№ 5/2008
Порою приобретение кассового аппарата обходится дороже, чем сумма наличных, которые через него могут пройти. Поэтому неудивительно, что многие бизнесмены изыскивают вполне законные способы, чтобы и оплату наличными получить, и кассовый аппарат не применять. Одним из таких способов делится с нами руководитель ООО из Санкт-Петербурга.
Наше оказывает разнообразные канцелярские и секретарские услуги. В том числе занимаемся переводом на русский язык различных материалов - от текстов научных статей и инструкций к сложным приборам до простых писем и документов. Основные наши заказчики - компании, которые оплачивают услуги через расчетный счет.
Но иногда приходят обычные граждане с просьбой помочь в житейских ситуациях: перевести письмо из-за границы или написать ответ, сделать официальный перевод диплома или свидетельства о браке. Они, конечно, платят наличными. И тогда возникает проблема. Кассового аппарата у нас нет, поскольку специально для таких эпизодических операций заводить кассу слишком обременительно. Бланки строгой отчетности, предназначенные для других бытовых услуг, как объяснили в инспекции, для нашего случая не подходят. Их использование не освобождает нас от применения контрольно-кассовой техники. Договариваться с ближайшим отделением Сбербанка об оплате через него тоже оказывается накладно. Да и клиенты весьма неохотно идут в сберкассу оплачивать услуги. Им намного удобнее отдать деньги сразу в руки, чем стоять в очереди и заполнять неудобные бланки.
Покопавшись в интернете на бухгалтерских форумах, мы придумали схему, которая без лишних дополнительных расходов позволяет нам обойтись без кассового аппарата.
Прежде чем получить деньги от клиента за оказанные услуги, мы просим заказчика подписать с одним из наших сотрудников. По этому договору заказчик поручает нашему работнику внести некоторую сумму денежных средств непосредственно на наш расчетный счет.
Для заказчика не возникает никаких дополнительных обязанностей или трат - в соответствии с пунктом 1 статьи 972 ГК РФ в договоре поручения не предусмотрено вознаграждение. Обязательная возмездность договора поручения предусмотрена только для индивидуальных предпринимателей, а у нас договариваются между собой рядовые граждане.
У поверенного (нашего сотрудника) нет дохода, поэтому ему не грозят никакие налоги. А поскольку выполнение таких поручений носит эпизодический характер, то он не обязан регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. Если вдруг приходят сразу несколько клиентов, мы оформляем договоры-поручения на разных работников, чтобы не возникла «регулярность» деятельности и их не обвинили в осуществлении предпринимательской деятельности без государственной регистрации. Ведь за это по статье 14.1 КоАП РФ полагается штраф от 500 до 2000 рублей.
Не возникает и обязанности по применению ККТ.
В соответствии с пунктом 1 статьи 2 Федерального закона от 22 мая 2003 г. № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» ККТ применяется в обязательном порядке только организациями и индивидуальными предпринимателями. Поверенный является обычным гражданином, поэтому применять кассовый аппарат при получении от заказчика денег не обязан.
Компания тоже не обязана применять ККТ, потому что оплату за оказанную услугу она получает непосредственно на расчетный счет. Применение этой схемы позволяет нам обойтись без ККТ и остаться в рамках закона.
Схема теоретически возможна, но на практике ее применить без последствий сложно
Александр Сергеичев,
Советник государственной гражданской службы 1-го класса Оценка безопасности: 4
Схема имеет право на жизнь, видимых нарушений законодательства нет. Я мог бы поставить твердую «четверку», если бы не некоторые «но».
Я, например, не вижу смысла заниматься такой схемой. Проще, на мой взгляд, завести кассу. Во-первых, физическое лицо, которое понесет деньги в банк, очевидно, заплатит дополнительную комиссию, несмотря на то, что исполняет договор поручения безвозмездно. Сбербанк, например, в таких случаях заключает с организацией специальный договор, по которому за каждую операцию снимает комиссию. Если такого договора нет, комиссию платит тот, кто вносит деньги. Во-вторых, по закону о противодействии коррупции и терроризму, человек, внося деньги на расчетный счет, обязан предъявить свой паспорт. Значит, каждый из добровольных «посредников» должен сам лично отнести деньги в банк. Хватит ли у компании «свободных» работников? Если же договор поручения будут оформлять на одного сотрудника по нескольку раз, то проверяющие могут признать периодичность услуг и объявить о занятии предпринимательской деятельностью без регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.
