Развитие бизнеса практически невозможно без притока средств извне. Своевременно получить финансы в необходимом объеме фирмам и компаниям помогают банки, предоставляя различные виды кредитов для юридических лиц. По сути, кредитование юридических лиц представляет собой оборотный заем. Чаще всего предприятия прибегают к кредитам в тех случаях, когда необходимо профинансировать закупки сырья, материалов или товаров для последующей перепродажи. Такая форма экономического взаимодействия как кредит всегда связана с рисками. Юридические лица могут рассчитывать на получение кредитов, как в государственной, так и в хозяйственной форме. Первая означает, что кредит предоставляется компании государством на определенный срок и на определенных условиях. Кредитование юридических лиц в хозяйственной форме означает, что в кредитных отношениях участвуют не только финансовые учреждения вроде банков, но и другие компании, которые могут предоставить партнеру как товарный кредит, так и кредит в денежной форме.

Согласно Гражданскому кодексу РФ (ГКРФ) юридическое лицо- это организация, которая имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Различают следующие виды классификаций кредита юридическим лицам:

• 1. По срокам:
  • - краткосрочные - до 1 года;
  • - среднесрочные - от 1 до 5 лет;
  • - долгосрочные - свыше 5 лет;
• 2. В зависимости от цели кредита:
  • - кредит на развитие бизнеса - на пополнение оборотных средств. Процент ставки зависит от сроков и размеров кредита, лимит кредитования устанавливается по отношению к текущему обороту компании;
  • - кредит на покупку основных средств - залогом выступают товары в обороте, оборудование, автотранспорт, спецтехника, недвижимость, в том числе приобретаемые на кредитные средства;
  • - коммерческая ипотека- кредит для покупки нежилых помещений: склада или офиса (залогом будет являться сама коммерческая недвижимость);
• 3. По способу предоставления кредита:
  • - разовый кредит - зачисление всей суммы кредита происходит полностью на расчетный счет заемщика за 1 раз. При этом возможность возобновления лимита не предусмотрено;
  • - кредитная линия - предоставляется заемщику, юридически оформленного кредитного учреждения, на условии выдачи ему кредита в течение некоторого времени в пределах согласованного лимита;
  • - овердрафт- кредит на операционные расходы. Предоставляется при отсутствии или недостаточности средств на расчетных счетах.

Наиболее популярными видами кредитов для юридических лиц являются срочный кредит, кредит в форме овердрафта и кредитные линии.

Под срочным кредитом следует понимать вид банковского кредита, который предоставляется предприятию или компании-заемщику на определенный срок для финансирования первоочередных потребностей, имеющих прямое отношение к развитию бизнеса.

Максимальная сумма ссуды, на которую может претендовать заемщик - юридическое лицо, воспользовавшись сервисом срочного кредитования, определяется с учетом потребностей клиента. А потребности эти, в свою очередь, определяются на основании оценки кредитоспособности и правоспособности заемщика и его кредитной истории в банке. В настоящее время, срочный кредит превратился в наиболее распространенную схему кредитования юридических лиц, поскольку с его помощью организации получают возможность удовлетворить большую часть своих финансовых потребностей.

Овердрафт это один из видов краткосрочного кредита для юридических лиц, который предоставляется путем списания средств со счета сверх остатка в целях оперативного удовлетворения неотложных краткосрочных потребностей клиента в денежных средствах. Суть овердрафта можно выразить в нескольких словах: организация тратит больше денег, чем у нее имеется на счету. Такой способ позволяет не обращать внимания на разрывы во времени, имеющие место в обороте средств, проходящих по счетам организации. Рассчитывать на получение овердрафта могут лишь надежные и платежеспособные клиенты, зарекомендовавшие себя в банке с положительной стороны. Кредитование в форме овердрафта может осуществляться в любой валюте по выбору клиента.

Кредитной линией принято называть обязательство кредитного учреждения, закрепляющее договоренность с заемщиком о выдаче организации кредитов в определенном размере и в течение определенного времени. Объем денежных средств при этом именуется лимитом кредитования. Предоставляется кредитная линия, как правило, на один год. Комиссионные за само обязательство не взимаются, но клиент берет на себя обязательство поддерживать некоторый депозит и резерв - например, в размере согласованных процентов от суммы кредитной линии. Как и овердрафт, кредитная линия может быть предоставлена банком в любой валюте, устраивающей клиента. Что касается максимальной суммы лимита кредитования, то она определяется с учетом потребностей клиента и на основе оценки его кредитоспособности и правоспособности, кредитной истории и некоторых иных факторов, установленных банком.

