Nosūtiet savu labo darbu zināšanu bāzē ir vienkārši. Izmantojiet zemāk esošo veidlapu

Studenti, maģistranti, jaunie zinātnieki, kuri izmanto zināšanu bāzi savās studijās un darbā, būs jums ļoti pateicīgi.

Līdzīgi dokumenti

diplomdarbs, pievienots 18.11.2009


Komercbanku noguldījumu operāciju klasifikācija. Komercbankas noguldījumu politikas veidošanās analīze banku resursu vadības sistēmā, tās optimizācijas veidi. Pasākumu izstrāde, kas vērsti uz noguldījumu līdzekļu piesaisti.

diplomdarbs, pievienots 21.04.2011


Komercbanku noguldījumu pakalpojumu veidošana. Bankas noguldījumu pakalpojumu mārketinga aktivitāšu analīze. Juridisko personu kontu atvēršana un apkalpošana, fizisko personu noguldījumu piesaiste. Bankas pašas parāda saistību izsniegšana.

diplomdarbs, pievienots 28.12.2015


Komercbanku noguldījumu politikas veidošana banku resursu vadības sistēmā. Krievijas Federācijas noguldījumu struktūras analīze. Komercbanku noguldījumu operāciju klasifikācija. Priekšlikumi AAS "UbRIR" depozītu politikas pilnveidošanai.

kursa darbs, pievienots 10.10.2011


Komercbanku noguldījumu politikas veidošanas teorētiskie pamati. Noguldījumu pakalpojumu tirgus stāvokļa analīze. Priekšlikumu izstrāde komercbanku noguldījumu politikas pilnveidošanai. AAS "Impexbank" noguldījumu politika.

diplomdarbs, pievienots 28.01.2004


Komercbanku noguldījumu politikas veidošanas un klasifikācijas teorētiskie pamati. Noguldījumu operāciju organizācijas un uzskaites kārtības analīze pēc AS "Rosseļhozbank" piemēra. Noguldījumu apdrošināšanas sistēmas uzlabošanas iespējas un veidi Krievijā.

diplomdarbs, pievienots 28.02.2010


Depozīta politikas teorētiskie pamati un būtība. Krievijas Federācijas banku resursu bāzes attīstības problēmas un perspektīvas. Noguldījumu politikas elementi. Uzkrājumu politikas veidošanas galvenie posmi. Palielināta tipiskā bankas struktūra.

abstrakts, pievienots 07.07.2014


Iedzīvotāju noguldījumu jēdziens un vieta bankas resursu bāzē. Noguldījumu portfeļa analīzes metodika. Publiskais ieguldījums: klasifikācija un raksturojums. Problēmas un galvenās izredzes Krievijas bankām piesaistīt privātpersonu līdzekļus noguldījumos.

diplomdarbs, pievienots 28.08.2014

Noguldījumu portfeļa vērtības analīze sākas ar bankas procentu izdevumu par saistībām (aizņemtajiem un aizņemtajiem līdzekļiem) dinamikas izpēti kopumā un pa noguldījumu resursu veidiem, pēc tam tiek noteikta noguldījumu nominālvērtība un reālā vērtība pa noguldītāju kategorijām. .

Noguldījumu resursu reālās vērtības aprēķina pamatā ir to nominālvērtība.

Noguldījumu resursu vidējo nominālvērtību nosaka kā bankas izdevumu noguldījumu kontos, izsniegto noguldījumu sertifikātu un krājsertifikātu (uzkrāto un izmaksāto procentu) attiecību pret vidējo atlikumu apjomu attiecīgajos noguldījumu resursu kontos.

Noguldījumu portfeļa analīzes beigās, ņemot vērā kursā iegūtos rezultātus, kā arī galvenos noguldījumu portfeļa kvalitatīvos raksturlielumus, tiek sniegts tā novērtējums (2.12. tabula).

Noguldījumu portfeļa apjomam un struktūrai ir jāatbilst bankas vajadzībām, sadalot resursus, iekļaujot noteiktos parametrus (mērķus) to tālākai pārvaldīšanai.

Atbilstoši komercbankas noguldījumu politikas novērtēšanas metodikai komercbankas piesaistīto noguldījumu resursu pietiekamības novērtējums tiek dots trešajā posmā.

2.2. tabula

Komercbankas noguldījumu portfeļa novērtējums

Kopumā noguldījumu resursu pietiekamības novērtējums tiek veikts noguldījumu operācijām noteikto mērķu izpildes uzraudzības gaitā, ņemot vērā noguldījumu resursu pārvaldīšanas vispārējos mērķus.

Mūsuprāt, noguldījumu resursu pārvaldīšana ir jāsaprot kā darbību kopums, kas vērsts uz bankas vajadzībām atbilstoša noguldījumu portfeļa veidošanu noguldījumu resursu izvietošanas jomā, nodrošinot likviditāti un pieņemamu ienesīguma līmeni.

Informācijai par noguldījumu resursu pārvaldīšanas stāvokļa ietekmi uz līdzšinējo darbību kredītiestādes struktūrvienībās var būt liela nozīme, izvērtējot bankas noguldījumu politiku. Šādu informāciju var sniegt iekšējās kontroles dienests.

Galvenie mērķi, kas nosaka noguldījumu nepieciešamību nākamajam periodam (gads, pusgads, ceturksnis, mēnesis) ir:

Pirmā lieta, kas nosaka noguldījumu nepieciešamību, ir līdzekļu izvietošanas procesa nodrošināšana pilnā apmērā ar noguldījumu resursiem, citiem vārdiem sakot, nepārtrauktas aktīvas darbības, kas rada ienākumus. No mūsu viedokļa šīs problēmas risināšanai var izmantot divas pieejas. Viens ir balstīts uz plānotajiem rādītājiem aktīvās darbības attīstībai nākamajam periodam un paredz konkrētu mērķu noteikšanu kopējā piesaistīto resursu un jo īpaši noguldījumu resursu apjoma palielināšanai. Vienlaikus jau iepriekš tiek plānota noguldījumu portfeļa struktūra, kas liek zināmā mērā koriģēt bankas izmantoto taktiku noguldījumu operāciju organizēšanas un veikšanas procesā, mārketinga stratēģiju.

Cita pieeja ir balstīta uz vienu no svarīgākajiem bankas uzdevumiem - izmaksu minimizēšanu līdzekļu piesaistei depozītu kontiem un vienlaikus nodrošinot nepieciešamo noguldījumu portfeļa struktūru pa klientu kategorijām, termiņiem un noguldījumu veidiem. Galu galā tiek atrisināta nepieciešamā noguldījumu resursu apjoma problēma bankas darbības attīstības plānu īstenošanai ar minimālām izmaksām.

Otrs, no kura atkarīga noguldījumu resursu nepieciešamība, ir bankas likviditātes uzturēšana, tas ir, spēja nodrošināt savlaicīgu un pilnīgu naudas un citu saistību, kas izriet no darījumiem, izmantojot finanšu instrumentus uz aktīvu rēķina, izpildi. bankas rīcībā vai saņemot kredītus naudas tirgū, tai skaitā starpbanku kredītu tirgū.

Atkarībā no nosacījumiem, ar kādiem tiek noslēgts bankas depozīta (depozīta) līgums, bankai jābūt gatavai atdot naudas līdzekļus pēc pirmā pieprasījuma (fizisku personu pieprasījuma noguldījumi un termiņnoguldījumi) vai pēc līgumā noteiktā termiņa beigām. vai līgumā paredzēto nosacījumu iestāšanās (noguldījumi, kas noformēti uz citiem atgriešanas noteikumiem).

Likviditātes uzturēšanu bankai pieņemamā līmenī var nodrošināt:

Teorētiski un praksē bankas likviditāte tiek aplūkota saistībā ar tās rentabilitāti. Aktīvu pārvaldīšanas procesā bankas gandrīz vienmēr saskaras ar “rentabilitātes – likviditātes” dilemmu. Runa ir par galveno jautājumu, kas jārisina jebkuram ekonomikas dalībniekam (arī bankai), slēdzot darījumu, veicot jebkuru finanšu darījumu, proti, ienākumu un riska attiecības izvēli. Citiem vārdiem sakot, banka var piedzīvot likviditātes spriedzi ne tikai saistībā ar noguldītāju uzvedību (šajā gadījumā tā ir tikai viena no iespējamām problēmsituācijām), bet arī lielā mērā no pieņemamākā izvēles. risinājums, izvirzot dilemmu “rentabilitāte – likviditāte” banku stratēģijas un taktikas kontekstā.

Tādējādi komercbankas noguldījumu resursu pārvaldīšana, kas piesaistīti pietiekamā apjomā, ir veidota tā, lai nodrošinātu to izmantošanas maksimālu efektivitāti.

Ceturtais posms komercbankas noguldījumu politikas izvērtēšanā ir noguldījumu resursu izmantošanas efektivitātes noteikšana.

Par noguldījumu resursu izmantošanas efektivitātes sasniegšanu var runāt tikai tad, ja: likviditāte tiek uzturēta bankai pieņemamā līmenī; tiek izmantots viss noguldījumu resursu kopums un nodrošināts augsts rentabilitātes līmenis (peļņa no ieguldītajiem noguldījumu resursiem).

Likviditātes uzturēšana bankai pieņemamā līmenī ļauj bankai:

Visa noguldījumu resursu kopuma izmantošana kā nepieciešams nosacījums noguldījumu resursu izmantošanas efektivitātes nodrošināšanai šķiet ārkārtīgi svarīgs, jo noguldījumu bāze sākotnēji paredzēta izvietošanai ienākumus ģenerējošos aktīvos. Šajā sakarā īpaši aktuāls kļūst jautājums par noguldījumu resursu ieguldīšanas laiku un kredītu procentu likmēm. Pēdējais apstāklis ​​ir tieši saistīts ar resursu izmaksām, kā arī ar plānoto bankas darbības uzturēšanas izmaksu noteikšanu, plānoto bankas kreditēšanas ar minimālu risku ienesīguma līmeni un riska prēmiju.