Владимир Ардашев,
Управляющий партнер юридической компании «Ардашев и Партнеры»
Оценка безопасности: 2
Схема крайне слабая, рискованная и совершенно искусственная с точки зрения кассовой дисциплины. Я ставлю ей «двойку». Кроме того, схема не продумана с точки зрения маркетинга и интересов клиентов. Столь «подозрительными» манипуляциями можно вызвать у них опаску, лишние вопросы и в конце концов отпугнуть.
Согласно второму абзацу пункта 1 статьи 182 ГК РФ работник компании является ее представителем в силу обстановки. Например, это напрямую относится к продавцам или кассирам. Ведь приходя в магазин, мы не сомневаемся, что продавец или кассир являются представителями компании. А ведь по логике автора получается, что и в магазине можно торговать без кассового аппарата.
Так что и «посредник» скорее всего будет признан представителем компании (информационное письмо ВАС РФ от 23 октября 2000 г. № 57), а значит, с компании не снимается публичная обязанность применять кассовый аппарат.
Если уж заключать договор поручения, то с индивидуальным предпринимателем или компанией, у которых есть кассовый аппарат. Такая схема успешно применяется, когда несколько дружественных компаний соседствуют друг с другом.
Елена Деменюк, СК «ГРИФОН»
Оценка безопасности: 3
Действительно, в соответствии с Гражданским кодексом РФ подобные действия не запрещены. В соответствии с Налоговым кодексом РФ ни для физических лиц, ни для организации, на счет которой вносятся деньги, каких-либо налоговых последствий не наступает.
Вместе с тем во всех без исключения случаях налоговики подходят в нестандартных ситуациях с позиции «презумпции виновности». Когда инспекторам станут известны подробности предлагаемого «маневра», налоговики обязательно попытаются объявить действия компании незаконными по любым основаниям, даже самым «экзотическим».
Так, например, налоговый инспектор может признать отсутствие сотрудника, который повезет деньги в банк по поручению физического лица, необоснованным и снимет с расходов начисленную ему зарплату и ЕСН.
Так что компания, применяющая данный способ «освобождения» от обязанности иметь кассовый аппарат, должна быть готова к защите своей позиции в суде.
И я совсем не уверена, что судьи согласятся с логикой компании.
Я ставлю схеме «тройку».
т.е. нет ни какой возможности нам выступать чисто в качесте «агента по переводу денежных средств»?
Михаил
Если бы указанные конечные исполнители выступали самостоятельно в хозяйственном обороте это может быть и можно было как-то оговорить. В качестве примера приведу Вам выжимку из одной консультации
По договору подряда одна сторона (подрядчик) обязуется выполнить по заданию другой стороны (заказчика) определенную работу и сдать ее результат заказчику, а заказчик обязуется принять результат работы и оплатить его (п. 1 ст. 702 ГК РФ).Пункт 1 ст. 706 ГК РФ позволяет подрядчику, если из закона или договора подряда не вытекает обязанность подрядчика выполнить предусмотренную в договоре работу лично, привлечь к исполнению своих обязательств других лиц (субподрядчиков).
В этом случае подрядчик выступает в роли генерального подрядчика. При этом, как определено п. 3 той же статьи, если иное не предусмотрено законом или договором, заказчик и субподрядчик не вправе предъявлять друг другу требования, связанные с нарушением договоров, заключенных каждым из них с генеральным подрядчиком.
Согласно п. 3 ст. 308 ГК РФ обязательство, в том числе возникшее из договора (п. 2 ст. 307 ГК РФ), не создает обязанностей для лиц, не участвующих в нем в качестве кредитора или должника (для третьих лиц).