Кредитование формирует необходимый механизм перераспределения денежных средств между отраслями экономики и субъектами хозяйствования.

Значение кредита характеризуется результатами его применения для экономики, государства и населения, а также особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются. Результаты применения кредита важны и многообразны. Кредит, используемый для возвратного предоставления средств, влияет на процессы производства, реализации и потребления продукции и на сферу денежного оборота.

Кредиторы, имеющие свободные ресурсы, только благодаря их передаче заемщику имеют возможность получить дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, формирует новые платежные средства.

Большинство кредитных операций в нашей стране проводятся в рамках краткосрочных ссуд. Это одно из самых активных и перспективных направлений кредитования.

В последнее время именно краткосрочные ссуды приобрели большую популярность. Для обычных людей это способ легко и без проблем покупать товары и услуги, не волнуясь, что личных средств может не хватить, а для предпринимателей такие займы существенно упрощают весь процесс работы, включая расчеты с контрагентами, выплату заработной платы и другие повседневные моменты.

Краткосрочный кредит - это ссуда, как правило, предоставляемая физическим лицам на покупку товаров (либо на неотложные нужды), а предприятиям - на обновление производства либо на пополнение оборотных средств максимум на год. Краткосрочные кредиты можно назвать наименее рискованными кредитными операциями для банков, поэтому они обычно предлагают достаточно широкий выбор кредитных программ, которые отличаются лояльными и гибкими требованиями к потенциальным клиентам.

Говоря о положительных моментах, отличающих краткосрочный кредит от долгосрочного или среднесрочного, необходимо отметить, что как раз по краткосрочным кредитам банковские компании быстрее всего выносят вердикт о предоставлении кредита (чаще всего, это решение принимается в течение трёх дней). Если сумма кредита относительно небольшая, то банки не требуют обязательного присутствия поручителей или залогового имущества. А могут не требовать даже справки о доходах. Довольно просто погашать такой кредит наличными в любом отделении банка. Многие организации не взимают комиссии и штрафы в случае досрочного погашения кредита. Чтобы получить краткосрочный кредит, достаточно просто предъявить паспорт и второй документ на выбор (загранпаспорт, ИНН, права водителя и прочее).

Относительно главного неудобства, с которыми заемщик может столкнуться, решив оформить краткосрочный кредит, в первую очередь это то, что подобные кредиты едва ли могут обслуживать какие-то другие потребности, кроме текущих. Когда же требуется сумма на более значительную покупку, подобный вариант многим окажется "не по карману", в связи с высокими ежемесячными платежами.

Среди главных видов краткосрочных кредитов для населения большую часть занимают потребительские займы. Их большим преимуществом является простота оформления и скорость принятия решения банками. Кроме того, заключая договор кредита, заемщик может использовать деньги по своему усмотрению, нет необходимости указывать и подтверждать целевое назначение кредита.

Другим видом краткосрочных займов для физических лиц являются кредитные карты. Этот инструмент давно вошел в обычную жизнь, и многие люди с удовольствием пользуются кредитками вместо наличных. Банки ведут очень лояльную политику относительно оформления кредитных карт: их получить очень легко, не требуется целого пакета документов, часто в этом случае предусмотрен довольно большой льготный период. Скромный кредитный лимит и высокие процентные ставки.

Овердрафт - альтернатива кредитным картам. Принцип его похожий: снять наличные или рассчитаться с помощью терминала также можно пластиковой картой. Но это обычно дебетовая карта, по счету которой есть периодические движения средств. Чаще всего это зарплатная карта, а овердрафт - это возможность снять с нее больше, чем есть собственных средств. Как только на счету появляются деньги, они идут на погашение долга. Фактически, это то же самое, что "занять до зарплаты" у друга.