Kā zināms, resursu izvietošanas laikam ir jāatbilst līdzekļu piesaistes laikam banku un noguldījumu kontos, kas ir ārkārtīgi svarīgi resursu un risku, tai skaitā likviditātes riska, pārvaldīšanai. Stabili funkcionējot ekonomikai (un līdz ar to visām saimnieciskajām vienībām), banku sistēmai (sistēmiska krīze ir izslēgta), augsts vadības līmenis bankā (aktīvu un pasīvu pārvaldība, riski) un labi funkcionējoša analīzes sistēma. un dažādu bankas struktūrvienību darbības informatīvais atbalsts, pieļaujama resursu transformācija, pirms kopumā noguldījumu resursiem (bankas resursu izvietošana aktīvos ar garāku periodu par to piesaistes termiņu).

Tādējādi bankas noguldījumu politiku var noskaidrot, pamatojoties uz tai uzticēto uzdevumu izpildes analīzi un pastāvīgi mainīgo tirgus situāciju. Līdz ar to ir svarīgi, lai noguldījumu politikas (bankas taktikas) īstenošanas veidi un metodes tiktu adekvāti koriģētas, precizējot un precizējot bankas noguldījumu darbības.

Viens no komercbankas noguldījumu politikas veidošanas posmiem ir vadības un kontroles organizēšana noguldījumu operāciju veikšanas procesā. Šis apstāklis ​​liekot izvērtēt komercbankas noguldījumu politiku.

Ekonomiskajā literatūrā komercbankas noguldījumu politikas novērtēšanas jautājumi ir vieni no neizpētītajiem, kas prasa to teorētisko izpratni un praktisko paņēmienu izstrādi bankas darbības rezultātu novērtēšanai un analīzei depozītu bāzes veidošanā, noguldījumu pārvaldīšanā. resursus un to izmantošanas efektivitātes noteikšanu, kā arī pamatrekomendāciju izstrādi turpmākai noguldījumu politikas pilnveidošanai, lai attīstītu banku.

Mūsuprāt, katrai kredītiestādei būtu jāizstrādā un pārvaldes institūcijā jāapstiprina īpašs dokuments "Noguldījumu politika".

Noteikumu 2.pielikums satur galveno ar iekšējās kontroles ieviešanu saistīto jautājumu uzskaitījumu, par kuriem kredītiestādei ir jāpieņem iekšējie dokumenti, tajā skaitā "Noguldījumu politika". Pa šo ceļu. Krievijas Banka, apzinoties ar komercbanku noguldījumu bāzes veidošanu saistīto jautājumu nozīmi, faktiski uzliek tām pienākumu pieņemt dokumentu, kas nosaka noguldījumu politiku.

Komercbankām, kuras ir izstrādājušas un apstiprinājušas šādu dokumentu, tiek piedāvāta autora metodika "Komercbankas noguldījumu politikas izvērtēšana". Šī metodoloģija tika balstīta uz autora teorētisko pētījumu viņa darba pirmajā nodaļā par bankas noguldījumu politikas koncepciju un to noteicošajiem faktoriem, kā arī komercbankas noguldījumu politikas veidošanas kārtību, kas izklāstīta otrajā. nodaļā.

Izmantojot šo tehniku, lietotājs var būt

Metodika paredz komercbankas noguldījumu politikas izvērtējumu, secīgi izejot vairākus posmus (4. att.). Katra posma saturs ir parādīts 2.1. tabulā.

Pirmajā posmā - "Komercbankas noguldījumu politikas organizatorisko aspektu novērtējums" - tiek novērtēta klātbūtne bankā:

* dokumentu par noguldījumu politiku, kas satur noguldījumu politikas mērķus un uzdevumus, bankas stratēģiju un tās īstenošanas līdzekļus;

* iekšējās kārtības un noteikumi, kas pavada naudas līdzekļu piesaistes depozīta kontos procesu, proti: juridisko personu noguldījumu noteikumi, fizisko personu noguldījumu noteikumi, instrukcijas par noguldījumu operāciju veikšanas kārtību juridiskajās personām, norādījumi par noguldījumu operāciju veikšanas kārtību. ar indivīdiem;

* noguldījumu portfeļa analīzē un noguldījumu resursu pārvaldībā iesaistītās apakšvienības un pārvaldes institūcijas, kas veic kontroli un ir atbildīgas par attiecīgo lēmumu izpildi;

* informācijas datu bāze, uz kuras pamata bankas vadība un citi vadītāji (nodaļu vadītāji) var izvērtēt pieņemto lēmumu sekas, to atbilstību bankas vajadzībām un tirgus prasībām.

2.1. tabula

Komercbankas noguldījumu politikas izvērtēšanas atsevišķu posmu raksturojums

Skatuves vārds	Raksturīgs
1. Komercbankas noguldījumu politikas organizatorisko aspektu izvērtējums
2. Komercbankas noguldījumu portfeļa analīze
3. Komercbankas piesaistīto noguldījumu resursu pietiekamības novērtējums
4. Komercbankas noguldījumu resursu izmantošanas efektivitātes noteikšana
5. Motivēta sprieduma pieņemšana par komercbankas noguldījumu politikas izvērtējumu

Komercbankas īstenotās noguldījumu politikas organizatorisko aspektu novērtējums ļauj iegūt informāciju par bankas izstrādātās noguldījumu politikas atbilstību, kas tiek sniegta dokumentu paketes veidā ar nosaukumu "Noguldījumu politikas ceļvedis", faktiskā informācija. situācija praksē un risināmie uzdevumi.

Komercbankas noguldījumu politikas organizatorisko aspektu izvērtējums tiek veikts katru gadu bankas valdes priekšsēdētāja vietnieka vadībā, kas atbild par resursu un likviditātes palielināšanu, ieceļot personas (vēlams iekļaut aktīvā un pasīvā). vadības komiteja, iekšējās kontroles departamenta speciālisti), kas atbild par informācijas vākšanu un apkopošanu, kā arī ziņojuma sniegšanu par īstenotās noguldījumu politikas rezultātiem bankas valdes (bankas valdes) priekšsēdētājam.

Komercbankas īstenotās noguldījumu politikas organizatorisko aspektu izvērtējums tiek veikts, pamatojoties uz autores izstrādātajām atbildēm uz šādiem jautājumiem:

1. Vai komercbankai ir Valdes (valdes) priekšsēdētāja apstiprināta stratēģija bankas noguldījumu darbības jomā (turpmāk – Stratēģija) un vai tā atbilst bankas un tās vispārējiem stratēģiskajiem mērķiem? banku politika?

2. Vai kredītiestāde ir izvērtējusi savu

Vai veikt SVID analīzi un izstrādāt stratēģiju?

3. Stratēģijā ir noteikti banku produkti, operācijas, darbības jomas, kurās banka cer iegūt priekšrocības salīdzinājumā ar konkurentiem, kā arī plānu īstenošanas secība, ņemot vērā stratēģisko lēmumu attiecības saistībā ar:

4. Vai dokumentā par bankas noguldījumu politiku ir noteiktas metodes, ar kurām kredītiestāde cer gūt panākumus (efektīvāka esošo iespēju izmantošana, kapitāla pieaugums, resursu bāzes palielināšana, noguldītāju skaita palielināšana, teritorijas attīstība tīklu, tostarp izveidojot filiāles, papildu birojus, kases aparātus (ārpus kases) utt.)?

5. Vai dokumentā par bankas noguldījumu politiku ir ņemtas vērā ārpus galvenās bankas atrašanās vietas esošo filiāļu (papildu biroju) darbības īpatnības, kas atspoguļotas mārketinga stratēģijā?

6. Vai kredītiestādei ir dokumentēts rīcības plāns, ko nosaka noguldījumu politika?

7. Vai kredītiestāde regulāri uzrauga noguldījumu politikā noteikto mērķu un uzdevumu izpildes līmeni?

8. Vai tiek īstenoti kredītiestādes izstrādātie plāni noguldījumu politikas noteikto mērķu sasniegšanai?

9. Vai kredītiestāde ir izstrādājusi rīcības plānus neparedzētu apstākļu gadījumā, kas var izraisīt likviditātes un maksātspējas zudumu, būtiski negatīvi ietekmēt kapitālu un/vai finanšu rādītājus?

10. Vai kredītiestādē ir nodaļas (ierēdņi), kas atbild par noguldījumu portfeļa analīzi un bankas noguldījumu politikas izvērtēšanu?

11. Vai kredītiestādei ir organizācijas izmantotie pārskati par kredītiestādes stāvokli, aktīvu un saistību attiecību un uzņemtajiem riskiem?

12. Vai kredītiestādes rīcībā ir iekšējie dokumenti par noguldījumu procesa organizēšanu, kredītiestādes noguldījumu darbībai raksturīgo risku pārvaldību (noguldījums, procentu likmju, likviditātes risks, operacionālais), kā arī kārtība, kādā tiek uzraudzīta depozīta izpildes kontrole. katru dienu ar obligātajiem rādītājiem, iekšējiem ierobežojumiem noguldījumu operācijām?

13. Vai kredītiestādei ir formalizētas procedūras, lai novērtētu vairāku noteiktu riska faktoru izmaiņu iespējamo ietekmi uz kredītiestādes noguldījumu darbību, kas atbilst ārkārtējiem, bet iespējamiem notikumiem (masveida noguldītāju līdzekļu aizplūde)?

Pozitīvas atbildes uz iepriekš minētajiem jautājumiem ļauj runāt par labu īstenotās noguldījumu politikas organizatorisko atbalstu.

Negatīvas atbildes uz dažiem no iepriekš minētajiem jautājumiem ir pamats bankas vadībai (nodaļu vadītājiem) pārņemt kontroli pār konstatēto trūkumu novēršanu un/vai apsvērt iespēju veikt korekcijas bankas noguldījumu politikā.