Отсюда следует, что субподрядчик не вправе предъявлять требование об оплате выполненных работ непосредственно заказчику, поскольку заказчик не выступает в качестве стороны договора субподряда и, как следствие, не является лицом, обязанным оплатить субподрядчику выполненные работы; обязательство по оплате субподрядчику работ, выполненных по договору субподряда, несет подрядчик.
С другой стороны, нельзя не отметить, что в подобной ситуации заказчик принципиально не лишен права оплатить субподрядчику выполненные работы. В силу п. 1 ст. 313 ГК РФ исполнение обязательства может быть возложено должником на третье лицо, если из закона, иных правовых актов, условий обязательства или его существа не вытекает обязанность должника исполнить обязательство лично. В этом случае кредитор обязан принять исполнение, предложенное за должника третьим лицом. Будучи третьим лицом по отношению к обязательствам, возникшим из договора субподряда, заказчик вправе в соответствии с п. 1 ст. 313 ГК РФ исполнить за подрядчика его обязанность по оплате субподрядчику выполненных работ.
ГАРАНТ.РУ: www.garant.ru/consult/civil_law/604732/#ixzz4XVu8AFQT
Но у Вас-то ситуация несколько другая.
Согласен - по этому ищем возможность выступать чисто в качесте «агента по переводу денежных средств»
Михаил
Вот чисто в качестве агента не получится. Надо с каждой ситуацией отдельно разбираться.
Договор N ______ о переводе денежных средств клиентов - физических лиц (с банковским платежным субагентом)
___________________ "___"__________ ____ г.Именуем__ в дальнейшем "Субагент", в лице __________________, действующ__ на основании __________________, с одной стороны, и __________________ в лице __________________, действующ__ на основании ст. ___ Договора между оператором и банковским платежным агентом от "___"________ ____ г. N ___, а также __________________, именуем__ в дальнейшем "Платежный агент", с другой стороны, вместе именуемые Стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем.
1. Предмет Договора
1.1. Субагент обязуется совершать от имени и за счет Платежного агента указанные в п. 1.2 настоящего Договора юридические и иные действия, связанные с переводом денежных средств клиентов - физических лиц (далее - "клиенты"), в том числе без открытия банковских счетов в соответствии с законодательством, включая требования о расходовании наличных денег, поступивших в кассу Субагента, а Платежный агент обязуется уплатить Субагенту вознаграждение за исполнение поручения.
1.2. Платежный агент поручает Субагенту:
1) принятие от клиента наличных денежных средств и (или) выдачу клиенту наличных денежных средств, в том числе с применением платежных терминалов и банкоматов;
2) предоставление клиентам электронного средства платежа и обеспечения возможности использования электронного средства платежа в соответствии с условиями, установленными оператором по переводу денежных средств;
3) проведение идентификации клиента, его представителя и (или) выгодоприобретателя в целях осуществления перевода денежных средств без открытия банковского счета в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
1.3. Субагент должен одновременно отвечать следующим требованиям:
1) проводить идентификацию клиента, его представителя и (или) выгодоприобретателя в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при переводе денежных средств без открытия банковского счета;
2) использовать специальный банковский счет (счета) для зачисления в полном объеме полученных от клиентов наличных денежных средств;
3) подтверждать принятие (выдачу) наличных денежных средств путем выдачи кассового чека;
4) предоставлять клиентам и иным лицам информацию, предусмотренную частью 15 статьи 14 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе";
5) применять платежные терминалы и банкоматы в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов.
1.4. По специальному банковскому счету Субагента могут осуществляться следующие операции:
1) зачисление принятых от клиентов наличных денежных средств;
2) зачисление денежных средств, списанных с другого специального банковского счета банковского Платежного агента (Субагента);
3) списание денежных средств на банковские счета.
Осуществление иных операций по специальному банковскому счету не допускается.
