuruluşlar genellikle bankaların altyapısı üzerinde çalışır, örneğin, Sberbank veya VTB (bu kuruluşların sözü, içlerinde IIS'yi açma önerisi değildir, böyle bir kuruluşun seçimine düşünceli ve ciddi bir şekilde yaklaşılmalıdır - bu konuda daha fazlası aşağıdaki makaleler)

Ancak bu kuruluşlara "komisyoncu" demek doğru çünkü. verdikleri hizmetler bankacılık değildir. Böyle bir organizasyon için doğru isim "Komisyoncular"dır.

Bankalardan farkı

Hepimiz banka hesaplarını açıp kapatmaya alışkınız. Banka mevduatları bize açık ve basit görünüyor. Bir IIS açmak daha zor değil ve Batılı ülkelerdeki yetişkin nüfusun yaklaşık yarısının benzer hesaplara sahip olması (bunlara farklı deniyor) bunun sadece kolay değil, aynı zamanda birçok durumda gerekli olduğunu gösteriyor.

Bireysel Yatırım Hesabında (IIA), bir bankadaki mevduatın aksine, sadece parayı değil, aynı zamanda özel belgelerde - menkul kıymetlerde yer alan hak ve yükümlülükleri de saklayabilirsiniz.

Bu, örneğin, bir belgede (güvenlik) yer alan bir devlet kredisinden faiz alma hakkı (borç alan banka değil, devlet - bu hem daha karlı hem de daha güvenli olduğunda) olabilir.

08/01/2016 tarihi itibariyle Bireysel Yatırım Hesabı (IIA) açan ve sürdüren kuruluşların listesi aşağıdaki gibidir:

Sipariş numarası	İsim
1	PJSC Sberbank
2	FİNAM A.Ş.
3
4	LLC "Şirket BCS"
5	ATON LLC
6
7	VTB 24 (PJSC)
8	LLC "ALOR +"
9	PJSC Promsvyazbank
10	OJSC IC "ZERICH Sermaye Yönetimi"
11	KIT Finansmanı (LLC)
12	Banka GPB (JSC)
13	OJSC IC "BT Yatırım"
14	CJSC IFC "Katı"
15	JSC "Rosselkhozbank"
16	JSC MC "Ingosstrakh-Yatırımlar"
17	Banka SBRR (LLC)
18	küre
19	IC "AK BARS Finans"
20	Yatırım şirketi "DOKHOD"
21	LLC "EC" VITUS "
22	LLC "IK VELES Sermaye"
23	LLC "IC FONTVIEL"
24	LLC "NETTRADER"
25	URALSIB Sermaye - Finansal Hizmetler LLC
26	LLC IC "Septem Sermaye"
27	PJSC AKB Svyaz-Banka
28	PJSC CB "UBRD"

Liste, açık Bireysel Yatırım Hesaplarının sayısına göre sıralanır (listedeki ilk konum, maksimum açık IIS sayısıdır) ve her ad, belirli bir komisyoncu sitesine, bir IIS açmaya ayrılmış sayfaya bir bağlantıdır. .

Alfa Bankası

Daha doğrusu 6. sırada yer alan Alfa Capital Management Company, aslında IIS'yi bağımsız yönetim için açmıyor.

Bu kuruluşun açtığı IIS, bize kesin bir eksi olarak algılanan vatandaşın bağımsız eylemlerini (hazır çözümler ve yapılandırılmış ürünler sunarlar) sağlamaz ve bu sitedeki materyallerden nedenini öğreneceksiniz.

Hangi komisyoncu seçilecek

Vergi teşviği “Bireysel Yatırım Hesabı” ana bölümünde standardize edilmiş olmasına rağmen bazı hususlar aracı kurumların inisiyatifine bırakılmıştır. Örneğin, tarife soruları, IIS için minimum ilk katkı ve diğer birçok önemli konu.

Önerilen listedeki tüm şirketlerin web sitelerini ziyaret etmek ve incelemek uzun zaman alabileceğinden, sorumlu bir komisyoncu seçimi zor bir görev olabilir.

Şu anda bir komisyoncu seçme prosedürünü birkaç dakikaya indirmeye yardımcı oluyoruz

Broker değiştirilebilir

İyi haber şu ki, IIS sözleşmesinin süresi (3 yıl), komisyoncu herhangi bir zamanda tek taraflı olarak değiştirilebilir.