Pirmais posms noslēdzas ar noguldījumu politikas organizatorisko aspektu novērtējuma rezultātu reģistrēšanu dokumenta veidā, kas satur novērtējuma laikā konstatētos trūkumus, kā arī plānotos pasākumus šo trūkumu novēršanai, norādot konkrētus termiņus personas, kas ir atbildīgas par nepieciešamo darbību veikšanu.

Veidojot slēdzienu, īpaša uzmanība jāpievērš tam, lai noskaidrotu iemeslus neatbilstībai starp praksē faktiski izmantotajiem bankas iekšējiem dokumentiem par noguldījumu procesa organizēšanu, bankas nodaļu veiktajām funkcijām ar bankas izstrādāto noguldījumu politiku.

Otrais posms komercbankas noguldījumu politikas izvērtēšanā ir komercbankas noguldījumu portfeļa analīze.

Veiksmīga bankas darbība un attīstība lielā mērā ir atkarīga no visu vadības lēmumu pieņemšanas.

Jāpiebilst, ka Krievijas banku darbības analīzes praksē nepastāv neatkarīgas metodes bankas noguldījumu portfeļa analīzei. Resursu bāzes analīzei ir metodes, kuras bankas patstāvīgi izstrādā un to ietvaros var noteikt noguldījumu portfeļa analīzes virzienus, ņemot vērā darbības specifiku un veicamo operāciju īpatnības.

Ekonomiskajā literatūrā nav detalizēti pētīts, kā analizēt noguldījumu portfeli. Tātad, M.A. Pomorina izvirza problēmas ar operācijām. Vairāki autori parāda pasīvo operāciju (bankas resursu bāzes) analīzes nepieciešamību un piedāvā atbilstošas ​​metodes. Bankas resursu analīzes ietvaros G.S. Panova un O.V. Kotina piedāvā analizēt noguldījumu portfeli pēc piesaistes objektiem un noguldītāju līdzekļu ieguldīšanas steidzamību. Lielākā daļa autoru, tostarp S.Yu. Buevičs, O.G. Koroļovs, E.B. Širinskaja, runājot par pasīvo jeb noguldījumu operāciju analīzi, koncentrējas tikai uz piesaistīto līdzekļu (depozītu) stabilitāti un izmaksām, kā arī resursu izmantošanas efektivitāti. Tomēr, ņemot vērā noguldījumu daudzveidību un ekonomisko attiecību specifiku, kas veidojas noguldījumu operāciju laikā, pētot banku darbību kopumā un rādītājus, kas ļauj novērtēt aizņemto līdzekļu (banku saistību) kvalitāti, jo īpaši, noguldījumu portfeļa analīzei būtu jāveicina. ieņem īpašu vietu. Šādas analīzes nepieciešamību apstiprina viens no galvenajiem secinājumiem, kas izdarīti no pētījuma otrajā nodaļā veiktās Krievijas Federācijas kredītiestāžu resursu bāzes un noguldījumu operāciju analīzes rezultātiem - noguldījumu īpatsvars 2007. gadā. palielinās banku sektora kopējais saistību apjoms.

Teorētiski autore paļaujas arī uz pētījuma pirmās nodaļas secinājumiem par bankas noguldījumu politikas īstenošanas saturisko pusi, proti, dažādu veidu noguldījumu nepieciešamās kombinācijas (piesaistīto noguldījumu līmeņa) noteikšanu. , to piesaistes laiku, noguldījumu izmaksas) saistībā ar mobilizēto resursu pārvaldību, un metodiski - par iepriekš veikto banku jomas ekspertu pētījumu par bankas resursu bāzes izvērtējumu.

Bankas noguldījumu portfeļa analīzes metode ir rezultāts, meklējot vispieņemamāko veidu, kā novērtēt īstenoto stratēģisko mērķu un bankas noguldījumu politikas mērķu precizitāti.

Izstrādājot metodiku bankas noguldījumu portfeļa analīzei, autore vadījusies no šādiem nosacījumiem:

Bankas noguldījumu portfeļa analīze tiek veikta, lai:

Noguldījumu portfeļa analīze, pamatojoties uz noguldījumu un noguldījumu operāciju pamatīpašībām, tiek veikta šādās jomās (1. att.):

Minētajās jomās analīzi var veikt tikai tad, ja bankā ir labi funkcionējoša analītiskās informācijas sistēma.

Rīsi. 1. Komercbankas noguldījumu portfeļa analīzes galvenie virzieni

Pirms noguldījumu politikas galveno virzienu veidošanas ir nepieciešams analizēt bankas noguldījumu portfeļa sastāvu un struktūru. Par analizējamo banku tika izvēlēta ASB Belarusbank, kurā, izmantojot vienas filiāles piemēru, tiks apskatīta tās darbība brīvo līdzekļu piesaistē noguldījumos. Kā zināms, šī banka ir bijušās Krājbankas tiesību pārņēmēja un uzkrāj ievērojamu daļu iedzīvotāju noguldījumu. Tāpēc lielākā daļa analīzes ir veltīta iedzīvotāju noguldījumu apsvēršanai.

Vispirms apskatīsim mājsaimniecību noguldījumu struktūru to izņemšanas metodes kontekstā (sk. 1. un 2. tabulu).

Šajās tabulās ir parādīti dati par bankas rubļa un ārvalstu valūtas noguldījumu portfeļiem par iedzīvotāju noguldījumiem par trim gadiem. Kā redzams, 1997. gadā pieprasījuma noguldījumi dominēja rubļa noguldījumos, kas veidoja 58.5% no šo noguldījumu kopapjoma. Pārsvarā lielākā daļa šo noguldījumu ir konti, kuros tiek ieskaitītas iedzīvotāju algas. Pieprasījuma noguldījumu pārsniegums pār termiņnoguldījumiem par 17.3% liecina par pēdējo zemo pievilcību, kā rezultātā iedzīvotāji ievērojamu daļu līdzekļu atstāja norēķinu kontos.

Termiņnoguldījumu struktūrā lielākās daļas ir noguldījumiem ar termiņu 6 mēneši (12.97%) un 12 mēneši un ilgāk (15.4%). Tas liecina par iedzīvotāju tieksmi veidot ilgtermiņa uzkrājumus. To veicināja pieņemamās procentu likmes, kā arī relatīvā stabilitāte ekonomikā. Ilgtermiņa resursu piesaiste no bankas puses palīdz palielināt resursu bāzes stabilitāti, palielina ilgtermiņa kreditēšanas iespējas. Tāpat interesi raisa viena mēneša noguldījumu īpatsvars, kas veidoja 7,23% no visiem iedzīvotāju noguldījumiem rubļos. Tie pārsniedz noguldījumus uz 3 mēnešu periodu, kas aizņem tikai 5,57% no piesaistītajiem iedzīvotāju resursiem. Tas viss liecina, ka daļa no noguldītāju savus līdzekļus izvēlas novirzīt tikai uz mēnesi, uzskatot citus, ilgāka termiņa noguldījumu veidus par nepievilcīgiem un, iespējams, baidoties no pārmaiņām ekonomikā.

Jāpiebilst, ka aizņemtajos līdzekļos ir noguldījumu sertifikāti. Tiesa, to īpatsvars starp noguldījumiem ir ļoti niecīgs (tikai 0,28%), kas liecina par šī instrumenta relatīvi nepietiekamu attīstību salīdzinājumā ar tradicionālajiem noguldījumiem. Taču pati sertifikātu klātbūtne liecina par bankas interesi piesaistīt līdzekļus, izmantojot dažādas kvalitātes paņēmienus.

Nedaudz savādāka situācija ir ar bankas ārvalstu valūtas noguldījumu portfeli iedzīvotāju kontos. Šeit dominē termiņnoguldījumi. To īpatsvars starp visiem ārvalstu valūtas noguldījumiem veidoja 57,8%, kas liecina par iedzīvotāju tendenci uzkrāt līdzekļus ārvalstu valūtā. Termiņnoguldījumu ietvaros vairāk nekā trešdaļu veido noguldījumi uz 3 mēnešu termiņu, tāpēc šis ir pievilcīgākais valūtas uzkrājumu veids. Interesē arī augstais ilgtermiņa noguldījumu īpatsvars (18,5%). Tas liecina par iedzīvotāju spēju ilgstoši novirzīt ievērojamus ārvalstu valūtas līdzekļus, kas dod iespēju izsniegt ilgtermiņa kredītus ārvalstu valūtā vai izmantot citās aktīvās darbībās. Neliela nobīde noguldījumu ar termiņu 6 mēneši ļauj secināt, ka arī tie ir salīdzinoši pievilcīgi. Pretējā gadījumā to īpatsvars būtu daudz mazāks.

Tagad jārēķinās ar izmaiņām noguldījumu portfeļos, sākot ar 1998.gadu. Rubļu noguldījumu kopējais pieaugums sasniedza 32.8%. Tas panākts, palielinoties termiņnoguldījumu īpatsvaram, kas veidoja gandrīz 54% no visiem iedzīvotāju rubļu noguldījumiem. Par incidenta cēloni var uzskatīt šo noguldījumu pievilcības pieaugumu, ko izraisa procentu likmju kāpums, kā arī relatīvo stabilitāti ekonomikā. Par to liecina straujais termiņnoguldījumu uz vienu mēnesi īpatsvara kritums. Iedzīvotāji sāka ieguldīt savu naudu ilgāku laiku. Tāpat kā iepriekš, vispievilcīgākie ir noguldījumi uz laiku no 12 mēnešiem un ilgāk. Noguldījumu uz 3 un 6 mēnešiem īpatsvars nedaudz samazinājās, taču tos joprojām izmanto iedzīvotāji, ko apliecina to pieaugums absolūtā izteiksmē attiecīgi par 107 miljoniem un 88,8 miljoniem rubļu.