1.5. Контрольно-кассовая техника в составе платежного терминала, банкомата, применяемого Субагентом, должна обеспечивать выдачу кассового чека, содержащего следующие обязательные реквизиты:
1) наименование документа - кассовый чек;
2) общую сумму принятых (выданных) денежных средств;
3) наименование операции Субагента;
4) размер вознаграждения, уплачиваемого физическим лицом в виде общей суммы, включающей в том числе вознаграждение Субагента в случае его взимания;
5) дату, время приема (выдачи) денежных средств;
6) номер кассового чека и контрольно-кассовой техники;
7) адрес места приема (выдачи) денежных средств;
8) наименование и место нахождения оператора по переводу денежных средств и Субагента, а также их идентификационные номера налогоплательщика;
9) номера телефонов оператора по переводу денежных средств, Платежного агента, Субагента;
10) _______. (иные реквизиты предусмотренные Договором)
1.6. Список мест использования Субагентом платежных терминалов или банкоматов с указанием адресов приводится в приложении N ___ к настоящему Договору.
1.7. Субагент вправе взимать с клиентов вознаграждение.
1.8. Платежный агент вправе осуществлять контроль за соблюдением Субагентом условий, установленных статьей 14 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе", Договором и законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Порядок осуществления контроля Платежным агентом по переводу денежных средств за деятельностью Субагента устанавливается нормативными актами Банка России и п. 1.9 Договора.
1.9. Платежный агент контролирует деятельность Субагента в следующем порядке: __________________________________________________________________ (регламент контроля в учетом абз. 5 ст. 13.1 ФЗ "О банках ___________________________________________________________________________ и банковской деятельности", п. 2 ст. 7 ФЗ "О деятельности по приему __________________________________________________________________________. платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" и п. 20 ст. 14 Федерального закона)
1.10. Несоблюдение Субагентом указанных выше условий является основанием для одностороннего отказа Платежного агента от исполнения Договора.
1.11. Субагент не вправе передоверить другим лицам функции, указанные в п. 1.2 Договора.
(При необходимости: 1.12. Субагент страхует свой риск гражданской ответственности за неисполнение обязанности по осуществлению расчетов с Платежным агентом на сумму не менее _______ рублей.)
1.13. Платежные терминалы или банкоматы, применяемые Субагентом при исполнении Договора должны содержать в своем составе контрольно-кассовую технику и обеспечивать в автоматическом режиме:
1) предоставление физическим лицам информации, предусмотренной ч. 13 ст. 13.1 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности";
2) прием от физических лиц информации о наименовании получателя платежа, наименовании платежа, размере вносимых Субагенту денежных средств, а также иной информации, если это предусмотрено договором об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц;
3) прием денежных средств, вносимых физическими лицами;
4) печать кассовых чеков и их выдачу физическим лицам после приема внесенных денежных средств.
1.14. Банкоматы, используемые Субагентом, должны соответствовать требованиям, установленным законодательством.
1.15. В случае изменения адреса места установки платежного терминала или банкомата Субагент обязан в день осуществления такого изменения направить соответствующее уведомление в налоговый орган с указанием нового адреса места установки контрольно-кассовой техники, входящей в состав платежного терминала или банкомата. Копия указанного уведомления одновременно направляется Платежному агенту.
1.16. Субагент гарантирует тайну операций по счетам и информации о счетах клиентов.
1.17. Субагент не вправе предоставлять клиенту денежные средства в целях увеличения через Платежного агента оператором остатка электронных денежных средств.
1.18. Субагент и Платежный агент осуществляют информационное и технологическое взаимодействие в следующем порядке: _______________________ ___________________________________________________. (технические параметры и регламенты взаимодействия) 1.19. Платежный агент и Субагент соблюдают правила платежной системы - ___________________________________________________. (наименование платежной системы и правил)
2. Взаимные обязанности Сторон
2.1. Субагент обязан:
2.1.1. Обеспечить соблюдение установленного порядка осуществления платежей клиентов.
2.1.2. По графику инкассации сдавать Платежному агенту (или: оператору) полученные от клиентов наличные денежные средства для зачисления в полном объеме на свой отдельный банковский счет (счета).
2.1.3. Предоставлять Платежному агенту (или: оператору) информацию о проведенных операциях и совершенных электронных сообщениях.