Bu, örneğin, bir süre sonra şehrimizde hizmet şartları bizim için daha çekici görünen bir komisyoncu ofisi göründüğü, ancak bu kuruluşta daha önce bir IIS açamadığımız bir durumda olabilir. şehir bu örgütün ofisi değildi ve komşu bölgeye gitmemiz elverişsizdi.

Böyle önemli bir fırsatın varlığı, bizim için karar verme sürecini büyük ölçüde kolaylaştırıyor - Bireysel Yatırım Hesabı'nın açıldığı aracının işine uygun olmayan bir şey varsa, herhangi bir işlem yapmadan önerilen listeden her zaman başka bir listeye değiştirebilirsiniz. kayıplar.

Mutlu yatırım!

Bireysel Yatırım Hesabı nedir ve nasıl açılır? Bireysel yatırım hesabı nasıl çalışır ve nerede açmak daha iyidir? Fonların IIS'ye katkısı için vergi indirimi nasıl alınır?

Mevduattan elde edilecek kârın devletle paylaşılması gerektiğinin tüm yatırımcılar farkındadır. Elbette dürüst bir insansanız ve yasal araçlara yatırım yapıyorsanız, bu önlenemez.

Ancak 2015 yılında özel yatırımcılar kişisel gelir vergisinden kurtulma fırsatı bulmuştur. "Bireysel Yatırım Hesabı" (IIS) olarak adlandırılır. Bu bir aldatmaca veya kurnaz bir muhasebe hilesi değil, özel sermayeyi ülke ekonomisine çekmek amacıyla devletin bizzat başlattığı tamamen yasal bir prosedürdür.

Menkul kıymetlere veya yatırım fonlarına yatırım yaparak daha fazlasını mı elde etmek istiyorsunuz? IIS'yi açın ve iki kat daha sessiz uyuyun - bu araçtan elde edilen gelir vergileri tamamen yasal bir şekilde sahibine iade edilir. Ben, bir yatırım uzmanı olan Denis Kuderin, yeni bir yayında size bireysel yatırımcı hesabının ne olduğunu ve nasıl kullanılacağını anlatacağım.

Ayrıca, IIS ile çalışan üç aracı kuruma ilişkin bir genel bakışın yanı sıra bu tür yatırımlardan nasıl daha fazla para kazanılacağına ilişkin ipuçlarını da bulacaksınız.

Arkanıza yaslanın, başlayalım!

1. Bireysel yatırım hesabı nedir

Ocak 2015'te Rus yatırımcılar bankalar, aracı kurumlar ve varlık yönetim şirketleri ile bireysel yatırım hesabı açma hakkını elde etti. Bu tür hesaplar, bireylerin hisse senetlerinden, tahvillerden ve diğer menkul kıymetlerden uygun koşullarda gelir elde etmelerini sağlar.

Bireysel hesaplar en az 3 takvim yılı için açılır. Maksimum depozito miktarı yılda 400.000 ruble.

Yatırımcı şu haklara sahiptir:

• tüm katkı tutarından vergi indirimi almak;
• yatırım getirisinden bir kesinti alın.

IIS, Rus finansörlerinin en son gelişmesi değil, ödünç alınmış bir teknolojidir. Bu tür yatırım mekanizmaları, birçok gelişmiş ülkede - ABD, Kanada, Japonya, Avustralya - uzun süredir faaliyet göstermektedir. Farklı olarak adlandırılırlar, ancak aynı öze sahiptirler - özel yatırımcıların vergi yükünden muaf tutulması.

Meşru bir soru ortaya çıkıyor: Bu devlet neden özel sermaye lehine vergileri reddedecek kadar cömert?

Yönetim yapılarının IIS uygulamasının yardımıyla birkaç şişman kuşu öldürmek istediğine inanıyorum:

• sıradan vatandaşları yatırım kültürüyle tanıştırmak;
• menkul kıymetlere olan talebi artırmak - Rusya Federasyonu'nda borsa hala yoğun gelişme aşamasından uzak;
• Rus şirketlerine daha uygun fiyatlı para sağlamak (banka kredilerine kıyasla);
• vatandaşları gelirlerini "boşaltmaya" teşvik edin - katkı paylarından kesinti alabilmek için, katkıda bulunanın resmi bir maaş alması ve resmi olarak vergi mükellefi olarak kabul edilmesi gerekir.