Микрозаймы от небанковских кредитных организаций - популярная услуга для населения, получить которую может каждый совершеннолетний житель нашей страны. Легкость и доступность "быстрых" денег компенсируются очень большими процентами и короткими сроками кредитов - месяц-два.

Краткосрочные ссуды для юридических лиц также могут быть целевыми. Это, например, кредиты на пополнение оборотных активов, на покупку техники и оборудования, или даже на выплату заработной платы. Такие виды займов выгодны скоростью оформления и лояльным отношением банков - нет необходимости собирать большой пакет документов и справок. С другой стороны, банковские организации контролируют целевое назначение кредита. Кроме того, выдают такие краткосрочные кредиты банки своим постоянным клиентам, и тем организациям, которые давно и успешно работают на рынке.

Краткосрочные кредитные линии - тоже вариант таких займов, но обычно предприниматели предпочитают пользоваться овердрафтом.

Ниже мы более подробно рассмотрим виды краткосрочных кредитов: кредитная линия и овердрафт.

Краткосрочный кредит является одним из видов банковских займов , выдаваемый на небольшой срок. В основном, краткосрочные кредиты выдаются на срок до 1 года, однако, существуют некоторые коммерческие финансовые организации, которые увеличивают максимальный срок кредитования до 2-х лет.
Сумма, составляющая краткосрочный банковский кредит , различна, и зависит от выбранного Вами финансового института. Обычно, каждый банк принимает индивидуальное решение по каждому потенциальному заемщику, при этом учитываются следующие факторы:

• инфляционный уровень;
• собственные средства заемщика;
• возможные долги клиента;
• может ли клиент выплатить кредит в срок.

Нужды, на которые выдаются краткосрочные кредиты и займы могут быть самыми различными:

При оформлении краткосрочных займов требуется предоставление обеспечения в виде имущества заемщика, поручительство для данных кредитов не обязательно.

Максимальная процентная ставка в отечественной валюте разнится в зависимости от выбранного финансового учреждения и в среднем составляет 16%, в валюте средняя ставка приблизительно 13%.

Способ погашения кредита - равными ежемесячными выплатами, график разрабатывается в индивидуальном порядке. Срок погашения колеблется от 1 месяца, до 2-х лет.

Краткосрочные займы бывают различных видов :

• овердрафт . Сумма займа перечисляется на личный счет заемщика, а ее возмещение происходит путем удержания из начислений, произведенных на этот счет. Отличным примером в этом случае будет тот, когда овердрафт оформляется на зарплатную карту, и если клиент пользовался заемными средствами, то плата взимается с начисленной зарплаты.
• срочный кредит . Используется для тех же целей, что и овердрафт. Максимальный срок кредита - 1-2 месяца.
• кредитная линия . Такой кредит обычно выдается под высокие проценты. Потенциальный заемщик получает право свободного распоряжения кредитных средств.

По сравнению с долгосрочным кредитованием , краткосрочные кредиты имеют достаточное количество преимуществ.

Проценты начисляются на краткосрочный заём маленькие, такие виды ссуд выдавать не выгодно для банков.

Вот почему они искусственно повышают ставки по таким программам. Но помимо этого финансовые учреждения также удачно пытаются завуалировать высокие годовые ставки путем предложений быстрого оформления с предъявлением .

Понятие

Краткосрочный кредит – это такой заём, который выдается сроком не больше года. Но вот на практике некоторые банки, особенно крупные финансовые корпорации, группы и финансовые сообщества, увеличивают этот период.

Получается, что краткосрочный кредит – это кредит сроком на 2 года, но не более того.

Размер сумм в таком случае тоже строго лимитируется, но в основном пределы денежной массы определяются в зависимости от назначения. И всегда размеры сумм будут ограничены самим финансовым предприятием, ведь законодательно банки ничем не ограничены в этом отношении.

Все займы, в том числе и быстротечные, имеют свои процентные ставки, которые банки назначают, оформляются строго договором в письменной форме (). Соответственно, все обязательства по своевременной выдаче денег взаймы банком и уплатой вовремя в должном объеме долга с процентами клиентом, должны осуществляться на основании заключенного договора ().

На сегодня краткосрочную ссуду банковские учреждения зачастую стали выдавать уже в безналичном варианте.

