Čo je individuálny investičný účet?

IIS je špeciálny účet pre investície, ktorý vám umožňuje získať daňový odpočet až do výšky 52 000 rubľov ročne (13% z vloženej sumy) alebo oslobodenie od daní zo ziskov získaných z operácií s cennými papiermi.

Aký druh odpočtu dane si vybrať?

- Prvý typ investičného odpočtu
výhody: vám umožňuje každoročne získať daňový odpočet vo výške 13 % zo sumy peňazí uložených na IIS, s výhradou ročného vkladu finančných prostriedkov na IIS.
Podmienky: Maximálna výška odpočtu je 52 000 rubľov (pri vklade na IIS od 400 000 rubľov) Výška daňového odpočtu nemôže presiahnuť sumu dane z príjmu fyzických osôb, ktorú ste zaplatili v tom istom vykazovanom období.
Vhodné pre: Ľudí s príjmom zdaňovaným sadzbou 13% (napríklad mzda).

- Druhý typ investičného odpočtu výhody: vám umožňuje získať odpočet vo výške príjmu z operácií na investičnom účte (to znamená, že všetky zisky získané počas vlastníctva IIS budú oslobodené od zdanenia).
Podmienky: odpočet dane je možné získať po skončení platnosti zmluvy o údržbe IIS, minimálne po 3 rokoch.
Vhodné pre: investorov, ktorí majú vysoký príjem z investícií, ako aj tých, ktorí nemajú trvalý oficiálny príjem.

Ako získam daňový odpočet za príspevky na I Investičný účet?

1. Pre uplatnenie odpočtu dane je potrebné na konci zdaňovacieho obdobia podať daňové priznanie 3-NDFL na daňový úrad:
- osobne;
-vyplniť vyhlásenie v osobnom účte daňovníka;
- poslať poštou;

2. K daňovému priznaniu priložte:
- doklady potvrdzujúce prijatie príjmov zdanených sadzbou 13 % v príslušnom zdaňovacom období;
- dokumenty potvrdzujúce pripísanie prostriedkov na individuálny investičný účet (článok 219.1 odsek 3 daňového poriadku Ruskej federácie);
- Žiadosť o vrátenie daní s uvedením vašich bankových údajov.

Dôležité: Keď je IIA uzavretá skôr ako tri roky, všetky vrátené dane z príjmov prijaté z rozpočtu sa musia vrátiť do rozpočtu.

Príklady výpočtu výšky odpočtu dane:

Daňovník dosiahol v roku 2017 príjem na hlavnom pracovisku vo výške 600 000 RUB, pričom v priebehu roka zaplatil 13 % daň z príjmu vo výške 78 000 RUB. V tom istom zdaňovacom období daňovník otvoril IIS a vložil naň 1 000 000 rubľov. Na konci zdaňovacieho obdobia bude môcť daňovník podať daňové priznanie 3-NFDL a získať odpočet dane vo výške 52 000 rubľov. (13% zo 400 000 rubľov).

Daňovník dosiahol v roku 2018 príjem na hlavnom mieste výkonu práce vo výške 650 000 RUB, pričom v priebehu roka zaplatil 13 % daň z príjmu vo výške 84 500 RUB. V tom istom zdaňovacom období daňovník prispel do IIS 300 000 rubľov. Na konci zdaňovacieho obdobia bude môcť daňovník získať odpočet dane vo výške 39 000 rubľov. (13 % z 300 000 RUB).

Ako môžem získať odpočet dane z príjmu z transakcií na investičnom účte?

Pri ukončení zmluvy o IIS, po uplynutí minimálne 3 rokov od zriadenia účtu, daňovník predloží sprostredkovateľovi potvrdenie od daňového úradu, že daňovník nevyužíval daňové úľavy na príspevky do IIS v období Existencia IIS. V tomto prípade sprostredkovateľ konajúci ako daňový agent nezrazí daň z príjmu pri platbe finančných prostriedkov.
Dôležité: Pri zrušení účtu skôr ako za tri roky sa daň z príjmu fyzických osôb účtuje z kladného finančného výsledku ako pri bežnom sprostredkovateľskom účte.

Je možné zmeniť typ odpočtu počas životnosti IIS?

Platiteľ dane si môže vybrať jeden druh odpočtu počas celého obdobia účtovania. Využitím odvodovej zrážky sa benefit za kladný hospodársky výsledok pri zrušení účtu neposkytuje.
Investičný účet, na ktorý bol prijatý odpočet na vloženie finančných prostriedkov, je možné zatvoriť, vrátiť predtým prijaté sumy vrátenia dane z príjmov do rozpočtu a následne si založiť nový účet, na ktorom sa uplatní stimul za kladný hospodársky výsledok.

Aké obmedzenia sa budú vzťahovať na individuálny investičný účet?

1. Jednotlivec má právo na uzatvorenie len jednej zmluvy na údržbu IIS.
2. Na účet je možné vkladať iba hotovosť.
3. Celková suma finančných prostriedkov, ktoré je možné previesť počas kalendárneho roka na základe dohody IIS, nemôže presiahnuť 1 000 000 rubľov.

Je možné požiadať o odpočet vo výške peňažných prostriedkov uložených na IIS po troch rokoch, obdobne ako pri iných v súčasnosti platných zrážkach?

Možno. Súčasný režim sociálnych a majetkových zrážok sa vzťahuje na investičné zrážky.

Aký je postup banky, ak suma príjmov od klienta presiahla 1 000 000 rubľov? v roku?

V prípade prekročenia určenej výšky úhrnnej sumy v priebehu kalendárneho roka Banka nepripíše peňažné prostriedky na Individuálny investičný účet vo výške takéhoto prekročenia a prevedie ich na účet Klienta zriadený v Banke a ním uvedený v Dotazník.

Počítajú sa 3 roky existencie účtu potrebné na poberanie výhod odo dňa uzatvorenia zmluvy alebo od dátumu prvej splátky?

Odo dňa uzavretia zmluvy.

Aké finančné nástroje a cenné papiere je možné kúpiť na základe IIA?

Podľa dohody IIS sú možné transakcie s ruskými cennými papiermi prijatými na obchodovanie na burze MICEX.

Je možné predčasne získať nárok na odpočet za príspevok do IIS cez daňový úrad pred koncom zdaňovacieho obdobia?

nie Odpočet dane za príspevok do IIS poskytuje daňový úrad na konci zdaňovacieho obdobia a podaní daňového priznania.

V akom bode existencie IIS banka musí vypočítať daň z príjmu?

Základ dane sa vypočíta pri ukončení zmluvy o IIS.