Rus mevduat sahipleri için geleneksel seçenek - bir banka mevduatı - elbette güvenilir bir şeydir. Ama çok düşük gelir.

Finansal kurumlardaki faiz oranlarının düşmeye devam ettiği göz önüne alındığında, böyle bir katkı, yatırımcıları enflasyonist zararları bile tazmin etmemektedir. Buraya bireylerin tüm mevduatlarına uygulanan vergileri eklersek, kârlar çok yetersiz olacaktır.

IIS başka bir konudur. Makul bir yatırım aracı seçimine tabi olarak, bu tür hesapların karlılığı daha yüksek olacak ve vergilerin tamamı iade edilecektir.

Size özel bir bölümde nasıl vergi indirimi alacağınızı anlatacağım. Burada sadece bunun vergi dairesi aracılığıyla yapıldığını belirteceğim. Önceden paniğe kapılmayın - bu göründüğünden daha kolaydır ve sizden fazladan çaba gerektirmez.

IIS'nin nasıl çalıştığını belirli bir örnekle açıklayacağım.

Yatırımcı, tahvillere ve hisselere 400.000 ruble tutarında düzenli katkı sağlar. Yıl sonunda geliri %10,3'tür.

Yatırımcı bir aracı kurumda bireysel hesap açar ve aynı tutarda aynı tahvilleri satın alır. Yıl sonunda, aynı %10,3'ü alır, ancak aynı zamanda IIA'daki mevduat tutarının %13'ü tutarında ödenen vergilerini iade eder. Ve bu 52.000 ruble (400.000 ruble'nin% 13'ü).

Yatırımcılar başka bir kesinti seçeneği seçebilirler - mevduat tutarından değil, alınan gelir tutarından para iade etmek.

IIS'nin dezavantajları da vardır. Örneğin, mudinin kesinti alabilmesi için parayı hesaptan çekmeden en az 3 yıl hesabında tutması gerekir.

Tablo, mevduat ile IIS arasındaki farkı daha net bir şekilde gösterecektir:

№	Karşılaştırma kriterleri	Banka mevduatı	IIS
1	Zamanlama	Mevduat hem kısa vadeli hem de uzun vadeli olabilir	Depozito süresi - en az 3 yıl
2	Gelir	İyi tanımlanmış, çoğu bankada %10'u geçmez	sabit değil
3	Riskler	Asgari	Orta, çünkü zorunlu banka sigorta sistemi tarafından korunmazlar
4	Depozito miktarı	Sınırsız	Yılda 400.000'e kadar
5	Vergi	13%	0%

Bir nüans daha - bir banka mevduatı, mevduat sahibinin gelir elde etmeye aktif katılımı anlamına gelmez. Bir aracılık hesabı, yatırımcı zamanı ve temel ekonomik bilgi gerektirir. Bir uzlaşma seçeneği de var. Hesabınızla ilgilenecek vaktiniz yoksa parayı güvene aktarın ve işinize bakın.

IIS'nin birkaç özelliği daha:

• Rusya Federasyonu'nun her vatandaşı bir hesap açma hakkına sahiptir;
• asgari katkı eşiği yoktur;
• hesap para birimi - sadece ruble;
• bir istemcinin yalnızca bir IIS açma hakkı vardır;
• IIS durumu mevcut hesaplara atanamaz;
• hesaplar bir kuruluştan diğerine aktarılabilir (kesinti kaybolmaz).

Bu yatırım aracı kimler için tasarlandı? Her şeyden önce - banka oranlarından memnun olmayan ve mevduat için daha karlı ve gelecek vaat eden seçenekler arayan sabit gelirli aktif vatandaşlar için.

Böyle bir hesap, hedeflenen kullanım için mükemmeldir. Örneğin, emeklilik tasarruflarına ek olarak, eğitim için para biriktirmek veya gayrimenkul satın almak için.

Mevduatın nasıl düzgün bir şekilde yönetileceği hakkında daha fazla bilgiyi "" makalesinde bulabilirsiniz.

2. IIS'yi açmanın avantajları nelerdir - 3 ana avantaj

Ve şimdi bireysel hesapların ana avantajları hakkında daha fazla bilgi.

Aslında, 3'ten fazla var, ancak en belirgin ve somut avantajları analiz edeceğim.

Avantaj 1.

Bu avantajdan daha önce bahsetmiştim ama bir daha tekrarlamak için çok tembel olmayacağım. IIS açan bir kişi, devleti vergi ödemekten muaf tutar. Daha doğrusu bu vergileri vergi dairesi aracılığıyla iade ediyor.