2.2. Платежный агент обязан:
2.2.1. Оказывать Субагенту содействие в исполнении Договора.
2.2.2. Оплачивать услуги Платежного агента.
3. Вознаграждение Субагента
3.1. Платежный агент уплачивает Субагенту вознаграждение за оказанные услуги по тарифам Платежного агента.
3.2. Стороны еженедельно (ежемесячно и т.д.) проводят сверку расчетов по вознаграждению Субагента в течение ____ дней с момента _____________.
4. Порядок рассмотрения споров с участием третьих лиц
4.1. Стороны принимают исчерпывающие меры по сохранению и документированию адекватных свидетельств для предъявления требований, исков и иных мер воздействия в отношении нарушителей правил оказания услуг.
4.2. По письменному запросу Стороны другая Сторона предоставляет ей или в суд необходимые материалы, документы, пояснения.
4.3. Споры с третьими лицами, не урегулированные путем переговоров, разрешаются в судебном порядке. При этом Стороны на основании настоящего Договора обязуются выступать совместно.
5. Ответственность Сторон
5.1. Стороны несут ответственность в соответствии с действующим законодательством.
5.2. Субагент несет ответственность за реальный ущерб, причиненный Платежному агенту вследствие неоказания (ненадлежащего оказания) услуг.
5.3. Правилами платежной системы ответственность Субагента за реальный ущерб может быть ограничена размером неустойки, за исключением случаев умышленного неоказания (ненадлежащего оказания) услуг.
5.4. Исполнение обязательств Субагента перед Платежным агентом при осуществлении расчетов по Договору обеспечивается неустойкой в размере ____ процентов от суммы неисполненного обязательства за каждый день неисполнения.
5.5. Исполнение обязательств Субагента перед Платежным агентом при осуществлении расчетов по Договору обеспечивается залогом _________________ ________________________. (перечень залогов) 5.6. Исполнение обязательств Субагента перед Платежным агентом при осуществлении расчетов по Договору обеспечивается поручительством ____________________________________________ от "___"________ ____ г. N ___ (наименование, адрес, ИНН поручителя) на сумму _______ рублей. 5.7. Исполнение обязательств Субагента перед Платежным агентом при осуществлении расчетов по Договору обеспечивается банковской гарантией __________________________________ от "___"________ ____ г. N ____ на сумму (наименование, адрес, ИНН гаранта) ______ (____________) рублей. 5.8. Исполнение обязательств Субагента перед Платежным агентом при осуществлении расчетов по Договору обеспечивается задатком от "___"________ ____ г. N ____ на сумму ______ (____________) рублей. 5.9. Исполнение обязательств Субагента перед Платежным агентом при осуществлении расчетов по Договору обеспечивается страхованием риска гражданской ответственности за неисполнение обязанности по осуществлению расчетов с Оператором на основании договора страхования с _______________________________________________________________ и полиса от (наименование, адрес, ИНН страховой организации) "___"________ ____ г. N _____ на сумму ______ (____________) рублей. 5.10. Исполнение обязательств Субагента перед Платежным агентом при осуществлении расчетов по Договору обеспечивается ________________________. (способ, предусмотренный Договором)
6. Срок действия Договора
6.1. Настоящий Договор вступает в силу с момента его подписания Сторонами.
6.2. Срок действия Договора истекает "___"________ ____ г.
6.3. Действие настоящего Договора прекращается в случае выполнения Сторонами своих обязательств по Договору в полном объеме. Истечение срока действия Договора не прекращает обязательств Стороны, если она не выполнила их в течение срока действия Договора.
6.4. Настоящий Договор может быть расторгнут досрочно на основании письменного соглашения Сторон либо по иным основаниям, установленным действующим законодательством Российской Федерации.
6.5. Договор не может быть прекращен в период перевода денежных средств.
7. Конфиденциальность
7.1. Условия настоящего Договора, дополнительных соглашений к нему и иная информация, полученная Сторонами в соответствии с настоящим Договором, конфиденциальны и не подлежат разглашению.
8. Дополнительные условия и заключительные положения
8.1. Дополнительные условия настоящего Договора: ___________________.