Nie všetci naši spoluobčania v súčasnosti vedia, ako a kam správne investovať vlastné úspory. Samozrejme, že vklady v bankách sú aj dnes populárne, pretože zatiaľ jednotlivci nepoznajú túto reálnu možnosť zarobiť si o niečo viac vďaka individuálnemu investičnému účtu a nájdu sa aj takí, ktorí nevedia, ako tento systém funguje. Pokúsme sa zistiť, čo to je, aké výhody takéto účty dávajú klientovi, ako aj to, ako otvoriť IIS.

Čo je IIS

Zjednodušene povedané, individuálny investičný účet investuje vaše vlastné úspory do aktív s cieľom dosiahnuť zisk. To znamená, že svoj kapitál zveríte maklérovi alebo správcovskej spoločnosti a oni zase investujú do ziskových projektov a dostávajú príjem. Môžete si nezávisle vybrať sprostredkovateľa, podmienky spolupráce a dokonca aj spôsoby získania výhod.

Táto prax sa u nás objavila nie tak dávno, konkrétne od 1. januára 2015 je účelom vytvorenia investičných účtov prilákať peniaze od fyzických osôb, a tým zlacniť financovanie. O pár rokov skôr sa na financovanie využívali bankové úvery, to znamená, že vďaka investičným účtom je banka vyradená z reťazca, čo znamená, že nie je potrebné požičiavať. Samozrejme, v praxi vyzerá schéma oveľa komplikovanejšie, ale potenciálnym investorom stačí vedieť, že peniaze pracujú pre neho, pričom zisk z ich práce je minimálne o 1,5 % vyšší ako vklad v banke.

Pred otvorením individuálneho investičného účtu musíte poznať všetky spôsoby, ako generovať príjem z vlastných investícií, av súčasnosti existujú dve schémy:

1. Zisk 13% zo všetkých investícií v jednom kalendárnom roku, táto možnosť je ideálna pre daňových poplatníkov.
2. Zrážka dane z investičných výnosov vo výške 13%, zo zisku, ktorý ste získali zo svojich investícií na akciovom trhu.

Upozorňujeme, že váš výber zárobku závisí od toho, či ste oficiálne zamestnaný a platíte daň z príjmu alebo nie. Faktom je, že ak nie ste oficiálne zamestnaný a nezrážate daň z príjmu, tak vám bude vyhovovať len druhá možnosť.

Ale v tomto prípade má každý potenciálny investor na výber, ktorú schému ziskovosti je lepšie zvoliť, aspoň ak ste zamestnaný podľa zákona, potom sú pre vás vhodné obe schémy. Tu je pre začiatok lepšie zvoliť prvú možnosť, pri nej máte zaručený príjem vo výške 13 % z výšky investície bez ohľadu na ďalšie okolnosti. Navyše, ak každý rok investujete peniaze na svoj individuálny účet, budete dostávať výhody ročne.

Pri druhej možnosti nezískate z vašej investície 13% zvýhodnenie, ale namiesto toho budete mať príjem z investície a nebudete podliehať dani z príjmu. Ako už bolo spomenuté vyššie, aj keď oficiálne nepracujete, aj tak sa môžete stať súkromným investorom. Čo sa týka veľkosti zisku, ten bude pravdepodobne vyšší pri prvej možnosti.

Mimochodom, existuje niekoľko investičných pravidiel, ktoré by mal každý poznať:

1. Účet si môžete založiť na obdobie minimálne troch rokov, môžete vyberať peniaze skôr, ako je zákonom stanovené obdobie, ale pri výbere prvej schémy výpočtu zisku stratíte 13% ziskovosť, a ak ste už 13% dostali skôr , budete povinný ho vrátiť štátu.
2. Najprv si môžete založiť účet, potom sa rozhodnúť pre schému výpočtu zisku, môžete to urobiť na konci investičného obdobia, nemôžete si vybrať oboje súčasne.
3. Účet si môžu založiť len občania našej krajiny a daňoví rezidenti, účet sa otvára výlučne v domácej mene.
4. Jedna osoba si môže založiť len jeden účet a ak ste investovali cez jedného sprostredkovateľa, tak v budúcnosti môžete svoje úspory previesť na iného, ​​no nový účet si môžete založiť až po zrušení prvého.
5. Maximálna výška investícií v jednom kalendárnom roku by nemala presiahnuť 400 000 rubľov, maximálna výška odpočtu dane je 52 000 rubľov, to znamená 13%.

Upozorňujeme, že individuálne investičné účty nie sú na rozdiel od bankových vkladov pod ochranou vlády.

Ako si otvoriť účet

Otvorenie IIS pozostáva z niekoľkých etáp. Najprv musíte určiť, kde je lepšie otvoriť IIS, pretože to možno urobiť dvoma spôsobmi prostredníctvom makléra alebo správcovskej spoločnosti. Makléri sú v podstate sprostredkovatelia, prostredníctvom ktorých sa môžete stať členom burzy. Schéma práce s maklérmi je pomerne jednoduchá, môžete sa rozhodovať sami a váš sprostredkovateľ ich vykoná, pretože podľa zákona nemôžu byť jednotlivci účastníkmi obchodovania. Toto je miesto, kde priamo kontrolujete svoje investičné príjmy. Sprostredkovateľské služby sú platené, odmena je spravidla vyjadrená ako percento z transakcie.

Prípadne sa môžete obrátiť na správcovskú spoločnosť, ktorá je zase dcérskymi spoločnosťami komerčných bánk. Takúto príležitosť poskytujú napríklad Sberbank, Otkritie, VTB, Alfa-Bank. Tu bude schéma práce o niečo jednoduchšia, jednoducho uzatvoríte dohodu so správcovskou spoločnosťou a prevediete svoje úspory do dôvery a zástupcovia spoločnosti s nimi môžu samostatne disponovať. Stačí si len správne vybrať, vysoko výnosné, rizikové projekty a naopak nízke riziko a nízka ziskovosť.

Upozorňujeme, že činnosť maklérov a správcovských spoločností reguluje Centrálna banka Ruska, ide o licencovaný typ činnosti, preto sa pred uzavretím zmluvy uistite, že váš sprostredkovateľ pôsobí legálne, môžete tak urobiť na oficiálna webová stránka Ruskej banky.

Výber spoločnosti

Takže prvým krokom bude výber spoločnosti, konkrétne musíte určiť, kde je výhodnejšie otvoriť IIS. Určite si musíte preštudovať aktuálny ponukový list a určiť, ktoré najlepšie vyhovujú vašim požiadavkám. Tu je zoznam lídrov v súčasnosti, medzi ktoré patria: Sberbank, FINAM, Otkritie, BCS, VTB. Mimochodom, práve v Sberbank je momentálne otvorených najviac účtov, viac ako 66-tisíc.