Vergi tutarı depozitoya otomatik olarak eklense tabii ki çok iyi olurdu, ancak sistem böyle çalışmıyor: önce vergiler ödenmeli, sonra iade edilmelidir.

Algoritma aşağıdaki gibidir. Vergi dairesi mükellefin maaşını yeniden hesaplar. Yılda 400.000 veya daha fazla ise, getiri 52.000 ruble olacaktır. Bu işlemi onaylamak için yatırımcı, işyerinden raporlama dönemi için ödenen vergi tutarını gösteren bir sertifika sunmalıdır.

Dolayısıyla bu program resmi maaş alan kişiler için faydalıdır. İşsizler ve serbest çalışanlar başka bir seçenekten yararlanır - gelirden vergi ödemelerinin kesilmesi.

Avantaj 2. Tüm gelirlerde vergi muafiyeti

Aktif yatırımcılar ikinci tercihli yatırım seçeneğinden yararlanma hakkına sahiptir. Yani - IIA kapsamındaki tüm gelirlerin vergilerinden muafiyet.

Örnek

Bireysel girişimci karını artırmaya karar verdi ve 400 bin ruble koydu. bir aracılık hesabına. Hisse senetlerine riskli bir yatırım seçti ve yıllık %40 getiri elde etti. Üç yıl boyunca kâr 480.000 ruble olarak gerçekleşti.

Bu miktardan yatırımcı, kişisel gelir vergisinin %13'ünü ödemek zorundadır. Bu 62.400 ruble. Ancak hesap bireysel olduğu için tüm gelir yatırımcıda kalır. Daha doğrusu vergi dairesine ilgili dilekçe yazarak vergiyi iade ediyor.

Avantaj 3. Risk koruması

Herhangi bir yatırım risk içerir. Bu kaçınılmaz. Ancak, bir IIS açarak, tüm gelirin kaybından değilse de, en azından vergi ödemeye gidecek olan kısmından sigortalanırsınız.

Muhafazakar bir stratejiyle hareket ederek - örneğin, yalnızca devlet ve şirket tahvillerine yatırım yaparak, fon kaybı olasılığını en aza indirir ve aynı zamanda varlıklarınızı enflasyondan korursunuz.

3. IIS ile nereye yatırım yapabilirsiniz - 3 karlı varlık

Artık IIS'nin neden karlı ve güvenilir olduğunu biliyorsunuz.

Geriye nereye para yatıracağınıza karar vermek kalıyor.

Bireysel hesaplar aşağıdakiler tarafından açılır:

• güvenilir yönetim şirketlerinde;
• aracı kurumlarda;
• müşteri varlıklarını yöneten bankalarda.

Para, yüksek likiditeye sahip yatırım araçlarına - tahviller, hisse senetleri, yatırım fonları, opsiyonlar ve vadeli işlemlere - yatırılır.

Size en popüler destinasyonlardan bahsedeceğim.

Varlık 1. Tahviller

Bu tür menkul kıymetler, güvenilirlik açısından bir banka mevduatıyla karşılaştırılabilir. Banka mevduatları gibi tahvillerin de vadesi ve faiz oranı vardır. Tek fark, sahibinin tahvilleri uygun gördüğü herhangi bir zamanda satma hakkına sahip olmasıdır.

3-5 yıl vadeli tahvilleri seçerek, süresi IIA'nın 3 yıllık dönemine karşılık gelen güvenilir bir muhafazakar katkı sağlamış olursunuz.

2 tür tahvil vardır - federal ve kurumsal. İlk tip devlet tarafından, ikincisi ise büyük ticari şirketler tarafından üretilir. Tahvilin geçerlilik süresi boyunca ihraççı sahiplerine kuponlar (faiz ödemeleri) öder, vade sonunda tahvilin gövdesini itfa eder.

Bu aracı seçerken, menkul kıymetin temel parametrelerine dikkat edin - ihraççının güvenilirliği, vade tarihleri, faiz miktarı ve ödeme tarihi. Tahvillerle ilgili tüm bilgiler (ideal olarak) ihraç eden kuruluşun web sitesinde kamuya açıktır.

Örnek

Federal tahviller 12 Nisan'da ihraç edildi.