Это оформляемые с заемщиками банковские карты, переводы на текущие клиентские счета в банках и даже оформления через электронные кошельки в интерактивных платежных системах. Аналогично можно предположить, что и возврат долга будет приветствоваться банками сугубо в безналичном варианте.

Хотя особых ограничений по этому поводу не существует, и кредиторы не имеют права обязывать своих заемщиков погашать долги исключительно безналом. Здесь важнее, чтобы банковские структуры ни в коем случае не отклонялись от регламентов закона – параграфа 2 ).

Виды краткосрочных кредитов

Предстают в следующем перечне категорий, когда мы понимаем ту или иную модель обеспечения населении ссудами.

По срокам выдачи:

• обычные;
• экспресс-кредиты;
• кредитные линии – состоят из нескольких кратких сроков, включающихся в один договор.

По механизму применения:

• овердрафт;
• факторинг;
• на текущий счет юридического лица;
• разовый займ – потребительские займы физическим лицам.

По объему занимаемого лимита:

• обычные краткосрочные ссуды;
• микрозаймы.

Весь смысл оведрафта заключается в способе, каким образом применяется одолженная сумма. На сегодня это одна из наиболее известных форм. И используют ее в основном предприятия, которым необходимо делать регулярные закупки сырья, товаров, рассчитываться периодически с работниками и прочие цели.

Эти расходы гарантированно всегда должны перекрываться прибылью, из которой также регулярно идут отчисления на счета банка, который обеспечил заемщика овердрафтом. При этом, если даже на счету нет собственных денег, то банковская организация обязуется по договору регулярно его пополнять.

Ввиду того, что заемщики, пользующиеся системой , обязательно должны иметь показательную стабильность своего дохода, такой вид ссуды принято считать льготным.

(нажмите для увеличения)

К факторингу относятся тройственные отношения между заимодавцем, банком и покупателем, являющимся среднестатистическим предпринимателем. Покупатель может быть также и начинающим бизнесменом, а также клиентом, если речь идет о сфере услуг.

В этом случае кредитором будет выступать продавец дебиторской задолженности и товаров (услуг). Факторинговой компанией окажется именно банк. Потому как на его долю в этой схеме будет выпадать выкуп дебиторской задолженности. В лице клиента заимодавца будет выступать покупатель товаров (услуг).

Одним словом, в такой схеме покупатель будет погашать свои долги уже не продавцу (изначальному кредитору), а посреднику – банку (факторинговой организации).

Разового значения ссуды всегда потребуют от клиента при каждом оформлении договора предъявлять заимодавцу определенный пакет бумаг. Если потенциальному клиенту не лень каждый раз собирать бумаги, чтобы кредитоваться, тогда он время от времени может пользоваться недолговременными займами.

Но если же в такой необходимости прослеживается некоторая закономерность, тогда имеет смысл оформлять долгосрочный заём. Либо же выбрать иную форму соглашения по кратким периодам времени для одалживания, что будут включены в один договор.

Кредитная линия также может быть отнесена к кратковременным разновидностям ссуд. Формы такого вида займов разделяются на среднесрочную и долгосрочную услугу.

Что это обозначает? Это говорит о том, что в одном договоре помещаются несколько кратких интервалов времени, в которые заемщику предоставляется некоторая сумма в долг.

Этот вид обеспечения ссудами подразделяется на два следующих подвида:

• возобновляемый займ;
• не возобновляемый займ.

При первом варианте клиент погашать сумму может как частично, так и полностью, как до востребования, так и до наступления указанной в договоре даты. Второй вариант – пользование регулярными траншами, которые приходят на счет вне зависимости от интенсивности погашения предыдущих.

Предоставление юридическим и физическим лицам

Если юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю удобнее всего пользоваться овердрафтовым механизмом, тогда они должны знать о некоторых особенностях в условиях такого рода выдачи займов.

Ведь подобный краткосрочный кредит это, как правило, строго лимитируемая сумма, за пределы которой лучше не выходить заемщику. В противном случае он попросту будет вынужден оплачивать неустойку.