V ďalšej fáze musíte požiadať o otvorenie účtu, ako to urobiť, nájdete na oficiálnej webovej stránke makléra alebo správcovskej spoločnosti, ktorú ste si vybrali. Ak máte nejaké otázky ohľadom otvárania účtov, určite využite horúcu linku. V každom prípade budete musieť navštíviť kanceláriu organizácie a napísať žiadosť, ale mnohé správcovské spoločnosti poskytujú možnosť napísať žiadosť na diaľku, to znamená na oficiálnej webovej stránke, tu však klient určite vyžadovať registráciu na portáli štátnych služieb a elektronický podpis, ale tento problém by sa mal objasniť ...

Ďalej musíte podpísať dohodu, tu by ste sa nemali ponáhľať, pozorne si ju preštudujte. Ak budete spolupracovať s maklérom, získate nielen dohodu, ale aj akt spojenia s predpismi spoločnosti. V oboch prípadoch dostanete údaje na prístup k vášmu osobnému účtu, v ktorom môžete vykonávať niektoré operácie, najmä dopĺňať investičný účet.

Nakoniec, po zakázaní registračných akcií, budete musieť svoj účet doplniť určitou sumou. Legislatíva neobmedzuje minimálne opotrebovanie, ale správcovské spoločnosti môžu stanoviť minimálnu hranicu, napríklad od 1 000 do 5 000 rubľov. Mimochodom, ak nemáte požadované množstvo na sklade, existuje určité obdobie, počas ktorého môžete svoj účet doplniť, ale to sú všetky individuálne nuansy.

Ako získať daňový odpočet

Po vložení peňazí na účet sa teda hneď pustili do práce, s financiami hospodária zamestnanci správcovskej spoločnosti alebo makléri, už začínajú generovať príjem, ale ešte stále ste nedostali daňový odpočet, ktorý je splatný ste v súlade so zákonom. Sprostredkovatelia vám sami od seba nevyplatia žiadnu kompenzáciu, to je v kompetencii daňového inšpektorátu, takže tam budete musieť podať žiadosť. Tu musíte prejsť len niekoľkými krokmi:

Budete potrebovať množstvo povinných dokumentov, medzi ktoré patrí potvrdenie o postavení daňovníka, teda 2-NDFL, ktoré si vybavíte na pracovisku, občiansky pas, dohoda so správcovskou spoločnosťou alebo úkon od broker, potvrdí, že máte individuálny investičný účet.

Vyplnenie vyhlásenia 3-NDFL, ktoré budete musieť predložiť Federálnej daňovej službe, bude dosť ťažké vyplniť sami, ale väčšina sprostredkovateľov, ktorí spravujú váš investičný účet, poskytujú podporu a pomáhajú vyplniť dokument , samozrejme za poplatok.

Odovzdajte dokumenty spolu s vyhlásením Federálnej daňovej službe, môžete to urobiť dvoma spôsobmi: osobne sa dostaviť v kancelárii v mieste registrácie alebo na diaľku. Mimochodom, bude jednoduchšie a rýchlejšie otvoriť IIS prostredníctvom štátnych služieb. Ak máte overený účet, budete musieť nájsť príslušnú službu v menu, kliknite na tlačidlo, systém vás automaticky presmeruje na webovú stránku FTS, kde vyplníte dokumenty, pričom by to malo byť v r. nezabudnite, že sa nemusíte samostatne registrovať na webovej stránke Federálnej daňovej služby.

V poslednej fáze musíte počkať na overenie a prevod prostriedkov. Tento proces bude trvať pomerne dlho, pretože na posúdenie žiadosti sú určené len 1 až 3 mesiace.

Upozorňujeme, že pri odosielaní dokumentov Federálnej daňovej službe nezabudnite uviesť číslo svojho bankového účtu, aby ste mohli prijať bankový prevod.

V skutočnosti sa tým dokončí proces otvorenia investičného účtu, môžete len počkať do konca investičného obdobia a zároveň získať príjem. Mimochodom, vaše peniaze budú investované hlavne do nákupu cenných papierov, najmä štátnych dlhopisov. Každý cenný papier prináša individuálny príjem, to znamená, že ziskovosť môže byť 3-5% ročne a možno 13-15%. Vždy treba pamätať na to, že čím väčšie riziko, tým väčší zisk.

Mnohí počuli o IIS. Väčšinou sú ale informácie veľmi povrchné. Treba investovať peniaze, niečo si za ne kúpiť a ešte z toho môžete získať peniaze od štátu. A čo, ako a kde nie je jasné. Je to spoľahlivé? Alebo iný podvod? Koľko na tom môžete zarobiť a či stojí za to kontaktovať IIS. V tomto článku sme zhromaždili najobľúbenejšie otázky o jednotlivých investičných účtoch.

Čo je IIS

IIS alebo individuálny investičný účet je špeciálny maklérsky účet otvorený jednotlivcom, ktorý vám umožňuje získať jednu z dvoch možných daňových výhod.

Program začal fungovať 1. januára 2015. Hlavným cieľom je podľa vlády masívne stimulovať obyvateľstvo, aby investovalo peniaze na burze.

Daňové stimuly

Vlastníci služby IIS majú k dispozícii 2 typy účtov. Umožňuje vám uplatniť si iba jeden daňový bonus.

1. Prijatie odpočtu dane vo výške 13 % z vloženej sumy (maximálne však 52 tis. ročne).
2. Oslobodenie od dane z príjmu z investícií.

Musíte si vybrať jeden. Rozhodnutie v prospech toho či onoho je možné urobiť do 3 rokov.

Najatraktívnejšia je návratnosť 13 %. Ale v niektorých prípadoch,. Ak chcete získať odpočet, musíte mať oficiálny príjem, z ktorého boli zaplatené dane.

Veď 13% je vrátenie daní zaplatených jednotlivcom.

Ako získať daňový odpočet

Ak si zvolíte vrátenie 13%, potom je postup pre prijímanie peňazí nasledovný:

1. Na konci vykazovacieho obdobia (od budúceho roka po vložení prostriedkov na účet) je potrebné kontaktovať daňový úrad v mieste vášho bydliska. Predložením balíka dokumentov: dohoda o otvorení IIS, výpis o pripísaní peňazí na IIS (môžete si ho vytlačiť z osobného účtu banky), potvrdenie o príjme 2-NDFL, žiadosť o vrátenie 13 %.
2. Vyhlásenie sa kontroluje do 3 mesiacov (maximálna lehota).
3. Po overení je poskytnutý ďalší 1 mesiac na prevod prostriedkov na bankový účet.
4. Dostávame peniaze a sme šťastní.

Oveľa jednoduchšie a rýchlejšie sa podáva. Prostredníctvom osobného účtu daňovníka. Bez návštevy daňového úradu. Samotný postup vyplnenia vyhlásenia trvá len pár minút.