Maliye Bakanlığı'nın internet sitesinde bu menkul kıymetlere ilişkin aşağıdaki bilgiler yer almaktadır:

• bir bağın maliyeti 1000 ruble;
• vade tarihi (tahvil gövdesinin iadesi) - 17 Nisan 2017;
• faiz oranı - yıllık %7.4;
• kupon ödemesi - her altı ayda bir.

Teoride, Maliye Bakanlığı'nın menkul kıymetlerindeki mevduat, banka mevduatından bile daha güvenilirdir. Kim ülkenin ana mali idaresinden daha fazla para destekli garanti verebilir?

Varlık 2. Stoklamak

Okuryazar olan herkes hissenin ne olduğunu bilir. Bunlar menkul kıymetler içinde yer alan işletmelerin hisseleridir. Hisse satın alarak, şirketin tam teşekküllü ortak sahibi olursunuz ve kârdan temettü alma hakkınız olur.

Aynı zamanda hisse ticareti yaparlar, kapitalizasyondan para kazanırlar - yani menkul kıymetlerin değerinin artmasından. İhraç eden şirketin işi ne kadar başarılı olursa, hisselerinin fiyatı o kadar yüksek olur. Para, sizin için bir IIS açan bir komisyoncu veya bir yönetim şirketi aracılığıyla hisselere yatırılır.

Aktif olarak fiyatı artan hisse senetleri var, aksine fiyatı düşenler var. Örneğin, 2016'daki Yandex hisseleri neredeyse% 65, Sberbank -% 63 arttı. Ancak Gazprom'un menkul kıymetleri tam tersine% 1 değer kaybetti.

Al ve al gibi görünüyor, ancak sorun şu ki, hisse senedi fiyatlarının yükselişini ve düşüşünü tahmin etmek nankör bir iş. Tanınmış ekonomik analistler bile, sıradan brokerler ve yatırımcılar hakkında ne söyleneceği konusunda sürekli yanılıyorlar.

4. Bireysel yatırım hesabı nasıl açılır - 5 ana adım

Bireysel hesaplar sadece özel yatırımcılara açıktır. Açılış prosedürü, sıradan bir aracılık hesabı açmaktan çok farklı değildir.

Ama bazı nüanslar var. Sana onlardan bahsedeceğim.

Aşama 1.şirket seçimi

Arabulucu seçimi, kişisel yeteneğinize ve tercihinize bağlıdır. Tecrübeli bir yatırımcıysanız ve hisse senedi alım satımı yapacak vaktiniz varsa, aracılık hesaplarını seçin. Zaman ve borsa su ısıtıcısı için sıkıştıysanız, direksiyon simidini yönetim şirketine çevirin ve yolcu koltuğunda rahatlayın.

Her durumda, aracının güvenilirliği için genel kriterlere dikkat edin:

• pazar deneyimi;
• gerçek yatırımcılardan gelen olumlu geri bildirimler idealdir: arkadaşlarınız, akrabalarınız ve tanıdıklarınız şirket hakkında bilgi verir;
• finansal işlemlerde şeffaflık.

2. aşama. Başvuru teslimi

Başvuru, doğrudan hesap açmak istediğiniz kuruluşa yapılır. Bazı finans şirketleri müşterileri için uzaktan hesap açarlar - basit, kullanışlı ve en önemlisi - hızlıdır. Doğru, bunun için çoğu durumda Devlet Hizmetleri portalına kayıt olmanız ve elektronik imzanız olması gerekir.

Sahne 3. Bir sözleşmenin imzalanması

Bir banka hesabı açtıktan sonra, müşteri elinde bir anlaşma alır. Bir aracı kurumda bir IIS açılırsa, şirketin düzenlemelerine katılım belgesi düzenlenir. Yatırımcıya bireysel bir kod atanır ve kişisel hesabına erişim açılır.

4. Aşama

Tüm formaliteler tamamlandıktan sonra hesap açılışı otomatik olarak gerçekleşir. Kuruluş, IIS'nin açılmasıyla ilgili vergi bildirimini gönderir ve programa resmi bir katılımcı olursunuz.

Aşama 5. para yatırma

Müşterinin hesaba en azından minimum parayı yatırması gereken zaman sınırları vardır. Tutarın tamamını bir kerede yatırmanız mümkün değilse, sahip olduğunuz kadar yatırın. Bu, ödemesiz sürenin raporlamaya başlamasını sağlar.

Gerçek yatırımlara girmek isteyenler için "" yayınını hazırladık.