По договорам овердрафта всегда четко будут определяться те или иные сроки:

1. Общие периоды займов по овердрафту – долгосрочный заём, который состоит из частей кратковременных одалживаний.
2. Кратковременные договора – каждый новый заем оформляется отдельным договором.
3. Комбинированные варианты, оформленные одним договором, где оговорены как кратковременные сроки одалживания, так и более длительные – по овердрафту они не должны быть более нескольких месяцев.

Суммы идут в погашение долга автоматически, списываясь со счета заемщика строго в том порядке, который определяет соглашение. Поэтому, по использовании банковских денег, индивидуальный предприниматель или юридическое лицо должно сразу же пополнять свой счет, чтобы автоматическая система могла совершать перечисления своевременно.

К факторингу относятся закрытый и открытый подвиды механизма одалживания. При открытом варианте лицо, являющееся плательщиком ссуды, всегда будет знать о переуступке прав требования банку (посредническому финансовому предприятию).

Тогда и все выплаты в погашение задолженности направляются непосредственно банковскому учреждению. Но в случае закрытого механизма факторинга должна соблюдаться некая мера конфиденциальности в отношении продавца.

Соответственно, покупатель не имеет понятия о вовлеченной схеме переуступки. Тогда покупатель рассчитывается непосредственно с продавцом, но продавец обязуется с прибыли всегда отчислять определенный процент доли посреднику – банку.

Физические лица зачастую пользуются единовременным способом кредитования, который относится к разовым ссудам и оформляется одним соглашением по каждому разу.

Даже если у клиента есть несколько текущих счетов или банковских карт, то все равно по каждому виду займового продукта будет использован один счет. Условия выплат в таких случаях заключаются либо в такой же единоразовости, либо же по графику.

По каждому клиенту графики подбираются отдельно.

При использовании кредитной линии, заемщику всегда легко будет пользоваться займовыми деньгами, когда наступает такая необходимость, а необязательно строго день-вдень подписания договора или графика пользования средствами. Единственное, что потребуется – так это вложиться в общий срок по договору, пока он действует.

Обычно сроком такого механизма является 1 год. К тому же есть некоторые банки, которые могут предоставлять клиентам льготу – не требовать с него дополнительную плату, если тот не воспользовался деньгами, предлагаемыми взаймы. Соглашение можно всегда пролонгировать, если клиент успешно справлялся с поставленными задачами погашения задолженности.

Переоформление краткосрочных в долгосрочные

Любой перевод всегда должен сопровождаться обоюдной договоренностью. Все переводы из одной системы займов в другую регулируются , регистрируемом в Министерстве юстиции РФ 27.10.08г., № 12523. Это Положение также утверждено , которое редактировалось 06.04.15г.

Если клиент готов заявить о своей несостоятельности, то это может послужить причиной его желания изменить условия договора – перевестись с краткосрочного на долгосрочный займ.

Однако свою несостоятельность такому заемщику следует в первую очередь оформлять через суд. граждан или иного вида займа подразумевают их выполнение в определенный период времени.

Если требуется изменить этот временной интервал, тогда нужно подготовить следующие документы:

• соглашение по недолговременной ссуде;
• новый график, где отражаются даты выплат и пролонгация общего срока действия договора;
• постановление судебной инстанции, дающей добро на такую сделку;
• проводки бухгалтерского учета для уверенности в правильности оформления.

При своевременном погашении всех платежей займ не будет признаваться просроченным. Потому и штрафных неустоек с клиента банк не будет взимать.

Но вот при просроченных ежемесячных суммах кредитор вправе изыскать с клиента неустойку – 1/300 часть от всей ссуды. На случай несостоятельности кредитополучателя, признанного таковым по судебному решению, реструктуризировать долг могут на период не более 5 лет.

Где взять

На сегодня такие виды ссуд выдает практически любой банк. Правда, тонкости условий кредитования всегда будут рассматриваться индивидуально.

В целом выделяются следующие особенности, присущие краткосрочным займам:

• сумма денег в долг определяется только банком;
• максимально можно взять взаймы сроком до 2-х лет;
• минимальный срок, на который можно взять ненадолго деньги в долг, это 1 месяц;
• допустимо применение одолженных сумм для любых целей;
• лишь некоторые программы могут включать в свою структуру обеспечение – залог;
• поручительство практически не используется в качестве способа обеспечения гарантий по займу;
• в большинстве банковских предложений комиссии за оформление и содержание счетов
• полностью отсутствуют;
• ставки по процентам годовых начисляются в валюте в усредненных размерах от 12 до 14%, а в рублях – от 14 до 18%;
• чаще всего тип погашения скоротечного займа осуществляется раз в месяц равными частями;
  при желании с клиентом сотрудники банков могут составлять индивидуальные графики платежей.