8.2. Любые изменения и дополнения к настоящему Договору действительны при условии, если они совершены в письменной форме и подписаны Сторонами или надлежаще уполномоченными на то представителями Сторон.
8.3. Все уведомления и сообщения должны направляться в письменной форме или в электронном виде в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
8.4. Во всем остальном, что не предусмотрено настоящим Договором, Стороны руководствуются действующим законодательством Российской Федерации и Правилами платежной системы.
Правила платежной системы прилагаются к настоящему Договору и являются его неотъемлемой частью.
8.5. Договор составлен в двух экземплярах, из которых один находится у Платежного агента, второй - у Субагента.
9. Реквизиты Сторон
Платежный агент: __________________________________________
___________________________________________________________
___________________________________________________________
Субагент: _________________________________________________
___________________________________________________________
___________________________________________________________
Подписи Сторон
Субагент: ________________________ (М.П.) Платежный агент: ______________________ М.П.Из этой консультации вы узнаете, что платежное требование-поручение – это один из важнейших бухгалтерских документов. Раскрываем его понятие и основные правила.
Понятие
По общему правилу платежное требование – это расчетно-денежный документ, выписываемый взыскателем на имя плательщика (должника), чтобы побудить последнего перевести конкретную сумму в счёт уплаты долга по сделке. Например, за поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг. Это общее понятие платежного требования.
Указанный документ введён в оборот Положением о правилах перевода денег, утверждённым Центробанком России 19 июня 2012 года № 383-П (далее – Положение ЦБ № 383-П). Его используют при расчетно-кассовом обслуживании.
Отметим, что легальное определение платежного требования в действующем российском законодательстве отсутствует.
Конечно, платежное требование – это первичный документ, поскольку с него начинаются и/или продолжаются расчетные операции.
Как выглядит платежное требование
Внешне платежное требование представляет собой бланк, который закреплён Приложением 6 к Положению ЦБ № 383-П. Согласно стандартам, номер этого бланка – 0401061:
На практике платежное требование-поручение представляет собой бумажный либо электронный документ. Его можно предъявить в банк должника через банк получателя денег.
И наконец, если говорить простыми словами, платежное требование – это своего рода ультимативное заявление кредитора должнику об уплате денег.
Как выставляют требование
По закону платежное требование бывает 2-х типов:
- с акцептом (когда нужно получить согласие плательщик);
- без акцепта (такое согласие не нужно, деньги будут перечислены и без него).
В первом случае на платёжке обязательно есть отметка «С акцептом» и срок в рабочих днях на его принятие. Но на практике этот способ возврата долгов не очень распространён, так как забирает много времени.
Во втором случае списание денег без согласия должника допустимо исключительно по основаниям, которые прямо перечислены:
- в договоре;
- законодательстве.
Списание по договору
Механизм безакцептного порядка таков: чтобы списать деньги по соглашению (договору, контракту), необходимо предоставить банку соответствующий документ. Но этого мало. Данная форма расчетов должна быть прописана в самом договоре с банком на расчётно-кассовое обслуживание либо в приложении к нему. Затем кредитор может указывать в платежном требовании в соответствующем поле фразу «Без акцепта». В итоге денежные средства будут переведены ему автоматически.
Списание по закону
Когда безакцептное списание происходит в силу закона, в соответствующем поле указывают основание. То есть точное название закона (ФЗ, Кодекса), его номер, дату принятия и статью этого закона.
Согласие должника на списание с него денежных средств по платёжному требованию не нужно в следующих случаях:
- оплата электричества и отопления, воды, услуг почты, телеграфа, телефона и др. (обязательно приводят показания счётчиков, действующие тарифы, расчеты по ним);
- штрафы и излишне полученные деньги по договорам поставки, провозной платы и штрафы в транспортных обязательствах;
- когда должник признал претензии к себе на конкретную сумму.
Списание по суду
Кстати, платежные требования можно применять и при исполнении решений судов. Причем выставить его могут не только судебные приставы-исполнители, но и победитель процесса.