5. Bireysel bir yatırım hesabı açmak nerede daha iyidir - TOP-3 aracı kurumlara genel bakış

Okuyucuların aracıyı seçmesini kolaylaştırmak için dergimizin uzmanları, en güvenilir üç aracı kuruma genel bir bakış hazırladı.

Okuyun, karşılaştırın ve karar verin.

1) OLMA

OLMA şirketler grubu 1992 yılından beri aracılık piyasasında faaliyet göstermektedir. Bu, kusursuz bir sicile sahip en eski Rus brokerlerinden biridir. Dahası, organizasyon Rus borsasının yaratılmasının kökeninde duruyordu.

Bir IIS açarken, şirketin uzmanları müşteriye hesap açma ve vergi kesintilerini iade etme prosedürü hakkında ayrıntılı bilgi verecektir. Çalışanlar, yatırımcının amaç ve hedeflerine uygun bir yatırım portföyü oluşturmaya yardımcı olacak ve hazır bir yatırım stratejisi seçecektir. IIA'daki mevduatlardan elde edilen ortalama gelir - yıllık %29.

2) FİNAM

Rusya Federasyonu'ndaki en büyük perakende komisyoncusu ve ayrıca para ve menkul kıymetlerin güven yönetimi konusunda uzmanlaşmış bir yatırım şirketi. 1994 yılından beri faaliyet göstermektedir ve Rusya'nın TOP-5 önde gelen yatırım firmalarından biridir.

Şirket, bireysel hesap açmak isteyen müşterilere bireysel profesyonel danışmanlık hizmeti vermektedir. Vergi indiriminin alınmasının ardından personel, kullanıcıların vergi beyannamelerini çevrimiçi olarak vermelerine yardımcı olacaktır. Bir aracı kurum hesabına veya güven yönetimine para aktarırken garantili gelir - %18.

3) BCS Broker

En yüksek AAA derecesine sahip Rusya'nın ulusal komisyoncusu - mevduat sahipleri için nihai güvenilirlik derecesi. Aracılık piyasasında 20 yıl, bu yazı yazılırken 130.000'den fazla aktif müşteri. Yatırımcılara mevcut tüm yatırım araçlarına erişim sağlar.

IIS'yi doğrudan sitede açın. Profesyonel danışmanlar, uzun vadeli mevduatlar için en umut verici yatırım ürünlerini seçecek ve vergi indirimlerine yardımcı olacaktır. Döviz piyasasına yeni başlayanlar için eğitim programları, web seminerleri ve seminerler mevcuttur.

6. Fonların IIS'ye katkısı için vergi indirimi nasıl alınır - bireyler için 5 basit adım

Yani hesap açık, para damlıyor, hisse senetleri fiyatları yükseliyor, yöneticiler menkul kıymetlerinizi sirk hokkabazlarının maharetiyle işletiyor.

Geriye sadece vergi indirimini almak kalıyor. Sana nasıl yapıldığını anlatacağım.

Aşama 1. Gerekli belgeleri topluyoruz

Önce belgeleri topluyoruz. Vergilerin tamamını ödediğinizi doğrulayan bir 2-NDFL sertifikasına ihtiyacınız olacak. Ve kimliğinizi unutmayın. Bir komisyoncudan gerçekten bir IIS'ye sahip olduğunuza dair bir sertifikaya ihtiyacınız olabilir.

Adım 2. Vergi beyannamesini dolduruyoruz

3-NDFL beyannamesi vergi dairesine sunulur. FTS web sitesinde belgenin formuna bakın. IIS'ye yapılan katkı tutarından vergi indirimi ile ilgili veriler ilgili satırda belirtilmiştir. Miktar göstergesinin 400.000 rubleyi geçemeyeceğini hatırlatmama izin verin.

Müşterileri vergi beyannamelerini doldurma konusunda destekleyen aracı kurumlardan yardım alın. Bu, hata olasılığını en aza indirir.

Aşama 3. Belgeleri vergi dairesine gönderiyoruz

Beyanname vermenin 2 yolu vardır - ikamet yerindeki vergi dairesinde veya FTS web sitesi aracılığıyla. "Vergi Mükellefinin Kişisel Hesabı" hizmetini kullanın ve hiçbir yere gitmeniz gerekmeyecek. Beyana, vergi indirimi başvurusu ve bu paranın aktarılacağı ayrıntılar eşlik eder.