Такое кредитование используется:

• для покупки потребительских товаров разного уровня (от мелких бытовых приборов, до крупногабаритной техники);
• Можно быстрыми займами расплачиваться в супермаркетах;
• на определенный период времени – например, для оплаты 1-2 семестров.;
• погасить расходы на медицинские услуги также можно благодаря кратковременному займу.

В редких случаях на сегодня по непродолжительным ссудам комиссии за оформление или за ведение клиентских счетов берутся в размере 1%. Но чаще всего, комиссионное вознаграждение уже применять банки не хотят, ведь это отпугивает большую часть клиентов.

Проценты, показанные в среднем, конечно же, могут быть и выше – все зависит от индивидуальных показателей клиентской платежеспособности и надежности.

Преимущества и недостатки

Определяемые преимущества или недостатки таких схем кратковременного займа находят свои отклики у клиентов. Ведь, если учесть, что краткосрочные кредиты используются для недолговременных нужд, то становится понятным, в чем может оказаться минус для всех займополучателей.

Несмотря на строгую обусловленность условиями соглашения, которое заключается с банком, все же для корпоративных клиентов вырисовываются следующие плюсы:

1. Существующая возможность регулярно работать над увеличением своего оборотного капитала, не привлекая собственные средства.
2. Рациональность в пользовании одолженными средствами и большая вероятность того, что все переплаты можно свести к минимуму.
3. Лимитирование ссуды позволяет проявлять компаниям гибкость в ее использовании.
4. Дополнительного залога предоставлять не требуется.

Каждое юридическое лицо может удобно пользоваться недолговременной ссудой для решения своих финансовых задач, которые требуется решать регулярно и систематически.

Например, при возникшей необходимости:

• обеспечить стабильность в регулярной плате людям их заработка;
• при оплате услуг;
• для приобретения товаров или сырья каждый месяц;
• для оплаты налогов;
• для нейтрализации какого-либо дефицита на предприятии.

В процессе работы с корпоративными клиентами залогом по займу всегда будет выступать их прибыль, поэтому дополнительно предоставлять имущественный залог нет необходимости.

Недостатками для юридического лица по краткосрочному займу могут возникнуть следующие нюансы:

1. Риски все-таки существуют. И все из-за часто меняющихся процентов, которые очень сложно, порой, спрогнозировать.
2. Риск банкротства может возникнуть, когда кредитор откажется продлить срок погашения займа, если клиент не сможет вовремя выплатить его.
3. Лимитирование ссуды не всегда удобно для ведения своей деятельности компаниями, предприятиями, фирмами и организациями.
4. Если юридическое лицо достаточно «молодо», присутствует на рынке 3 или 6 месяцев, то ему получить кратковременный заем практически не удастся – слишком малый срок для кредитора, чтобы понять платежеспособность и благонадежность клиента.

Физические лица видят в быстрых деньгах, которые они выплачивают в короткий срок, свои плюсы:

1. Очень быстрое рассмотрение заявок – максимум 3 дня.
2. Быстро выдается необходимая сумма.
3. Практически нет жесткого требования к наличию отменной кредитной истории.
4. Большая часть программ не сопровождается объемным пакетом документов.
5. При помощи скоротечных займов можно быстро подправить свой испорченный статус кредитной истории.

К минусам следует отнести следующие факторы:

1. Высокие проценты годовых.
2. Лимит суммы небольшой.
3. Короткий срок для погашения ссуды может оказаться неподъемным для клиента.

Недолговременные ссуды в банке – это отличное решение для тех, кому срочно нужна определенная сумма денег. Такие займы всегда требуют некоторой доли вероятности стабильности в доходах клиента.

А потому не только банк, но также и сам клиент перед подписанием договора должен быть уверен в своих силах – своей надежности и платежеспособности. Примечательным в таком механизме предоставления денежной массы взаймы является один факт.