Договор N _____ на оказание услуг по переводу денежных средств
________________________ "___"__________ ____ г. (населенный пункт) ___________________________________________, лицензия N _____, выданная (наименование оператора плательщика) ______________________________, именуем__ в дальнейшем "Оператор 1", в лице (наименование органа) ___________________________, действующ__ на основании ____________________, (должность, Ф.И.О.) с одной стороны, и ___________________________________ в лице ___________________________, (наименование оператора получателя) (должность, Ф.И.О.) действующ__ на основании __________________________, именуем__ в дальнейшем "Оператор 2", с другой стороны, вместе именуемые "Стороны" или "Операторы", заключили настоящий договор (далее - "Договор") о нижеследующем:1. Предмет Договора
1.1. Стороны оказывают друг другу взаимные платные услуги по переводу денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации 1 .
1.2. До осуществления переводов денежных средств в целях осуществления расчета с другими участниками платежной системы Операторы 2 открывают в соответствующем расчетном центре свои банковские счета.
1.3. Обмен информацией по вопросам, связанным с переводом денежных средств между Сторонами, допускается только в режиме, обеспечивающем сохранение конфиденциальности.
1.4. Для перевода денежных средств Оператор 1 предоставляет Оператору 2 следующие сведения о получателе:
Реквизиты открытого счета получателя или
Фамилия, имя (отчество);
Гражданство;
Дата рождения;
Реквизиты документа, удостоверяющего личность;
Данные миграционной карты (иного документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации);
Адрес места жительства (регистрации) или места пребывания;
Идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии).
Вариант для юридических лиц:
Наименование;
ИНН, КПП или код иностранной организации;
Государственный регистрационный номер;
Место государственной регистрации;
Адрес местонахождения.
1.5. В рамках настоящего Договора Стороны не вправе:
Предоставлять друг другу денежные средства для увеличения остатков электронных денежных средств плательщиков или получателей;
Осуществлять начисление процентов на остаток электронных денежных средств или выплату любого вознаграждения плательщикам или получателям.
2. Порядок перевода денежных средств
2.1. При осуществлении безналичных расчетов в форме перевода электронных денежных средств 3 Оператор 1 предоставляет денежные средства Оператору 2 электронных денежных средств на основании настоящего Договора с использованием своего банковского или корреспондентского счета 4 .
2.2. Для проведения операций по переводу денежных средств Оператор 1 направляет Оператору 2 сведения о плательщике и о получателе, предусмотренные Приложением 1 к Положению о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденному Банком России 19.06.2012 N 383-П.
2.3. Денежные средства переводятся от Оператора 1 к Оператору 2 в пределах остатков зачисленных денежных средств плательщиков.
2.4. Перевод электронных денежных средств осуществляется на основании распоряжений плательщиков или получателей средств незамедлительно после принятия Оператором распоряжения клиента.
2.5. Распоряжения плательщиков или получателей могут передаваться, приниматься к исполнению, исполняться и храниться в электронном виде или на бумаге.
2.6. После исполнения распоряжения Оператор 2 незамедлительно представляет Оператору 1 подтверждение исполнения указанного распоряжения.
2.7. В рамках настоящего Договора Стороны постоянно учитывают информацию об остатках электронных денежных средств и проведенных переводах электронных денежных средств.
2.8. На переводы электронных денежных средств в иностранной валюте между резидентами, на переводы электронных денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации между резидентами и нерезидентами, а также на переводы электронных денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации между нерезидентами распространяются требования валютного законодательства Российской Федерации, актов органов валютного регулирования и актов органов валютного контроля.
2.9. Вознаграждение Оператора 1 или 2 (при его взимании) не может быть удержано из суммы перевода денежных средств, за исключением случаев осуществления трансграничных переводов денежных средств.
3. Комиссии. Вознаграждение Сторон
3.1. Оператор 1 уплачивает Оператору 2 комиссию за открытие и ведение счета N _____ в размере _____ (__________) рублей в день (или: месяц, год) (или: процентов от суммы перевода, но не более _____ (__________) рублей).