Doba platnosti IIS

IIS sa otvára na obdobie 3 rokov. Platí od okamihu uzatvorenia zmluvy, nie od prvého vkladu finančných prostriedkov na účet.

Vedenie „prázdnych“ investičných účtov nie je zákonom zakázané. Mimochodom, mnohí tak robia. Uzavrú dohodu o otvorení IIS. Čakali už 3 roky. A na konci trojročného obdobia (1-2 týždne) sú peniaze vložené na účet.

Po uplynutí 3-ročného obdobia je možné peniaze ihneď vybrať. A získajte daňový odpočet vo výške 13 % z vloženej sumy.

Aké je maximálne a minimálne množstvo doplňovania IIS

Neexistujú žiadne obmedzenia týkajúce sa minimálnej sumy ako takej. Môžete vložiť najmenej tisíc, najmenej jeden rubeľ. Ďalšia vec je, že za málo peňazí si sotva niečo kúpite. A odpočítať 13% z pár vložených tisíc bude úplne smiešne.

Hlavná vec je iná - tarify a podmienky služby pre maklérov. Mnoho ľudí zadáva minimálnu sumu na obsluhu účtu. Zvyčajne rádovo niekoľko desiatok tisíc rubľov (od 30 do 50 tisíc).

IIS môžete doplniť až o 1 milión rubľov ročne. Celkom počas prevádzky IIS - maximálny možný príspevok - 3 milióny rubľov.

Maximálna výška prijatého odpočtu je však obmedzená na 52 000 rubľov ročne. Alebo 156 tisíc na trojročné obdobie.

Je nepraktické doplniť väčšou sumou ako 400 tisíc (ak ste si vybrali IIS prvého typu).

Ako otvoriť IIS

Pre založenie investičného účtu je potrebné kontaktovať makléra a uzavrieť s ním sprostredkovateľskú zmluvu. Samotný postup pripomína otvorenie bankového vkladu. Budete potrebovať pas, snls a TIN číslo.

Zoznam maklérov poskytujúcich otváracie služby IMS je uvedený na webovej stránke Moskovskej burzy.

Takmer všetci špičkoví makléri vám umožňujú otvárať účty online bez návštevy kancelárie.

napr.

• Zerich.

Koľko môžete otvoriť IIS

Jedna osoba si môže otvoriť iba jeden účet.

Môžete však otvoriť účty pre iných ľudí (príbuzných, priateľov), ktorí sa neplánujú zúčastniť programu daňových odpočtov. Skôr otvoria účty a vy si vložíte vlastné peniaze. A dostanete zákonných 13%. Možno sa s nimi podeľte o časť peňazí „pre nepríjemnosti“.

Čo sa dá kúpiť na IIS

Nasledujúce cenné papiere sú k dispozícii pre investorov, ktorí si otvorili účet:

• akcie ruských spoločností;
• dlhové cenné papiere: dlhopisy federálnych pôžičiek (OFZ), komunálne a podnikové dlhopisy;

Je možné kúpiť menu na IIS?

Všetky cenné papiere obchodované na Moskovskej burze sú k dispozícii na nákup na IIA. A mena tiež.

Je možné vybrať peniaze skôr

V zásade neexistujú žiadne obmedzenia pre výber. Cenné papiere môžete predávať a vyberať peniaze kedykoľvek.

Podľa zákona však s úplným alebo čiastočným výberom finančných prostriedkov majiteľ investičného účtu stráca nárok na daňové výhody.

A ak už bol daňový odpočet za predchádzajúce roky prijatý skôr, bude potrebné túto sumu vrátiť do rozpočtu.

Koľko môžete zarobiť?

Podľa toho, do akých finančných nástrojov budete investovať.

Ak ide o propagačné akcie, potom je nábeh dostatočne veľký. Za 3 roky môžete zarobiť (20, 30 a dokonca 100 %) aj stratiť. Nikto tu neposkytne žiadne záruky.

Pre začiatočníkov je lepšie nakupovať cenné papiere s pevným výnosom - dlhopisy.

V prvom rade venujte pozornosť najspoľahlivejším - dlhopisom federálnej pôžičky.

V súčasnosti môžete získať výnos okolo 8% ročne. Keď to zhrnieme s výnosom 13 %, dostaneme výnos okolo 21 % za prvý rok.

Ak do IIS prispejete každý rok 100 tisíc, za 3 roky budete môcť zarobiť 87 tisíc rubľov. Toto nie je žiadna reinvestícia. To znamená, že všetok zisk, ktorý dostanete, miniete.

Ak si kúpite viac OFZ na prijatom odpočte, celkový zisk stúpne na približne 100 tisíc rubľov.

Priemerná ročná ziskovosť vlastníka IIA je 15 % ročne.

Porovnajte to s bankovými vkladmi. A urobte záver.

Je to spoľahlivé?

Otvorenie IIA je spojené s investíciami na akciovom trhu. Cenné papiere obchodované na burze majú rôzny stupeň spoľahlivosti.

Ak hovoríme o akciách, potom nemôžete nielen nič zarobiť, ale dokonca aj stratiť. Preto prechádzame okolo.

Dlhopisy sú nástrojom s pevným výnosom. Najspoľahlivejšie dlhopisy sú OFZ. Za záväzky je zodpovedný štát. Najlepšou možnosťou je investovať do štátnych dlhopisov počas trvania MID.

Sú účty poistené podobne ako vklady v bankách? Čo sa stane s mojimi peniazmi, ak maklér skrachuje.

Nie, nie sú poistení. Tu je trochu iná schéma. Majetok nakúpený investorom nedrží maklér, ale v. Kedysi platilo, že všetky akcie a iné cenné papiere boli v papierovej forme. Teraz sú všetky údaje o vlastníkoch a obratoch cenných papierov uložené v depozitári (špeciálny server).

A aj keď maklér náhle zavrel - právo vlastniť akcie, dlhopisy budú k dispozícii. Stačí prejsť k inému brokerovi.

Mimochodom, situácia s maklérmi na ruskom trhu je stabilná. Požiadavky na maklérov sa sprísnili už pred niekoľkými rokmi. A ich počet sa niekoľkonásobne znížil. Z trhu odišli všelijaké malé „šarashkinské kancelárie“ a zostali len tie najväčšie a najspoľahlivejšie.

Čo je lepšie IIS alebo podielový fond

Umožňujú vám tiež investovať peniaze na akciovom trhu. A podľa toho zarábať.

Hlavnou výhodou podielového fondu oproti IIA je možnosť kedykoľvek vybrať peniaze.