Situācija ar valūtas portfeli bija atšķirīga. Noguldījumu pieaugums gadā sastādīja 17.7%. Pieprasījuma noguldījumu īpatsvars samazinājās gandrīz 2 reizes. Tas saistīts ar to, ka 1997.gadā ar Belarusbank starpniecību tika izmaksāti vienreizējie pabalsti no Savstarpējās saprašanās un izlīguma fonda, kā arī ceturkšņa pabalsti bijušajiem Polijas armijas karavīriem no Polijas Republikas vēstniecības. Pārskata gadā bija mazāk klientu, kas saņēma minētos maksājumus. Uz pieprasījuma noguldījumu īpatsvara samazināšanās fona būtiski (līdz 76.6%) pieauga termiņnoguldījumu īpatsvars. Tāpat kā ar rubļa noguldījumiem, to sastāvā palielinājās ilgtermiņa piesaistīto resursu īpatsvars. Noguldījumi ar 3 mēnešu glabāšanas laiku samazinājās līdz 15,5%, savukārt noguldījumi ar 3 mēnešu glabāšanas laiku pieauga līdz 23%, bet gada noguldījumi - līdz 37,5%.

Tas bankai ir ļoti izdevīgi likviditātes ziņā, taču vienlaikus vērojams procentu izdevumu pieaugums par noguldījumiem.

Nevar nepakavēties pie situācijas ar sertifikātiem. Pārskata periodā to īpatsvars saruka līdz 0,01%. Tas liecina par šī rīka nepievilcību klientu vidū un nepieciešamību pārskatīt tā ieviešanas un izplatīšanas nosacījumus.

1999. gada sākumā rubļa noguldījumu portfelis pieauga par gandrīz 70%. Tāpat pieauga pieprasījuma noguldījumu apjoms par 4979,8 miljoniem rubļu un to īpatsvars rubļu portfelī līdz 48,8%. Tas skaidrojams ar minimālās algas pieaugumu un līdz ar to arī to summu pieaugumu, kas tiek ieskaitītas banku kontos kā uzņēmumu un organizāciju darbinieku atalgojums. Vienlaikus pieauga termiņnoguldījumu apjoms (pieaugums par 4463.8). Tas liecina arī par iedzīvotāju ienākumu pieaugumu, kas atspoguļojas uzkrājumos. Termiņnoguldījumu sastāvā noguldījumu ar termiņu 1 mēnesis īpatsvars samazinājās līdz minimumam un veidoja tikai 0.53% no visiem rubļu noguldījumiem. Šis ir spilgts piemērs šāda veida noguldījumu pievilcības zaudēšanai. Lai situāciju mainītu, ir jāmaina šī depozīta nosacījumi, tajā skaitā arī procentu likme. Samazinājās arī noguldījumi uz 3 mēnešiem (saruka par 4 miljoniem rubļu). Līdz ar to arī tie zaudē savu pievilcību un iedzīvotāji dod priekšroku citiem investīciju nosacījumiem. Iedzīvotāji šos līdzekļus pārdalīja ilgāka termiņa ieguldījumos, par ko liecina trīskāršs noguldījumu apjoma pieaugums uz termiņu līdz 6 mēnešiem un 3,5 kārtīgs noguldījumu pieaugums uz 1 gadu un ilgāku laiku. Sertifikātu īpatsvars veidoja tūkstošdaļu procenta, kas liecina, ka pēc šīs preces nav pieprasījuma.

Dažas citas izmaiņas notika valūtas portfelī. Kopējais skaidrās naudas pieaugums sasniedza 15523,4 miljonus rubļu (pieaugums 3,5 reizes). Vienlaikus turpinājās pieprasījuma kontu atlikumu samazināšanās, neskatoties uz oficiālā ārvalstu valūtas kursa pieaugumu. Iemesls tam bija kontu atlikumu samazināšanās klientiem, kuri saņem ceturkšņa maksājumus no Polijas Republikas vēstniecības. Termiņnoguldījumu atlikuma pieaugums bija 4,2 reizes, un tas panākts, palielinoties kontu atlikumam ar glabāšanas laiku 12 mēneši un ilgāk. No tā izriet, ka iedzīvotāji visvairāk ir apmierināti ar naudas līdzekļu glabāšanas nosacījumiem šajos noguldījumos, kā arī tas, ka viņiem ir iespējas ilgtermiņa uzkrājumiem ārvalstu valūtas fondos.

Tagad apskatīsim situāciju ar bankā atvērto iedzīvotāju kontu skaitu (sk. 3. tabulu).

Uz 1997. gada sākumu banka iedzīvotājiem atvēra 40 076 kontus. No tiem aptuveni 42.5 kritās uz pieprasījuma noguldījumiem un aptuveni 57.5 – uz termiņnoguldījumiem. Jāpiebilst, ka 1996. gadā tika apvienoti kārtējie iedzīvotāju noguldījumi, kuriem ilgu laiku nebija nekādas kustības. Uz 1996. gada sākumu bankā bija atvērti 34 546 pieprasījuma konti. Un tagad viņi tika apvienoti un palika tikai 16841, kas ievērojami atviegloja apkalpojošā personāla darbu. Visi ārvalstu valūtas noguldījumi veidoja tikai 0,7% no kopējā kontu skaita, bet pieprasījuma noguldījumi veidoja 0,5%. Tāpēc banka apkalpo galvenokārt rubļu kontus. Pēc pieprasījuma kontu skaita var spriest par bankas paveikto darbu šo darbietilpīgo kontu apkalpošanā. Liels termiņnoguldījumu īpatsvars tiek panākts, izmantojot kompensācijas kontus, kas paredzēti iedzīvotāju zaudējumu segšanai no noguldījumu vērtības samazināšanās 90. gadu sākumā. Tie aizņem apmēram trīs ceturtdaļas no visiem steidzamajiem kontiem.

1998. gadā kopējais kontu skaits samazinājies par 53. To noteica pieprasījuma noguldījumu ārvalstu valūtā skaita samazināšanās (par 93), ko apliecina 2. tabulas dati, un termiņnoguldījumu rubļos (līdz 209). Attiecībā uz pēdējo jāatzīmē: saskaņā ar 1. tabulu šajos kontos līdzekļu apjoms palielinājās 1,5 reizes. Līdz ar to iedzīvotāji sāka krāt lielākas naudas summas. Pieprasījuma kontu skaita pieaugums rubļos liecina par papildu klientu piesaisti bankai apkalpošanai.

Līdz 1999. gadam bija izveidojusies šāda situācija. Kopējais kontu skaits turpināja samazināties, un tie samazinājās par 1843 kontiem. Samazinājuma iemesls bija pieprasījuma kontu skaita samazināšanās. Gada sākumā tika atvērti speciālie krājkonti, kuros tika ieskaitīti noguldījumu atlikumi, kuru summa nepārsniedz 1000 rubļu. Tāpat ir jūtams ārvalstu valūtas pieprasījuma kontu un termiņnoguldījumu rubļa noguldījumu skaita samazināšanās turpinājums. Neliels ārvalstu valūtas termiņnoguldījumu skaita pieaugums un būtisks tajos esošo līdzekļu pieaugums liecina par iedzīvotāju ieguldīto ārvalstu valūtas līdzekļu apjoma pieaugumu. Par termiņnoguldījumos rubļos un uz pieprasījumu noguldīto līdzekļu apjoma pieaugumu liecina to skaita samazināšanās un tajos esošo līdzekļu apjoma pieaugums.

Kontu skaita dinamiku var redzēt 1. un 2. pielikuma diagrammās. Kā redzams, pieprasījuma noguldījumi, termiņnoguldījumi kopumā un termiņnoguldījumi uz 12 mēnešiem uzvedas samērā stabili. Iemesls tam ir to lielais skaits, kas slēpj nelielas izmaiņas noguldījumu portfelī. Citādi ir ar termiņnoguldījumiem līdz 12 mēnešiem. Kā redzams, norādītajā laika periodā bija vērojams straujš noguldījumu ar termiņu 1 mēnesis skaita kritums, jo iedzīvotāju vidū zūd to pievilcība. Paralēli tam pieauga kontu skaits ar 6 mēnešu termiņu, kas liecina par to pievilcības pieaugumu.

Tagad analizēsim noguldījumu portfeļa struktūru atkarībā no noguldītāja veida, tas ir, diferencēsies uz juridisko un fizisko personu noguldījumiem (skat. 2. attēlu).

Diagrammās redzama tendence uz kontu atlikumu pieaugumu gan juridiskām, gan fiziskām personām. Lai iegūtu pilnīgāku analīzi, mēs izmantosim datus no 4. tabulas.

Kā redzams, uz 1997. gada sākumu bankas noguldījumu portfelī dominēja mājsaimniecību noguldījumi. To īpatsvars bija 81,8%. Līdz ar to vairāk nekā trīs ceturtdaļas no saviem kredītresursiem šī banka tolaik veidoja uz iedzīvotāju brīvo līdzekļu rēķina. Puse no visiem piesaistītajiem līdzekļiem ir rubļos denominēti konti, kas paplašina iespējas veikt aktīvās operācijas rubļos. Iedzīvotāju ārvalstu valūtas noguldījumu īpatsvars ir gandrīz 30% no visiem bankas resursiem. Uz šī fona niecīgi izceļas juridisko personu noguldījumu īpatsvars - tikai 18%, starp kuriem 30% ir ārvalstu valūtas fondi. Kopējais bankas piesaistīto resursu apjoms sastādīja 19 088,46 miljonus rubļu.

Uz nākamo pārskata datumu bija vērojams piesaistīto resursu pieaugums par 14 062,9 miljoniem rubļu (74%). Runājot par noguldītāju veidiem, var atzīmēt, ka pieaugumu galvenokārt noteica juridisko personu rubļa līdzekļu pieaugums (5 reizes), kas palielināja to īpatsvaru bankas resursos līdz 36,7%. Tik augstu likmi nodrošināja budžeta organizāciju kontu nodošana apkalpošanai Belarusbank, kā arī vairāku jaunu klientu piesaiste. Nenozīmīgais ārvalstu valūtas atlikumu pieaugums uzņēmumu kontos liecina par to vājajiem tēriņiem, nepietiekamo ārējo ekonomisko aktivitāti. Runājot par iedzīvotāju līdzekļiem, jāsaka, ka to īpatsvars ir nedaudz samazinājies uz juridisko personu kontos esošo līdzekļu pieauguma fona. Taču absolūtā izteiksmē to rubļu atlikumi pieauga par 3360 miljoniem rubļu (33%), ārvalstu valūta - par 943,4 (17,6%).