Факт того, что можно подобрать под свои возможности ту или иную программу. Это может значительно облегчить задачу клиента выплатить впоследствии вовремя долг перед кредитором.

Видео: Краткосрочные кредиты бизнесу.

В данной работе рассматривается тема «Краткосрочное кредитование и основные направления его развития». Краткосрочный кредит не превышает одного года; в основном это ссуды, обслуживающие, текущие потребности клиентов.

У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды но кредитному договору. Именно поэтому в настоящее время тема банковских краткосрочных кредитов весьма важна и ее актуальность не вызывает сомнений.

Основная масса краткосрочных кредитов предоставляется в форме банковскою кредита, он является основной операцией коммерческих банков. В условиях бескризисного развития краткосрочный кредит занимает более половины всех активов банков, позволяет формировать большую часть их доходов. Краткосрочный кредит может быть также коммерческим, межхозяйственным, личным и др. Краткосрочный кредит предоставляется государственным и частным предприятиям, арендаторам, гражданам, занимающимся индивидуальной трудовой деятельностью, другим банкам и пр. Краткосрочный кредит могут обслуживать промышленные, сельскохозяйственные, строительные предприятия, торговые, заготовительные, снабженческо-сбытовые организации. Отдельно выделяются межбанковские кредиты. В США, например, в системе классификации краткосрочного кредита особо выделяются сельскохозяйственные кредиты, в ФРГ - коммунальные.

В зависимости от объектов кредитования в российской практике выделяются две группы - ссуды на формирование оборотных средств и затраты на формирование основного фонда.

При формировании оборотных средств ссуды выдаются под различные элементы производственных запасов. В промышленности, например, банки кредитуют сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, тару, незавершенное производство и готовую продукцию, средства в расчетах. В торговле типичным объектом кредитования выступает продукция, находящаяся в товарообороте. У сельскохозяйственных предприятий банки кредитуют затраты растениеводства и животноводства, минеральные удобрения, горючее и др.

Исходя из размера процентной ставки, можно выделить ссуды с рыночной процентной ставкой, повышенной и льготной. Рыночная цена краткосрочного кредита складывается в данный момент, исходя из спроса и предложения, по его видам. В условиях сильной инфляции - это довольно подвижная цена, имеющая тенденцию к повышению. Ссуды с повышенной процентной ставкой, как правило, возникают в связи с большим риском кредитования клиента, нарушением им условий кредитования, прогнозом увеличения стоимости кредитных ресурсов и др. Ссуды, предоставляемые на условиях льготного процента, возникают во взаимоотношениях с акционерами, при рефинансировании централизованных кредитов эмиссионного банка, кредитования сотрудников банка (в особых случаях банки предоставляют беспроцентные ссуды).

Важным критерием классификации краткосрочного кредита выступает их обеспеченность. Они могут иметь прямое, косвенное обеспечение и не иметь его. В международной практике кредиты часто подразделяются на обеспеченные, необеспеченные и имеющие частичное обеспечение. В целом для Европы (включая Россию) характерен низкий удельный вес банковских ссуд, выдаваемых без специального обеспечения. Такое же положение характерно и для японской практики, где на краткосрочные ссуды без обеспечения приходится немногим более 12%. В США значительная часть ссуд предоставляется без специального обеспечения.

В мировой банковской практике выделяют и другие критерии классификации. Так, в большинстве стран краткосрочные кредиты подразделяются на деловые кредиты акционерным компаниям и предпринимателям и ссуды физическим лицам. В первом случае кредиты предоставляются на производительные цели, а во втором - обслуживают личные потребности населения. Подобная классификация оказывается важной как для диверсификации риска кредитных вложений, так и для организации кредитования (порядка выдачи, мления, погашения, обеспечения кредита и др.).

Краткосрочный кредит детализируют и по другим, более "мелким", признакам: валюте, используемой в процессе кредитования, в зависимости от того, лимитируется или нет ссудная задолженность, выделяют постоянно возобновляемые (револьверные) и прерываемые кредиты и т.п. Серьезное основание для выделения специальной группы краткосрочного кредита - его размер. В мировой и отчественной практике регламентируются так называемые крупные кредиты. К разряду кредитов в России относят ссуду, размер которой одному заемщику превышает 20% капитала банка.