Zvyšok podielového fondu priamo stráca na investičných účtoch:

1. Nemôžete získať ďalších 13 % ako zrážku.
2. Nákup cenných papierov je limitovaný stratégiou podielového fondu. To znamená, že ak si vyberiete akciový fond, portfólio bude obsahovať iba akcie. Ak potrebujete dlhopisy, musíte si kúpiť akcie iného fondu. Samozrejme existujú zmiešané fondy, ktoré nakupujú akcie aj dlhopisy. Nie je ich však veľa. Správcovská spoločnosť zvyčajne investuje peniaze iba určitým smerom.
3. Hlavnou nevýhodou podielových fondov sú vysoké náklady na obchodovanie. Akcionári sú nútení každoročne platiť určité percento. Či je zisk dosiahnutý alebo nie.

Prečo nie je výhodné investovať prostredníctvom podielových fondov?

Obvykle si fond berie od svojich podielnikov v priemere 3-4% z objemu majetku na účte. Ročne. K tomu si pripočítajte poplatky za nákup (1-2%) a predaj (0,5-1%) akcií.

Provízie za IIS sú oveľa skromnejšie:

• poplatok za depozitár - približne 100 RUB ročne;
• výmenná provízia - 0,01 % z čiastky transakcie;
• provízia makléra – v priemere 0,05 %.

Napríklad. Do IIS prispeli 400 tisíc rubľov. A za všetky peniaze kúpili dlhopisy. Celkové náklady budú o niečo menej ako 300 rubľov. Pri predaji po 3 rokoch zaplaťte koľko.

Celkovo budú všetky vaše výdavky 600 rubľov za transakciu + 300 rubľov za depozitár (100 rubľov na 3 roky).

Náklady na IIS - 900 rubľov na 3 roky.

Pri investovaní za rovnakú sumu a termín prostredníctvom podielového fondu okamžite zaplatíte 400 rubľov len za nákup. A za 3 roky vlastníctva nechá vo forme provízií 9-12% zo sumy na účte alebo 3600-4800.

Celkové výdavky v podielových fondoch - 4 000 - 5 200 rubľov.

Ako sa IIS líši od bežného maklérskeho účtu?

Rovnako ako pri podielových fondoch, aj tu si môžete kedykoľvek vybrať peniaze z bežného maklérskeho účtu. Nepodlieha však daňovým výhodám obsiahnutým v IIA.

V opačnom prípade neexistujú žiadne rozdiely. Ten istý maklér má rovnaké tarify a podmienky medzi IIS a bežným maklérskym účtom.

Oplatí sa otvoriť IIS

1. Ak máte nejaké peniaze navyše, ste ochotní investovať.
2. Určite viete, že 3 roky sa peňazí nedotknete.
3. Chcete získať garantovaný zvýšený príjem z investícií (1,5 - 2-krát vyšší ako sadzby na bankových vkladoch).

Ak je odpoveď na všetky body „áno“, potom sa pravdepodobne oplatí otvoriť si investičný účet.

Napríklad. V súčasnosti vklady v Sberbank dávajú približne 4-4,5% ročne. Nákup dlhopisov s pevným výnosom (dokonca aj rovnakej Sberbank) umožní dosiahnuť 1,5-1,8-krát väčší zisk. Plus 13% ako zrážka.

Celkovo môžete za prvý rok získať minimálne 20 % ročne.

Organizácie slúžiace IIS často pracujú na infraštruktúre bánk, napríklad Sberbank alebo VTB (zmienka o týchto organizáciách nie je odporúčaním na otvorenie IIS v nich, k výberu takejto organizácie je potrebné pristupovať premyslene a vážne - viac o tom v nasledujúce články)

Je však správne nazývať tieto organizácie „sprostredkovateľmi“, pretože služby, ktoré poskytujú, nie sú bankové. Správny názov pre takúto organizáciu je „Brokers“.

Rozdiel oproti bankám

Všetci sme zvyknutí na otváranie a zatváranie bankových účtov. Bankové vklady sa nám zdajú prehľadné a jednoduché. Otvoriť IIS nie je zložitejšie a fakt, že približne polovica dospelej populácie západných krajín má podobné účty (majú ich inak nazývané), naznačuje, že je to nielen jednoduché, ale v mnohých prípadoch aj nevyhnutné.

Na Individuálnom investičnom účte (IIA) si na rozdiel od vkladu v banke môžete uložiť nielen peniaze, ale aj práva a povinnosti zakotvené v osobitných dokumentoch – cenných papieroch.

Môže to byť napríklad právo na úroky zo štátneho úveru (keď si nepožičiava banka, ale štát - to je výhodnejšie aj bezpečnejšie), ktoré je zakotvené v dokumente (záruke) tzv.

Zoznam organizácií, ktoré si od 8. 1. 2016 otvárajú a vedú individuálne investičné účty (IIA), je nasledovný:

Číslo objednávky	názov
1	PJSC Sberbank
2	FINAM as
3
4	LLC "Spoločnosť BCS"
5	ATON LLC
6
7	VTB 24 (PJSC)
8	LLC "ALOR +"
9	PJSC Promsvyazbank
10	OJSC IC "ZERICH Capital Management"
11	KIT Finance (LLC)
12	Bank GPB (JSC)
13	OJSC IC "IT Invest"
14	CJSC IFC "Solid"
15	JSC "Rosselkhozbank"
16	JSC MC "Ingosstrakh-Investments"
17	Banka SBRR (LLC)
18	Globex
19	IC "AK BARS Finance"
20	Investičná spoločnosť "DOKHOD"
21	LLC "EC" VITUS "
22	LLC "IK VELES Capital"
23	LLC "IC FONTVIEL"
24	LLC "NETTRADER"
25	URALSIB Capital - Financial Services LLC
26	LLC IC "Septem Capital"
27	PJSC AKB Svyaz-Bank
28	PJSC CB "UBRD"

Zoznam je zoradený podľa počtu otvorených individuálnych investičných účtov (prvá pozícia v zozname je maximálny počet otvorených IIS) a každý názov je odkazom na stránku konkrétneho brokera, na stránku venovanú otvoreniu IIS .

Banka Alfa

Presnejšie povedané, spoločnosť Alfa Capital Management Company, ktorá je uvedená na 6. pozícii, v skutočnosti neotvára IIS pre nezávislé riadenie.

IIS, ktoré táto organizácia otvára, nezabezpečujú nezávislé akcie občana (ponúkajú hotové riešenia a štruktúrované produkty), čo je pre nás vnímané ako jednoznačné mínus a z materiálov na tejto stránke sa dozviete prečo.

Ktorého makléra si vybrať

Napriek tomu, že daňový stimul „Účet individuálneho investovania“ je vo svojej hlavnej časti štandardizovaný, niektoré záležitosti sú ponechané na uváženie maklérov. Napríklad otázky taríf, minimálny počiatočný príspevok pre IIS a mnoho ďalších dôležitých otázok.