1999. gadā situācija bija šāda: bankas piesaistītie resursi pieauga par 48243,8 miljoniem rubļu (2,5 reizes). Juridisko personu līdzekļu īpatsvars kopējā resursu apjomā pieauga līdz 44,9%, pieaugot gan rubļa līdzekļiem (par 21 129,2 milj. rubļu), gan ārvalstu valūtai (par 2148,7 milj. rubļu). Tas liecina par kontos apgrozošo līdzekļu pieaugumu. Iedzīvotāju resursos lielāko pieaugumu nodrošināja ārvalstu valūtas konti, kas pieauga 2,3 reizes. To noteica valūtas kursa kāpums un iedzīvotāju tieksmes veidot uzkrājumus ārvalstu valūtā pieaugums. Rubļu līdzekļi pieauga tikai 1,7 reizes.

Ņemot vērā noguldījumu īpatsvara izmaiņas noguldījumu portfelī par diviem analizētajiem periodiem, var pieņemt, ka turpmākajos periodos dominēs juridisko personu noguldījumi.

3. pielikumā parādīta bankas čeku noguldījumu dinamika pa noguldītāju kategorijām. Kā redzams, norādītajā periodā dominēja privātpersonu norēķinu konti, un to lēciens pēdējā ceturksnī skaidrojams ar to, ka papildus aizdevumiem šajos kontos sāka ieskaitīt arī valsts kompensācijas obligāciju līdzekļus.

Ssr = Osr / V * D (1)

Csr- depozīta rubļa vidējais glabāšanas laiks dienās;

Osr- vidējie dienas atlikumi rubļos;

V- apgrozījums no noguldījumu emisijas;

D- dienu skaits periodā.

Šis rādītājs atspoguļo noguldījumu stabilitātes dinamiku, kas ir īpaši svarīgi, vērtējot bankas noguldījumus kā resursus īstermiņa kreditēšanai. Iegūtais rezultāts parāda laika periodu, kurā banka var izmantot depozītos piesaistītos līdzekļus aktīvai darbībai. Tagad aprēķināsim šo rādītāju 1997.-98.gada pirmajiem ceturkšņiem (miljardos rubļu).

Csr(1997) = 11,612 / 117,7 * 90 = 10 (dienas),

ieskaitot: uz iedzīvotāju pieprasījuma noguldījumiem Csr(1997) = 73,5 dienas,

par iedzīvotāju termiņnoguldījumiem Csr(1997) = 159,4 dienas,

uz noguldījumiem jurid. personām Csr(1997) = 1,8 dienas.

Csr(1998) = 44,386 / 263,23 * 90 = 15,2 dienas,

tai skaitā: iedzīvotāju pieprasījuma noguldījumi Сср (1998) = 55,2 dienas,

iedzīvotāju termiņnoguldījumi Csr(1998) = 211 dienas,

juridiskie noguldījumi personām Csr(1998) = 4,7 dienas.

Kā redzat, depozīta rubļa vidējais glabāšanas laiks pārskata datumā bija vidēji 15 dienas. Tas nozīmē, ka ieguldītie līdzekļi visā bankas noguldījumu portfelī kontos norēķinās vidēji 15 dienas, līdzekļiem paliekot visilgāk (211 dienas jeb 7 mēneši); tad ir iedzīvotāju pieprasījuma noguldījumi (55 dienas jeb 1,8 mēneši); un pēc tam juridisko personu noguldījumi (gandrīz 5 dienas). Aprēķini liecina, ka mājsaimniecību noguldījumi banku kontos tiek noguldīti ilgāku laiku, tas ir, tie ir stabilāki. Tas skaidrojams ar to, ka lielākā daļa iedzīvotāju pieprasījuma noguldījumu ir paredzēti algu un pensiju izmaksai un līdz ar to tiek izmantoti vienu vai divas reizes mēnesī. Un juridisko personu kontos vairākas reizes nedēļā tiek veikta līdzekļu kustība, kas saistīta ar to ražošanas darbībām. Rezultātā izrādās, ka naudas norēķinu periods par tiem ir daudz īsāks.

Salīdzinot ar iepriekšējā gada attiecīgo periodu, bija vērojams rādītāja lieluma pieaugums Csr, izņemot iedzīvotāju pieprasījuma noguldījumos glabātos līdzekļus. Tas norāda, ka cilvēki nevēlas šajos kontos glabāt lielas naudas summas.

Otrs rādītājs ir noguldījumos saņemto līdzekļu norēķinu līmenis. Lai to aprēķinātu, tiek izmantota šāda formula:

Yo = (Labi — viņš) / P * 100 (2)

Čau- noguldījumos saņemto līdzekļu samazināšanās līmenis;

labi- līdzekļu atlikumi noguldījumos perioda beigās;

Viņš- līdzekļu atlikumi noguldījumos perioda sākumā;

P- ieņēmumi noguldījumos.

Šis rādītājs atspoguļo noguldījumos saņemto līdzekļu daļu, ko noguldītājs neiztērē un nogulda kontā. Pamatojoties uz to, bankas analizē noguldījumu politikas rezultātus un iespējas veikt kredītpolitiku. Aprēķināsim līdzekļu norēķinu līmeni par 1997.-98.gada 1.ceturksni.

Par 1997. gada 1. ceturksni mēs iegūstam šādus skaitļus:

Čau(1997) = (16214,5-11653,7)/262451,9 *100 = 3,72 %

Tai skaitā: uz iedzīvotāju pieprasījuma noguldījumiem Čau(1997)= 23,2%,

par iedzīvotāju termiņnoguldījumiem Čau(1997) = 11,4%,

uz juridisko personu noguldījumiem Čau(1997) = 1.2%

Par 1998. gada 1. ceturksni mēs iegūstam šādus skaitļus:

Čau(1998) = (31512,13-28788,5)/262451,9 * 100 = 1,04%

tai skaitā: uz iedzīvotāju pieprasījuma noguldījumiem Čau(1998) = 1,9%,

par iedzīvotāju termiņnoguldījumiem Čau(1998) = 27,6%

uz juridisko personu noguldījumiem Čau(1998) = 0,5%

Kā redzams no aprēķiniem, 1997.gadā bankas noguldījumu portfelī noguldījumos saņemto līdzekļu krituma līmenis samazinājās 3,6 reizes un bija 1,04%. Tas nozīmē, ka kontos sāka norēķināties gandrīz 4 reizes mazāk kontos saņemto naudas līdzekļu nekā gada sākumā. Indikatora palielināšanās Čau notika tikai fizisko personu termiņnoguldījumiem, jo ​​šie konti ir paredzēti naudas līdzekļu ilgtermiņa glabāšanai. Tas arī apstiprina tā lielo īpatnējo svaru salīdzinājumā ar citiem ieguldījumiem. Gan iedzīvotāju, gan juridisko personu pieprasījuma kontos bija vērojams rādītāja vērtības samazinājums Čau, un mājsaimniecību noguldījumu ziņā krituma temps bija daudz lielāks. Tas liecina, ka noguldītāji pēc pieprasījuma kontos gandrīz pilnībā izņem saņemtās summas: iedzīvotāji - kārtējam patēriņam, uzņēmumi un organizācijas - savas saimnieciskās darbības īstenošanai.

Apkoposim. Kā redzams, bankai ir diezgan plašs noguldījumu portfelis, un tajā ir iedzīvotāju un juridisko personu noguldījumi rubļos un ārvalstu valūtās, kā arī čeku noguldījumi. Aizņēmēju kontekstā pēdējā pārskata datumā dominēja iedzīvotāju noguldījumi, taču tie tikai par 10% pārsniedza juridisko personu noguldījumus. Pēc noguldītās valūtas veida dominē noguldījumi rubļos, kuru īpatsvars ir aptuveni 70% no visa noguldījumu portfeļa. Ievērojama rubļa resursu daļa palielina bankas iespējas privātpersonu un uzņēmumu kreditēšanā. Pēdējā gada laikā skaidrās naudas atlikumi visos noguldījumos pieauguši 2,5 reizes. Tas ir pozitīvs faktors, jo noguldījumu bāzes pieauguma rezultātā bankai rodas iespēja paplašināt savu aktīvo darbību. Bankai ir arī liels līdzekļu īpatsvars juridisko personu kontos, jo par šiem kontiem tiek maksāti minimāli procenti. Nākamajā nodaļā tiks runāts par pasākumiem, ko bankas var izmantot, lai palielinātu savus aizņemtos resursus.

Nosūtiet savu labo darbu zināšanu bāzē ir vienkārši. Izmantojiet zemāk esošo veidlapu

Studenti, maģistranti, jaunie zinātnieki, kuri izmanto zināšanu bāzi savās studijās un darbā, būs jums ļoti pateicīgi.

Ievietots vietnē http://www.allbest.ru/

IEVADS

Pašreizējie tirgus pārmaiņu apstākļi nosaka banku sistēmas attīstību atbilstoši globālajām tendencēm. Tāpēc, veidojot savu politiku šodien, pašmāju bankām būtu jāpaļaujas uz zināšanām un pieredzi, kas pastāv pasaulē. Taču jāņem vērā fakts, ka mūsdienu apstākļos Rietumu ekonomikas teorijas sasniegumi nespēj pilnībā apmierināt Krievijas komercbankas kā tirgus ekonomikas subjekta vajadzības. Tie ir piemērojami tikai tādā apjomā, kas atbilst mūsu valsts attīstības specifikai pašreizējā tautsaimniecības funkcionēšanas stadijā.