Эти и другие вопросы более подробно рассмотрены в работе. Итак, рассмотрим подробнее краткосрочный кредит в и основные направления его развития.

Краткосрочное кредитование - это взаимовыгодная услуга как для субъектов предпринимательской деятельности, так и для финансовых учреждений (вне зависимости от формы собственности). Попытаемся разобраться, что же привлекательного находят для себя предприниматели и финансисты, участвующие в операциях краткосрочного кредитования и размещения вкладов.

Дадим определение понятиям "краткосрочный кредит". Краткосрочные кредиты в РФ- это кредиты, выдаваемые на срок до одного года. Многие банки в настоящее время уточнили бы это определение и назвали бы для краткосрочных кредитов срок погашения до трех месяцев.

В соответствии с критерием по срокам погашения классификация ссуд разных стран варьируется (табл.1). Российские банки занимаются в основном краткосрочным кредитованием.

Таблица 1. Классификация кредитов по срокам погашения

Краткосрочным кредитованием пользуются как юридические, так и физические лица. Но предприятия (физические лица) выступают в роли заемщиков краткосрочных кредитов гораздо реже, чем юридические лица. Заемщики - физические лица чаще используют среднесрочные и долгосрочные кредитные линии. Объяснение этому факту кроется в острой нехватке у субъектов малого предпринимательства (категория предпринимателей, подпадающая под закон "Об упрощенной системе налогообложения, отчетности субъектов малого предпринимательства - физических лиц") основных средств производства.

Краткосрочный кредит служит одной из форм образования и движения оборотного капитала предприятий. Он содействует формированию их оборотных фондов, повышает платежеспособность и укрепляет их финансовое положение. Краткосрочный кредит предоставляется банками на образование сезонных сверхнормативных запасов товарно-материальных ценностей, на сезонные затраты, связанные с производством и заготовкой продукции, временное восполнение недостатка оборотных средств и т.д.

В настоящее время в России краткосрочное кредитование является наиболее распространённым видом кредитования. Это может быть обусловлено многими факторами. Для оценки этих факторов необходимо выявить как положительные, так и отрицательные стороны данного типа кредитных операций. Данный анализ будет не полный, если не рассмотреть оба субъекта кредитной сделки.

Краткосрочное кредитование является наименее рискованным, так как кредит обычно выдаётся, в среднем, на 3 – 8 месяцев. В рамках данного периода представляется возможным оценить как экономическую ситуацию в целом по стране, так и кредитоспособность отдельного заёмщика, что не всегда удаётся осуществить на более длительный срок. Это связано, прежде всего, с тем, что на состояние финансового рынка влияют не только экономические причины, но и ряд других, которые следует принимать во внимание в условиях долгосрочного планирования.

Заёмщик же порой нуждается больше в долгосрочном кредите, нежели в краткосрочном. Это объясняется тем, что эффект от запланированного инвестиционного проекта может следовать не сразу после осуществления вложений. Именно в этом и расходятся мнения кредиторов и заёмщиков. Кредитор стремится как можно быстрее получить доход от произведённой кредитной операции, а заёмщик – как можно дольше отдавать плату за пользование денежными средствами контрагента.

Краткосрочные кредиты имеют определенную схему выдачи и погашения. При выдаче краткосрочного кредита возможны три варианта: ссуда в полном объеме поступает на расчетный счет, откуда происходит ее постепенное расходование; свое право на получение всего объема кредита клиент реализует постепенно, по мере возникновения потребности в дополнительных денежных ресурсах; клиент может отказаться от получения объема кредита, ранее зафиксированного в кредитном соглашении. При погашении краткосрочного кредита используются такие варианты: эпизодическое погашение на основе срочных обязательств, погашение кредита с расчетного счета заемщика по мере фактического накопления собственных средств и снижения потребности в нем; систематическое погашение на основе ранее фиксируемых сумм (плановых платежей); зачисление выручки, минуя расчетный счет, в уменьшение ссудной задолженности; отсрочка погашения кредита; перенос просроченной задолженности на особый счет "Просроченные кредиты"; списание просроченной задолженности на счет резервов банка и др.