Zodpovedný výber makléra môže byť náročná úloha, keďže návšteva a preštudovanie webových stránok všetkých spoločností z navrhovaného zoznamu môže trvať dlho.

Aktuálne pomáhame skrátiť procedúru výberu makléra na pár minút

Maklér sa dá zmeniť

Dobrou správou je, že počas platnosti zmluvy IIS (3 roky) je možné kedykoľvek jednostranne zmeniť brokera podľa ľubovôle.

Môže k tomu dôjsť napríklad v situácii, keď sa po čase v našom meste objaví maklérska kancelária, ktorej podmienky služby sa nám zdajú atraktívnejšie, no IIS sme si v tejto organizácii nemohli otvoriť skôr z dôvodu, že v našom mesto kancelária tejto organizácie nebola a bolo pre nás nevýhodné ísť do susedného kraja.

Prítomnosť takejto dôležitej príležitosti nám výrazne uľahčuje rozhodovací proces - ak niečo nevyhovuje práci makléra, u ktorého je individuálny investičný účet otvorený, môžete ho kedykoľvek zmeniť na iný z navrhovaného zoznamu bez akýchkoľvek straty.

Šťastná investícia!

Čo je individuálny investičný účet a ako si ho otvorím? Ako funguje individuálny investičný účet a kde je lepšie si ho založiť? Ako získať daňový odpočet za príspevok finančných prostriedkov do IIS?

Všetci investori si uvedomujú, že zisk z vkladov sa musí deliť so štátom. Tomu sa nedá vyhnúť, ak ste, samozrejme, čestný človek a investujete do právnych nástrojov.

V roku 2015 však mali súkromní investori možnosť zbaviť sa dane z príjmu fyzických osôb. Nazýva sa to „Individual Investment Account“ (IIS). Nejde o podvod alebo prefíkaný účtovnícky trik, ale o úplne legálny postup, ktorý inicioval samotný štát s cieľom prilákať súkromný kapitál do ekonomiky krajiny.

Chcete získať viac investovaním do cenných papierov alebo podielových fondov? Otvorte IIS a spite dvakrát tak ticho - dane z príjmu z tohto nástroja sa plne legálnym spôsobom vrátia majiteľovi. O tom, čo je individuálny investorský účet a ako ho používať, vám v novej publikácii poviem Denis Kuderin, investičný špecialista.

A nájdete tam aj prehľad troch maklérskych spoločností pracujúcich s IIS, ako aj tipy, ako na takýchto investíciách zarobiť viac.

Pohodlne sa usaďte, začnime!

1. Čo je individuálny investičný účet

V januári 2015 získali ruskí investori právo otvoriť si individuálne investičné účty v bankách, maklérskych firmách a správcovských spoločnostiach. Takéto účty umožňujú jednotlivcom získať príjem z akcií, dlhopisov a iných cenných papierov za výhodných podmienok.

Individuálne účty sú otvorené minimálne na 3 kalendárne roky. Maximálna výška vkladu je 400 000 rubľov ročne.

Investor má právo:

• získať daňový odpočet z celej sumy príspevkov;
• získať odpočet z návratnosti investície.

IIS nie je najnovší vývoj ruských finančníkov, ale požičaná technológia. Takéto investičné mechanizmy už dlhodobo fungujú v mnohých vyspelých krajinách – USA, Kanada, Japonsko, Austrália. Volajú sa inak, ale majú rovnakú podstatu – oslobodenie súkromných investorov od daňového zaťaženia.

Vynára sa legitímna otázka: prečo je tento štát taký štedrý, že odmieta dane v prospech súkromného kapitálu?

Verím, že riadiace štruktúry chcú pomocou implementácie IIS zabiť niekoľko tučných vtákov:

• oboznámiť bežných občanov s kultúrou investovania;
• zvýšiť dopyt po cenných papieroch - v Ruskej federácii je akciový trh ešte ďaleko od štádia intenzívneho rozvoja;
• poskytnúť ruským spoločnostiam dostupnejšie peniaze (v porovnaní s bankovými pôžičkami);
• stimulovať občanov, aby si „vybielili“ svoje príjmy – na to, aby mohol mať odvod z odvodov, musí dostávať oficiálny plat a byť oficiálne považovaný za daňovníka.

Tradičná možnosť pre ruských vkladateľov – bankový vklad – je, samozrejme, spoľahlivá vec. Ale je to príliš nízky príjem.

Vzhľadom na to, že úrokové sadzby vo finančných inštitúciách naďalej klesajú, takýto príspevok nekompenzuje investorom ani inflačné straty. Ak sem pripočítame dane, ktoré sú uvalené na všetky vklady jednotlivcov, zisky budú veľmi mizivé.

IIS je iná vec. Pri rozumnom výbere investičných nástrojov bude ziskovosť takýchto účtov vyššia a dane budú vrátené v plnej výške.

Ako získať odpočet dane vám poviem v osobitnej časti. Tu len poznamenám, že sa to robí cez daňový úrad. Neznepokojujte sa vopred - je to jednoduchšie, ako sa zdá, a nebude to od vás vyžadovať ďalšie úsilie.

Ako funguje IIS, vysvetlím na konkrétnom príklade.

Investor pravidelne prispieva do dlhopisov a akcií vo výške 400 000 rubľov. Na konci roka je jeho príjem 10,3 %.

Investor si otvorí individuálny účet v maklérskej spoločnosti a nakúpi rovnaké dlhopisy za rovnakú sumu. Na konci roka dostane rovnakých 10,3 %, no zároveň vráti svoje zaplatené dane vo výške 13 % z výšky vkladu v IIA. A to je 52 000 rubľov (13% zo 400 000 rubľov).

Investori si môžu vybrať inú možnosť odpočtu - vrátiť peniaze nie z výšky vkladu, ale z výšky prijatého príjmu.

IIS má aj nevýhody. Napríklad, aby vkladateľ mohol získať odpočet, musí držať peniaze na účte bez toho, aby ich odtiaľ vybral, najmenej 3 roky.

Tabuľka jasnejšie ukáže rozdiel medzi vkladom a IIS:

№	Porovnávacie kritériá	Bankové vklady	IIS
1	Časovanie	Vklad môže byť krátkodobý aj dlhodobý	Doba trvania vkladu - minimálne 3 roky
2	príjem	Dobre definované, vo väčšine bánk nepresahuje 10 %	Neopravené
3	Riziká	Minimum	Mierne, pretože nie sú chránené systémom povinného bankového poistenia
4	Výška vkladu	Neobmedzené	Až 400 000 ročne
5	daň	13%	0%

Ešte jedna nuansa - bankový vklad neznamená aktívnu účasť vkladateľa na prijímaní príjmu. Maklérsky účet si vyžaduje čas investora a základné ekonomické znalosti. Existuje aj kompromisná možnosť. Ak nemáte čas riešiť svoj účet, preveďte peniaze do dôvery a pustite sa do svojej práce.