Vissvarīgākā visas banku politikas sastāvdaļa ir resursu bāzes veidošanas politika. Resursu bāzes veidošanai bankas pasīvās darbības gaitā vēsturiski ir bijusi primāra un izšķiroša loma attiecībā uz tās aktīvo darbību. Galvenā banku resursu daļa, kā zināms, veidojas bankas noguldījumu operāciju veikšanas procesā, no kuras efektīvas un pareizas organizācijas galu galā ir atkarīga kredītiestādes darbības stabilitāte.

Jāpiebilst, ka noguldījumu politikas veidošanai mūsu valstī netika pievērsta pienācīga uzmanība. Tas bija saistīts ar to, ka pieprasījums pēc banku pakalpojumiem ievērojami pārsniedza piedāvājumu, augsta inflācija, lētu resursu pieejamība, pastāvīgi augošs dolārs - visi šie nosacījumi nodrošināja augstu banku operāciju atdeves līmeni, mainot to riska būtību. . Un starpbanku kreditēšanas tirgus klātbūtne, kas lieliski tika galā ar "ilgo" operāciju refinansēšanas funkciju, ļāva bankām pārāk neuztraukties par savu aizņemto līdzekļu struktūru.

1998. un 2004. gada banku krīze, 2008. gada finanšu krīze un tai sekojošā Krievijas banku sistēmas attīstība apliecināja nepieciešamību palielināt komercbankas noguldījumu politikas lomu un līdz ar to arī pilnveidot to. Būtisks bankas resursu veidošanas un pārvaldības efektivitātes rādītājs ir noguldījumu portfeļa pārvaldīšana ar viszemākajām izmaksām un lielāko resursu bāzi to aktīvo darbību finansēšanai, ko banka vēlas nodrošināt. Gan Krievijas, gan ārvalstu banku praksē noguldījumu portfelis ir svarīga komercbankas (CB) resursu bāzes sastāvdaļa.

Kredītiestāžu resursu bāzi laika posmā no 2008. gada septembra galvenokārt nodrošināja Krievijas Bankas piesaistītie līdzekļi un budžeta noguldījumi. Uz 01.01.2009. kredītiestāžu saņemto kredītu, noguldījumu un citu piesaistīto līdzekļu apjoms no Krievijas Bankas sasniedza 3,4 triljonus. rubļu jeb 12% no banku sektora saistībām (01.01.2008. - attiecīgi 34,0 mljrd. rubļu jeb 0,2%).

Sberbank noguldījumu portfelis uz šā gada 1.jūliju bija 5,2 triljoni rubļu, kas ir par 18,8% vairāk nekā 2009.gada 1.jūlijā. Noguldījumu apjoma pieaugums vērojams arī Gazprombank (+ 18%), kā rezultātā banka gada laikā pakāpās uz otro vietu, apsteidzot VTB, kuras līdzīgais rādītājs, gluži pretēji, samazinājās par 2,15% un sastādīja 1,1 triljons rubļu. RBC vērtējums //http://rating.rbc.ru

Komercbankas noguldījumu portfeļa pārvaldīšanas īpatnība ir tāda, ka iekšzemes finanšu tirgū nav palikuši finanšu instrumenti, kas garantētu salīdzinoši bezriska līdzekļu ieguldīšanu, sedzot bankas darbības izmaksas un nodrošinot minimāli pieņemamu maržu. Kredītiestādes svarīgākie darbības rādītāji - rentabilitāte un likviditāte - lielā mērā ir atkarīgi no noguldījumu portfeļa pārvaldīšanas efektivitātes.

Pamatojoties uz iepriekš minēto, promocijas darba tēmas aktualitāte ir saistīta ar: nepieciešamību izpētīt komercbankas noguldījumu portfeļa pārvaldīšanas metodes attiecībās ar klientiem.

Problēmas aktualitāti noteica promocijas darba tēmas izvēle, mērķi un uzdevumi. Darba mērķis ir noskaidrot komercbankas noguldījumu politikas būtību, komercbankas noguldījumu portfeļa veidošanas un pārvaldīšanas metodes.

Lai sasniegtu šo mērķi, ir jāatrisina šādi uzdevumi:

Apsveriet noguldījumu veidu un klasifikāciju;

Atklāt komercbankas noguldījumu portfeļa pārvaldīšanas būtību;

Analizēt komercbankas (piemēram, OJSC Agroinkombank) noguldījumu portfeļa veidošanu un pārvaldību.

Darba tēma ir komercbankas noguldījumu portfelis. Pētījuma objekts bija reģionālā komercbanka - OJSC Agroinkombank.

Diplomdarbs sastāv no ievada, divām nodaļām, noslēguma, literatūras saraksta, pielikumiem. Pirmā nodaļa ir veltīta bankas noguldījumu portfeļa pārvaldīšanas metodēm. Otrajā nodaļā ir analizēti OJSC Agroinkombank noguldījumu darbības rezultāti.

Par informācijas bāzi darba veikšanai kalpoja izglītojošā un zinātniskā literatūra, publikācijas periodiskajos izdevumos, normatīvie un normatīvie akti, AAS Agroinkombank finanšu un grāmatvedības pārskati.

noguldījumu portfeļa komercbanka

NODAĻAes. TEORĒTISKIBĀZESVADĪBADEPOZITNYPORTFOLIOJAR

1.1 Noguldījumi:būtība,klasifikācija,raksturīgs

Operācijas, lai piesaistītu līdzekļus bankām, to resursu veidošana to turpmākai izvietošanai un ienākumiem, ir bankas pasīvas darbības. Bankas pasīvās darbības ietver: līdzekļu piesaisti juridisko un fizisko personu norēķinu un norēķinu kontos, termiņnoguldījumu atvēršanu, starpbanku kredītu saņemšanu, bankas pamatkapitāla veidošanu, savu vērtspapīru emisiju un citu Krievijas Federācijas konstitūciju. - M., 2005 .-- 40 lpp.

Tādējādi visas pasīvās darbības var iedalīt:

Noguldījums, tai skaitā starpbanku kredītu saņemšana;

Nenoguldījums vai pašu kapitāls.

Komercbankas noguldījumu (depozītu) operācijas ir darbības, lai piesaistītu juridisko un fizisko personu naudas līdzekļus noguldījumos uz noteiktu laiku vai pēc pieprasījuma, kā arī atlikumus klientu norēķinu kontos to izmantošanai kā kredītresursiem un ieguldījumu darbībās.

Nenoguldījumu avoti komercbankas resursu bāzes veidošanai ir: noguldījumu un noguldījumu sertifikāti, obligācijas, parādzīmes.

Noguldījumu sertifikāti un noguldījumu sertifikāti ir komercbanku emitēti brīvi tirgojami vērtspapīri un ir termiņnoguldījuma dokumenti. Sava ekonomiskā satura ziņā noguldījumu sertifikāti un noguldījumu sertifikāti viens no otra neatšķiras, jo ir finanšu instrumenti, kas apvieno gan akciju instrumenta, gan noguldījuma īpašības. Tīri tehniskas atšķirības starp šīm divām viena vērtspapīru veida apakšsugām ir saistītas tikai ar pašreizējās banku likumdošanas subjektīvajiem kritērijiem.

Par sertifikātiem tiek iekasēti procenti līdzīgi kā noguldījumu procenti. Tajā pašā laikā Krievijas komercbankas izmanto gan fiksētās, gan mainīgās procentu likmes. Reģistrēto sertifikātu izmantošanai ir tikai viens skaidrojums: ļaut nodokļu iestādēm precīzāk izsekot to īpašnieka kopējo ienākumu lielumam.

Papildu priekšrocība sertifikātam kā finanšu instrumentam salīdzinājumā ar depozītu ir tā, ka to var pārdot, novēlēt, bez maksas nodot trešajai personai, tas ir, pārdot otrreizējā tirgū.

Ieguldījums (depozīts) - tie ir naudas līdzekļi (skaidrā un bezskaidrā naudā, valsts vai ārvalstu valūtā), ko to īpašnieks ir nodevis bankai glabāšanai noteiktos apstākļos. 1990. gada 2. decembra federālais likums N 395-I "Par bankām un banku darbību"

Pasaules banku praksē ar noguldījumiem parasti saprot ierakstus banku grāmatās, kas norāda uz noteiktu klientu prasījumu esamību pret banku, vai naudu, ko klienti nogulda bankā, pamatojoties uz līgumiem, līgumiem un likumā paredzētajām noguldījumu saistībām EP Žarkovskaja. . Banku darbība. Sērija: Augstākā izglītība finanšu jomā. - M .: Izdevniecība: Omega, 2006 .-- 452 lpp. ...

Krievijas praksē bankas depozīts tiek uzskatīts gan šī vārda plašā, gan šaurā nozīmē. Plašā nozīmē depozīts tiek saprasts kā pilnīgs naudas līdzekļu pārskaitījums ar atgriešanas pienākumu, ko pavada saņēmēja brīvība ar tiem rīkoties. Šaurā nozīmē bankas depozīts (depozīts) ir nauda Baltkrievijas rubļos vai ārvalstu valūtā, ko fiziskas un juridiskas personas izvietojušas bankā vai nebanku kredītu un finanšu organizācijā, lai uz noteiktu laiku (steidzami) uzglabātu un saņemtu ienākumus, vai nu pēc pieprasījuma, vai līdz noslēgtajā līgumā (nosacījuma) noteikta apstākļa (notikuma) (nosacījuma) (nosacījuma) Zharkovskaya E.P. Banku darbība. Sērija: Augstākā izglītība finanšu jomā. - M .: Izdevniecība: Omega, 2006 .-- 452 lpp. ...