3.2. Оператор 1 уплачивает Оператору 2 комиссию за перевод денежных средств получателю в размере _____ (__________) рублей (или: _____ процентов от суммы перевода).
3.3. Оператор 1 уплачивает Оператору 2 вознаграждение за каждый перевод денежных средств получателю в размере _____ (__________) рублей (или: процентов от суммы перевода, но не более _____ (__________) рублей).
3.4. Комиссии вычитаются из суммы перевода.
3.5. Вознаграждение уплачивается Оператором 1 Оператору 2 после приема Оператором 2 к исполнению распоряжения на перевод денежных средств способом, указанным Оператором 2.
4. Срок действия Договора
4.1. Настоящий Договор вступает в силу с момента его подписания Сторонами.
4.2. Срок действия Договора истекает "___"__________ ____ г.
4.3. Действие настоящего Договора прекращается в случае выполнения Сторонами своих обязательств по Договору в полном объеме. Истечение срока действия Договора не прекращает обязательств Стороны, если она не выполнила их в течение срока действия Договора.
4.4. Настоящий Договор может быть расторгнут досрочно на основании письменного соглашения Сторон либо по иным основаниям, установленным действующим законодательством Российской Федерации.
4.5. Договор не может быть прекращен в период перевода денежных средств.
5. Конфиденциальность
5.1. Условия настоящего Договора, дополнительных соглашений к нему и иная информация, полученная Оператором в соответствии с настоящим Договором, конфиденциальны и не подлежат разглашению.
6. Дополнительные условия и заключительные положения
6.1. Дополнительные условия настоящего Договора: ____________________.
6.2. Любые изменения и дополнения к настоящему Договору действительны при условии, если они совершены в письменной форме и подписаны Сторонами или надлежаще уполномоченными на то представителями Сторон.
6.3. Все уведомления и сообщения должны направляться в письменной форме или в электронном виде в соответствии с требованиями ч. 2 ст. 160 Гражданского кодекса Российской Федерации, Федерального закона от 06.04.2011 N 63-ФЗ "Об электронной подписи".
6.4. Во всем остальном, что не предусмотрено настоящим Договором, Стороны руководствуются действующим законодательством Российской Федерации и Правилами платежной системы 5 .
Правила платежной системы прилагаются к настоящему Договору и являются его неотъемлемой частью.
Правила платежной системы вручаются Оператором 1 Оператору 2 и наоборот, о чем в настоящем Договоре делается пометка, удостоверяемая подписями уполномоченных лиц.
6.5. Договор составлен в двух экземплярах, имеющих равную юридическую силу, из которых один находится у Оператора 1, второй - у Оператора 2.
7. Реквизиты Сторон
Оператор 1: ____________________________________________________
________________________________________________________________
Оператор 2: ____________________________________________________
________________________________________________________________
________________________________________________________________
Подписи Сторон
Оператор 1: ________________________ М.П. Оператор 2: ________________________ М.П.1 В соответствии с п. 1 ст. 862 Гражданского кодекса Российской Федерации при осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.
Согласно п. 6 ч. 1 ст. 20 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" применяемые формы безналичных расчетов должны определяться правилами платежной системы.
2 Операторами по переводу денежных средств являются:
1) Банк России;
2) кредитные организации, имеющие право на осуществление перевода денежных средств;
3) государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)".
В частности, кредитные организации осуществляют деятельность операторов по переводу денежных средств в соответствии с Федеральным законом от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе", Федеральным законом от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" и нормативными актами Банка России (ч. 3 ст. 11 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе").
3 Электронные денежные средства - денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа.
При этом не являются электронными денежными средствами денежные средства, полученные организациями, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую деятельность и (или) деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами и осуществляющими учет информации о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета в соответствии с законодательством, регулирующим деятельность указанных организаций (п. 18 ст. 3 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе").
4 Особенности осуществления перевода электронных денежных средств предусмотрены ст. 7 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе".
Перевод электронных денежных средств осуществляется с проведением идентификации клиента или без проведения идентификации в соответствии с Федеральным законом от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (ч. 1 ст. 10 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе").