Niekoľko ďalších funkcií IIS:

• každý občan Ruskej federácie má právo otvoriť si účet;
• neexistuje žiadna minimálna hranica príspevku;
• mena účtu - výlučne ruble;
• jeden klient má právo otvoriť iba jeden IIS;
• Stav IIS nemožno priradiť k existujúcim účtom;
• účty je možné previesť z jednej organizácie do druhej (nestratí sa odpočet).

Pre koho je tento investičný nástroj určený? Po prvé - pre aktívnych občanov s konštantnými príjmami, ktorí nie sú spokojní s bankovými sadzbami a hľadajú výnosnejšie a perspektívnejšie možnosti vkladov.

Takýto účet je ideálny na cielené použitie. Napríklad na sporenie peňazí na vzdelanie alebo kúpu nehnuteľnosti, ako doplnok k sporeniu na dôchodok.

Viac informácií o tom, ako správne spravovať vklady, nájdete v článku „“.

2. Aké sú výhody otvorenia IIS - 3 hlavné výhody

A teraz viac o hlavných výhodách individuálnych účtov.

V skutočnosti je ich viac ako 3, ale rozoberiem tie najzreteľnejšie a najhmatateľnejšie výhody.

Výhoda 1.

O tejto výhode som už hovoril, ale nebudem lenivý to znova zopakovať. Osoba, ktorá si otvorí IIS, oslobodzuje štát od platenia daní. Presnejšie, tieto dane vracia cez daňový úrad.

Bolo by, samozrejme, veľmi dobré, keby sa výška dane pripočítala ku vkladu automaticky, ale systém nefunguje tak, že najprv treba zaplatiť dane, potom vrátiť.

Algoritmus je nasledujúci. Daňový úrad prepočíta mzdu daňovníka. Ak je to 400 000 ročne alebo viac, návratnosť bude 52 000 rubľov. Na potvrdenie tejto operácie musí investor predložiť potvrdenie z miesta výkonu práce, ktoré uvádza výšku zaplatených daní za vykazované obdobie.

Takže táto schéma je výhodná pre ľudí, ktorí dostávajú oficiálny plat. Nezamestnaní a osoby na voľnej nohe využívajú ďalšiu možnosť – odpočítanie dane z príjmu.

Výhoda 2. Oslobodenie všetkých príjmov od dane

Aktívni investori majú právo využiť druhú možnosť preferenčného investovania. Konkrétne - oslobodenie od daní všetkých príjmov podľa IIA.

Príklad

Individuálny podnikateľ sa rozhodol zvýšiť svoje zisky a dať 400 tisíc rubľov. na sprostredkovateľský účet. Zvolil si riskantnú investíciu do akcií a získal 40% ročný výnos. Za tri roky zisk predstavoval 480 000 rubľov.

Z tejto sumy musí investor zaplatiť 13 % z dane z príjmu fyzických osôb. To je 62 400 rubľov. Ale keďže je účet individuálny, všetky príjmy zostávajú investorovi. Presnejšie, vráti daň podaním zodpovedajúcej žiadosti na daňový úrad.

Výhoda 3. Ochrana pred rizikom

Každá investícia zahŕňa riziká. Nedá sa tomu vyhnúť. Otvorením IIS ste však poistení ak nie výpadku všetkých príjmov, tak aspoň tej časti, ktorá pôjde na platenie daní.

Konzervatívnou stratégiou – napríklad investovaním výlučne do štátnych a podnikových dlhopisov minimalizujete pravdepodobnosť straty finančných prostriedkov na minimum a zároveň ochránite svoj majetok pred infláciou.

3. Kde môžete investovať pomocou IIS - 3 ziskových aktív

Teraz viete, prečo je IIS zisková a spoľahlivá.

Zostáva rozhodnúť, kam investovať peniaze.

Individuálne účty otvára:

• v spoľahlivých správcovských spoločnostiach;
• v maklérskych spoločnostiach;
• v bankách, ktoré spravujú klientsky majetok.

Peniaze sa investujú do vysoko likvidných investičných nástrojov – dlhopisov, akcií, podielových fondov, opcií a futures.

Poviem vám o najobľúbenejších destináciách.

Majetok 1. dlhopisy

Tento typ cenných papierov je spoľahlivosťou porovnateľný s bankovým vkladom. Dlhopisy, podobne ako bankové vklady, majú splatnosť a úrokovú sadzbu. Jediný rozdiel je v tom, že vlastník má právo dlhopisy predať, kedykoľvek to uzná za vhodné.

Výberom dlhopisov so splatnosťou 3-5 rokov spoľahlivo konzervatívne prispejete, ktorých durácia zodpovedá 3-ročnému obdobiu IIA.

Existujú 2 typy dlhopisov – federálne a korporátne. Prvý typ vyrába štát, druhý - veľké obchodné spoločnosti. Emitent počas doby platnosti dlhopisu vypláca majiteľom kupóny (úrokové splátky), na konci lehoty splatí telo dlhopisu.

Pri výbere tohto nástroja si všímajte kľúčové parametre cenného papiera – spoľahlivosť emitenta, termíny splatnosti, výšku úrokov a termín ich výplaty. Všetky informácie o dlhopisoch sú (v ideálnom prípade) verejne dostupné na webovej stránke vydávajúcej organizácie.

Príklad

Federálne dlhopisy boli vydané 12. apríla.

Na internetovej stránke ministerstva financií sú o týchto cenných papieroch nasledovné údaje:

• cena jedného dlhopisu je 1 000 rubľov;
• dátum splatnosti (vrátenie tela dlhopisu) - 17. apríla 2017;
• úroková sadzba - 7,4 % ročne;
• výplata kupónu - každých šesť mesiacov.

Vklad do cenných papierov ministerstva financií je teoreticky ešte spoľahlivejší ako vklad v banke. Lebo kto je schopný poskytnúť záruky viac kryté peniazmi ako hlavná finančná správa krajiny?

Majetok 2 skladom

Všetci gramotní ľudia vedia, čo sú akcie. Ide o akcie podnikov stelesnené v cenných papieroch. Kúpou akcií sa stávate plnohodnotným spolumajiteľom spoločnosti a máte právo na dividendy zo zisku.

Obchodujú aj s akciami, zarábajú na kapitalizácii – teda na raste hodnoty cenných papierov. Čím úspešnejšie je podnikanie emitujúcej spoločnosti, tým vyššia je cena jej akcií. Peniaze sa investujú do akcií prostredníctvom makléra, ktorý vám otvorí IIS, alebo prostredníctvom správcovskej spoločnosti.