Bankas noguldījumu (depozītu) operācijas ir tās pasīvo operāciju sastāvdaļa, kuras rezultātā jāpalielina (vismaz - jāsamazina) tai bankas aizņemto līdzekļu daļai, kas veidojas, brīvprātīgi izvietojot tajā. klientiem (fiziskām un juridiskām personām), kā arī citām kredītiestādēm savu uz laiku brīvo naudu uz pušu saskaņotiem noteikumiem konkrēti kā bankas depozītu vai depozītu.Bankas noguldījumu un noguldījumu piesaiste // http://www. .provsebanki.ru/text/193.

Konkrēti, ir ierasts atsaukties uz šādām darbībām:

* kontu atvēršana klientu - fizisko personu noguldījumiem, kuros tās nekavējoties iemaksā noteiktas summas, un šo kontu uzturēšana (t.sk. papildu noguldījumu summu pieņemšana, ja to paredz konta režīms);

* kontu atvēršana juridisko personu noguldījumiem, kuros tās nekavējoties iemaksā noteiktas summas, un šo kontu uzturēšana (t.sk. papildu noguldījumu summu pieņemšana, ja to paredz kontu režīms);

* norēķinu, norēķinu un citu bankas kontu atvēršana un uzturēšana, kuros uzkrājas klientu naudas mobilie atlikumi (naudas čeku ieskaitīšana klientu kontos vai pašu naudas ieņēmumu summas).

Noguldījumu (depozītu) operāciju klāstā nav iekļautas tās bankas pasīvās operācijas, kuru rezultāti ir: pašu kapitāla palielināšana; kredītu un aizdevumu saņemšana; līdzekļu piesaiste citos veidos (par pēdējo sk. 6.4.§).

Ja tajā pašā laikā ņemam vērā, ka bankas tradicionāli ar visiem pieejamajiem līdzekļiem vienlaikus piesaista juridisko personu brīvos līdzekļus un arī iedzīvotāji, īpaši Krievijā, tradicionāli ierobežo attiecības ar bankām gandrīz līdz vienai depozīta operācijai, būs skaidrs, ka noguldījumu tirgus ir galvenā iedzīvotāju naudas konkurences arēna.

No iedzīvotāju naudu noguldījumiem ir tiesības piesaistīt tikai bankām, kurām šādas tiesības tiek dotas saskaņā ar Centrālās bankas izsniegtu licenci.

Turklāt šīs tiesības var iegūt tikai tās bankas, kuras darbojas vismaz divus gadus, bet kopš 2004. gada - piedalās obligātajā noguldījumu apdrošināšanas sistēmā un ir reģistrētas Noguldījumu apdrošināšanas aģentūrā (skatīt zemāk). Regulāru naudas piesaisti no iedzīvotājiem banku noguldījumiem sauc par uzkrājumiem.

Par noguldītāju var būt arī juridiska persona (lai gan likuma "Par bankām un banku darbību" 36.pantā par noguldītājiem tiek sauktas tikai fiziskas personas). Juridiskais depozīts parasti tiek saukts par bankas depozītu. Saskaņā ar Art. 834 ГК bankas depozīts ir tas pats, kas bankas depozīts. Praksē šis termins parasti tiek lietots divos gadījumos: kad noguldītājs nav fiziska, bet gan juridiska persona; ja runa ir par summu, kas noguldīta bankā stingri noteiktai un, kā likums, netiek mainīta (termiņa noguldījums).

Noguldījumu konti var būt ļoti dažādi, un to klasifikācijas pamatā ir tādi kritēriji kā noguldījumu avoti, to paredzētais mērķis, noguldītāja kategorija, avoti, termiņš, izņemšanas veids, ienesīguma pakāpe u.c. (1. att.).

Ekonomiskajā literatūrā nav izveidojusies vienota un pietiekami attīstīta noguldījumu klasifikācija, tomēr visbiežāk raksturojas noguldītāja kategorija un noguldījuma izņemšanas veids. Tātad, pamatojoties uz noguldītāju kategoriju, nošķiriet Beloglazova G.N., Krolivetskaya L.P., Savinskaya N.A. un citi.Banku darbība: mācību grāmata augstskolām. - M .: Finanses un statistika, 2008 .-- 592 lpp. :

Juridisko personu (uzņēmumu, organizāciju, banku) noguldījumi;

Individuālie noguldījumi.

1. attēls Lavrushin O.I., Mamontova I.D., Valentsova N.I. Komercbankas darbības vadība (banku vadība) / Red. Dr. eq. Zinātnes, prof. O.I. Lavrušins. - M .: Jurists, 2005 .-- 688 lpp.

Noguldījumu klasifikācija

O.I. Lavrušins. Autors iedala noguldījumus pēc izņemšanas veida trīs grupās:

Pieprasījuma noguldījumi (saistības, kurām nav noteikta termiņa);

Termiņnoguldījumi (saistības ar noteiktu termiņu);

Uzkrājošie noguldījumi.

tātad , noguldījumi pirms tam pieprasījums pārstāv naudas līdzekļus, kurus var pieprasīt jebkurā laikā bez iepriekšēja klienta brīdinājuma bankai. Tie ietver līdzekļus norēķinu, norēķinu, budžeta un citos kontos, kas saistīti ar norēķiniem vai līdzekļu mērķtiecīgu izmantošanu.

Pieprasījuma noguldījumi būtībā ir nestabili, kas ierobežo to izmantošanas iespējas komercbankām. Šī iemesla dēļ kontu īpašniekiem tiek maksāti zemi procenti vai vispār netiek maksāti procenti. Pieaugot konkurencei noguldījumu piesaistē, komercbankas cenšas piesaistīt klientus un stimulēt pieprasījuma noguldījumu pieaugumu, sniedzot kontu turētājiem papildu pakalpojumus, kā arī uzlabojot viņu apkalpošanas kvalitāti. Pieprasījuma noguldījumiem bankām ir jāuztur obligātās rezerves Krievijas Federācijas Centrālajā bankā.

Pieprasījuma noguldījumu procenti noguldītājam parasti tiek ieskaitīti reizi gadā, sākoties jaunam kalendārajam gadam.

Pieprasījuma noguldījumi ir vislikvīdākie. To īpašnieki jebkurā laikā var izmantot naudu pēc pieprasījuma kontos. Nauda šajā kontā tiek iemaksāta vai izņemta gan pa daļām, gan pilnīgi bez ierobežojumiem, kā arī ir atļauts izņemt skaidru naudu no šī konta Krievijas Federācijas Centrālās bankas noteiktajā kārtībā. Citiem vārdiem sakot, pieprasījuma noguldījumu kontu priekšrocība to īpašniekiem ir to augstā likviditāte. Galvenais pieprasījuma noguldījumu trūkums to īpašniekiem ir zemu procentu maksājums par kontu, bet bankai - nepieciešamība pēc lielākas darbības rezerves likviditātes uzturēšanai.

Ar pieprasījuma noguldījumu palīdzību tiek atrisināta bankas peļņas gūšanas problēma, jo tie ir lētākais resurss, un klientu norēķinu un norēķinu kontu apkalpošanas izmaksas ir minimālas. No vairuma komercbanku piesaistīto līdzekļu struktūrā vislielākais īpatsvars ir pieprasījuma noguldījumiem. Taču optimālais šo līdzekļu īpatsvars bankas resursos ir līdz 30-36%. Krievijā šo līdzekļu īpatsvars ir daudz lielāks. Pieprasījuma noguldījumu īpatsvara pieaugums bankas finanšu resursos samazina tās procentu izdevumus un ļauj gūt lielāku peļņu no šo līdzekļu izmantošanas bankas aktīvos. Bet tajā pašā laikā kontu pārbaude ir neparedzamākais saistību elements. Tāpēc to augstais īpatsvars aizņemtajā kapitālā ļoti vājina bankas likviditāti. Šajā sakarā svarīgs vadības uzdevums ir noteikt optimālo bankas noguldījumu bāzes struktūru.

Otrajā vietā svarīguma ziņā bankām ir steidzami noguldījumus, jo tie ir stabili un ļauj bankai ilgstoši rīkoties ar noguldītāju līdzekļiem.

Steidzams Kurbatova O.V. ieguldījums. Malakhova N.V. Bondar E.O. Banku tiesības: mācību grāmata universitātēm (ed.Kilyaskhanov I.Sh., Zhukova E.F.) - M .: UNITI-DANA, 2008, 335s. - tie ir naudas līdzekļi, kas tiek ieskaitīti noguldījumu kontos uz stingri noteiktu laiku ar procentu maksājumu. Likme par tiem ir atkarīga no depozīta lieluma un termiņa. Tas, ka noguldījuma ar noteiktu termiņu īpašnieks var atsavināt to tikai pēc norunātā termiņa beigām, neizslēdz iespēju pirms termiņa saņemt savus līdzekļus bankā. Taču šajā gadījumā tiek samazināti klienta noguldījuma procenti.

Termiņnoguldījumus klasificē pēc to termiņa:

noguldījumi ar termiņu līdz 3 mēnešiem;

noguldījumi ar termiņu no 3 līdz 6 mēnešiem;

noguldījumi ar termiņu no 6 līdz 9 mēnešiem;

noguldījumi ar termiņu no 9 līdz 12 mēnešiem;

noguldījumi ar termiņu virs 12 mēnešiem.

Termiņnoguldījuma kontu priekšrocība klientam ir augsta procentu likme, bet bankai - iespēja saglabāt likviditāti ar mazāku darbības rezervi. Termiņnoguldījumu kontu trūkums klientiem ir zemā likviditāte. Bankas trūkums ir nepieciešamība maksāt paaugstinātus noguldījumu procentus un tādējādi samazināt maržu.

Ir divi termiņnoguldījumu veidi:

termiņnoguldījums;

termiņnoguldījums ar iepriekšēju paziņojumu par izņemšanu.