Sú akcie, ktoré aktívne rastú na cene, sú tie, ktoré naopak klesajú. Napríklad akcie Yandex v roku 2016 vzrástli o takmer 65%, Sberbank - o 63%. Ale cenné papiere Gazpromu naopak klesli o 1%.

Zdalo by sa, vziať a kúpiť, ale problém je v tom, že predpovedať rast a pokles cien akcií je nevďačná úloha. Dokonca aj uznávaní ekonomickí analytici sa neustále mýlia, čo povedať o bežných makléroch a investoroch.

4. Ako si založiť individuálny investičný účet – 5 hlavných krokov

Individuálne účty sú dostupné iba súkromným investorom. Postup otvárania sa príliš nelíši od otvorenia bežného maklérskeho účtu.

Ale sú tu nejaké nuansy. Poviem vám o nich.

1. fáza Výber spoločnosti

Výber mediátora závisí od vašich osobných schopností a preferencií. Ak ste skúsený investor a máte čas obchodovať s akciami, vyberte si maklérske účty. Ak vás tlačí čas a burzová kanvica, otočte volantom na správcovskú spoločnosť a oddýchnite si na sedadle spolujazdca.

V každom prípade venujte pozornosť všeobecným kritériám spoľahlivosti sprostredkovateľa:

• skúsenosti na trhu;
• pozitívna spätná väzba od skutočných investorov je ideálna: vaši priatelia, príbuzní a známi povedali o spoločnosti;
• transparentnosť finančných transakcií.

2. fáza Podanie žiadosti

Žiadosť sa podáva priamo organizácii, v ktorej si chcete založiť účet. Niektoré finančné spoločnosti otvárajú klientom účty na diaľku – je to jednoduché, pohodlné a hlavne – rýchle. Je pravda, že vo väčšine situácií potrebujete registráciu na portáli štátnych služieb a elektronický podpis.

3. fáza Uzavretie zmluvy

Po vystavení bankového účtu dostane klient zmluvu do svojich rúk. Ak sa v maklérskej spoločnosti otvorí IIS, vydá sa akt o pristúpení k predpisom spoločnosti. Investorovi sa pridelí individuálny kód a otvorí sa prístup k jeho osobnému účtu.

4. fáza

Otvorenie účtu prebieha automaticky po vybavení všetkých formalít. Organizácia odošle daňové oznámenie o otvorení IIS a vy sa stanete oficiálnym účastníkom programu.

5. fáza Vklad finančných prostriedkov

Existujú časové limity, počas ktorých je klient povinný vložiť na účet aspoň minimálne finančné prostriedky. Ak nie je možné vložiť celú sumu naraz, vložte toľko, koľko máte. To umožní, aby sa hlásenie začalo počas ochrannej lehoty.

Pre tých, ktorí sa chcú zapojiť do skutočných investícií, sme pripravili publikáciu „“.

5. Kde je lepšie založiť si individuálny investičný účet - prehľad TOP-3 maklérskych spoločností

Aby sme čitateľom uľahčili výber sprostredkovateľa, odborníci nášho magazínu pripravili prehľad troch najspoľahlivejších maklérskych spoločností.

Čítajte, porovnávajte a rozhodujte sa.

1) OLMA

Skupina spoločností OLMA pôsobí na sprostredkovateľskom trhu od roku 1992. Toto je jeden z najstarších ruských maklérov s dokonalými výsledkami. Okrem toho organizácia stála pri počiatkoch vytvorenia ruského akciového trhu.

Špecialisti spoločnosti pri otvorení IIS klientovi podrobne poradia s postupom založenia účtu a vrátenia daňových odpočtov. Zamestnanci pomôžu zostaviť investičné portfólio v súlade s cieľmi a zámermi investora a vyberú hotovú investičnú stratégiu. Priemerný príjem z vkladov na IIA - 29% ročne.

2) FINAM

Najväčší maloobchodný maklér v Ruskej federácii, ako aj investičná spoločnosť špecializujúca sa na správu fondov a cenných papierov. Funguje od roku 1994 a je jednou z TOP 5 popredných investičných spoločností v Rusku.

Spoločnosť poskytuje individuálne odborné poradenstvo klientom, ktorí si chcú založiť individuálny účet. Po prijatí odpočítania dane pracovníci pomôžu používateľom podať daňové priznanie online. Garantovaný príjem pri prevode prostriedkov na maklérsky účet alebo správu trustu - 18%.

3) BCS Broker

Národný maklér Ruska s najvyšším ratingom AAA - najvyšší stupeň spoľahlivosti pre vkladateľov. 20 rokov na sprostredkovateľskom trhu, viac ako 130 000 aktívnych klientov v čase písania tohto článku. Poskytuje investorom prístup ku všetkým existujúcim investičným nástrojom.

Otvorte IIS priamo na stránke. Odborní poradcovia sami vyberú najperspektívnejšie investičné produkty pre dlhodobé vklady a pomôžu s daňovými odpočtami. Pre začiatočníkov na burze sú k dispozícii školiace programy, webináre a semináre.

6. Ako získať daňový odpočet za príspevok finančných prostriedkov do IIS - 5 jednoduchých krokov pre fyzické osoby

Účet je teda otvorený, peniaze kvapkajú, akcie rastú, manažéri ovládajú vaše cenné papiere so šikovnosťou cirkusových žonglérov.

Zostáva len získať daňový odpočet. Poviem vám, ako sa to robí.

Krok 1. Zhromažďujeme potrebné dokumenty

Najprv zbierame dokumenty. Budete potrebovať certifikát 2-NDFL potvrdzujúci skutočnosť, že ste zaplatili dane v plnej výške. A nezabudnite na občiansky preukaz. Možno budete potrebovať certifikát od makléra, že skutočne máte IIS.

Krok 2. Vypĺňame daňové priznanie

Vyhlásenie 3-NDFL sa podáva daňovému úradu. Pozrite si formulár dokumentu na webovej stránke FTS. Údaje o odpočítaní dane z výšky príspevku do IIS sú uvedené v príslušnom riadku. Dovoľte mi pripomenúť, že ukazovateľ sumy nemôže prekročiť 400 000 rubľov.

Získajte pomoc od maklérskych firiem, ktoré podporujú klientov s podávaním daňových priznaní. Tým sa minimalizuje pravdepodobnosť chýb.

Krok 3 Doklady predkladáme daňovému úradu

Priznanie je možné podať 2 spôsobmi – na daňovom úrade v mieste bydliska alebo prostredníctvom webovej stránky FTS. Využite službu „Osobný účet daňovníka“ a nebudete musieť nikam chodiť. K priznaniu je priložená žiadosť o odpočítanie dane a údaje, na ktoré budú tieto peniaze poukázané.