Iemaksas Ar provizorisks paziņojumu Balabanovs A.I. Borovkova V.A. Bankas un banku darbība: Banku sistēma; Mācību grāmata augstskolām Ed. 2. Nauda un kredīts, 2007, 448 lpp. par naudas līdzekļu izņemšanu nozīmē, ka klientam iepriekš jāpaziņo bankai par depozīta izņemšanu līgumā noteiktajā termiņā (parasti no 1 līdz 3, no 3 līdz 6, no 6 līdz 12 un vairāk nekā 12). mēneši). Atkarībā no uzteikuma termiņa tiek noteikta arī noguldījumu procentu likme.

Ja noguldītājs vēlas mainīt depozīta summu – samazināt vai palielināt, tad viņš var lauzt esošo līgumu, izņemt un pārreģistrēt savu depozītu ar jauniem nosacījumiem. Tomēr, ja noguldītājs pirms termiņa izņem noguldījuma līdzekļus, viņš var daļēji vai pilnībā zaudēt līgumā paredzētos procentus. Parasti šādos gadījumos procentus samazina līdz procentu summai, kas samaksāta par pieprasījuma noguldījumiem.

Piesaistot termiņnoguldījumus, tiek atrisināts uzdevums nodrošināt bankas bilances likviditāti.

Pasaules banku praksē starpposma pozīciju starp termiņnoguldījumiem un pieprasījuma noguldījumiem ieņem ietaupījumi noguldījumi... Tiem ir svarīga loma banku resursos, jo īpaši mērķnoguldījumos. Tradicionāli šīs operācijas Krievijā veica Sberbank, taču šobrīd, konkurējot par resursiem, komercbankas sāka attīstīt šo kredītkapitāla tirgu.

Ietaupījumi noguldījumi populācija pilnībā vai daļēji noguldīts un izņemts un apliecināts ar krājgrāmatas izdošanu. Bankas pieņem mērķnoguldījumus, kuru apmaksa tiek noteikta uz atvaļinājumu, dzimšanas dienu u.c. periodu. Krājnoguldījumi ietver noguldījumus, kas veidoti naudas uzkrājumu uzkrāšanai vai saglabāšanai. Tiem raksturīga specifiska rašanās motivācija - taupības veicināšana, mērķtiecīgu līdzekļu uzkrāšana un augsts ienesīguma līmenis, kaut arī zemāks nekā termiņnoguldījumos Nauda, ​​kredīts, bankas: Mācību grāmata, M: KnoRus, 2010, 560 lpp. . ...

Krājnoguldījumiem bankām ir savas priekšrocības un trūkumi. Krājnoguldījumu nozīme bankām ir tāda, ka tie mobilizē neizmantotos iedzīvotāju ienākumus un pārvēršas produktīvā kapitālā. Banku trūkumi ir nepieciešamība maksāt paaugstinātus procentus par noguldījumiem un šo noguldījumu pakļaušana ekonomiskiem, politiskiem, psiholoģiskiem faktoriem, kas palielina draudus ātrai līdzekļu aizplūšanai no šiem kontiem un banku likviditātes zaudēšanai.

Šī jautājuma izskatīšanas gaitā jāņem vērā arī tas, ka pašmāju komercbanku noguldījumu politikā tiek izmantoti ārvalstu prakses instrumenti - uzkrājumi. sertifikātu var izsniegt tikai fiziskām personām, kuras dzīvo Krievijas Federācijas vai citas valsts teritorijā, kas izmanto rubli kā likumīgu maksāšanas līdzekli.

Kad iestājas naudas līdzekļu izņemšanas termiņš, sertifikāta īpašniekam tas jāuzrāda bankā kopā ar izziņu, kurā norādīta sertifikāta izpirkšanas metode.

Vislielākajā mērā atbilst prasībām nodrošināt komercbankas bilances adekvātu likviditāti termiņnoguldījumu piesaistei. No šejienes nāk bankai svarīgs uzdevums

Motivēt klientus glabāt savus līdzekļus termiņnoguldījumu kontos.

Noguldījumi juridiski personām - tie ir naudas līdzekļi vai vērtspapīri, kas noguldīti finanšu un kredīta, muitas, tiesu vai pārvaldes iestādēs.

Juridisko personu parastie naudas līdzekļi tiek glabāti šo uzņēmumu norēķinu, norēķinu un budžeta kontos, kas atvērti komercbankās uz bankas kontu līgumu pamata. Līdzekļu glabāšana bankas kontos uzņēmumam ienākumus nenes. Par noteiktu samaksu saskaņā ar bankas konta līgumu banka apņemas: pieņemt un ieskaitīt kontā saņemtos naudas līdzekļus, izpildīt konta turētāja norādījumus pārskaitīt līdzekļus no konta, izsniegt atbilstošas ​​naudas summas no konta. kontā skaidrā naudā.

Juridisko personu noguldījumos ieskaitītie līdzekļi tiek glabāti bankās citos kontos un uz banku noguldījumu līgumu pamata. Banku noguldījumu līgumi tiek slēgti ar dažādiem nosacījumiem un ir divu veidu:

Līgumi par pieprasījuma noguldījumiem - depozīta atgriešana tiek veikta pēc pieprasījuma, un tā rentabilitāte ir niecīga.

Līgumi par termiņnoguldījumiem - depozīta atgriešana tiek veikta pēc līgumā noteiktā termiņa beigām. Tā ienesīgums ir atkarīgs no ieguldījuma termiņa un apjoma un ir daudz augstāks nekā pirmajā gadījumā.

Juridiskās personas nav tiesīgas pārskaitīt naudas līdzekļus noguldījumos (noguldījumos) citām personām.

Uzņēmumu un organizāciju fondus var aptuveni iedalīt divās kategorijās:

1) kuri pelna no ražošanas vai tirdzniecības.

2) kuri saņem atbalstu no budžeta, nekomerciāliem pakalpojumiem, mērķtiecīgām ilgtermiņa programmām vai pasākumiem.

Pirmās kategorijas līdzekļi, kā likums, vienmēr ir apgrozībā un norēķinu un norēķinu kontos tiek aizkavēti tikai līdz nākamajam maksājumam vai noteiktam mērķim. Uzņēmumi reti reģistrē šādus līdzekļus juridisko personu termiņnoguldījumos un tikai konkrētas problēmas risināšanai, un no šī ieguldījuma gūtie ienākumi nav uzskatāmi par pašmērķi.

Otrās kategorijas līdzekļi, kā likums, tiek glabāti uzņēmumu kontos ilgāku laiku, iztērēti pēc vajadzības vai pēc grafika. Uzņēmumi var un vajadzētu aktīvāk izvietot šos līdzekļus juridisko personu termiņnoguldījumos, lai gūtu papildu ienākumus. Tā, piemēram, vienā no lielajām industriālajām augstskolām visi līdzekļi, kas tika piesaistīti studentu apmaksātām mācībām, tika novirzīti ceturkšņa noguldījumos, bet procentu ienākumi tika novirzīti pašu studentu primārajām vajadzībām un hipotekāro kredītu likmju samazināšanai. darbiniekiem.

Strādājot ar juridisko personu noguldījumiem, atsevišķas bankas izmanto individuālu pieeju. Komercbanku piesaistīto juridisko personu noguldījumu procentu likmes parasti netiek reklamētas. Uzņēmumam piedāvātās procentu likmes par juridisko personu noguldījumiem ir atkarīgas no ieguldījumu apjoma un termiņiem, kā arī no bankas intereses sadarboties ar konkrēto uzņēmumu citos sadarbības aspektos banku pakalpojumu jomā.

Reizēm atsevišķu uzņēmumu norēķinu kontos tiek uzkrāti un glabāti ievērojami naudas līdzekļi turpmākajiem maksājumiem. Nauda var nekustīgi gulēt no vairākām dienām līdz vairākiem mēnešiem un īpašniekam praktiski nenes ienākumus. Šī situācija ir izdevīga bankām - tie ir brīvi resursi, un par juridisko personu noguldījumiem jāmaksā procenti. Tāpēc banka, kurā atvērts norēķinu konts, ne vienmēr izrāda iniciatīvu slēgt līgumu ar uzņēmumu par juridisko personu noguldījumiem. Un, ja viņš piedāvās atvērt depozīta kontu, tad sākumā tiks piedāvāta minimālā noguldījumu procentu likme. Šeit, no uzņēmuma puses, kaulēšanās par procentu likmi ir piemērota.

Bankas ļoti nelabprāt pieņem līdzekļus juridisko personu termiņnoguldījumiem ar termiņu līdz vienam mēnesim. Nereti ir tāda situācija, kad, ja uzņēmuma kontā ir ievērojama summa, banka gandrīz katru dienu ar grāmatvedi precizē tuvāko dienu maksājumus. Tas nozīmē, ka bankai šobrīd ir nepieciešami īsi resursi, taču tā mēģina problēmu atrisināt bez maksas. Bet, lai nauda strādātu un nestu uzņēmumam kaut kādus ienākumus, ir nepieciešama efektivitāte naudas pārvietošanai no vienas bankas uz otru, no norēķinu konta uz juridisko personu termiņnoguldījumiem vai uz norēķinu kontiem bankās, kas no tiem iekasē. , lai arī minimāli, bet procenti kā “pieprasījuma noguldījumiem”. Un tad ar bankām vienmēr ir vieglāk vienoties par augstākiem procentiem, kad strādā ar vairākām bankām, tad ir iespēja izvēlēties izdevīgākus piedāvājumus.

Naudas līdzekļu ieskaitīšana juridisko personu termiņnoguldījumos tiek noformēta ar banku noguldījumu līgumiem. Noslēdzot juridiskas personas bankas depozīta līgumu, bankā tiek iesniegts dokumentu saraksts depozīta konta atvēršanai. Es sniegšu aptuvenu dokumentu sarakstu, kas nepieciešami, lai atvērtu depozīta kontu:

Komercbankas pastāvīgi saskaras ar nopietnu konkurenci naudas resursu tirgū, piesaistot noguldījumus. Šajā konkursā uzvar tās bankas, kuras piedāvā klientiem ērtākās un izdevīgākās noguldījumu shēmas. Būtisku lomu klientu motivēšanā ieguldīt naudu spēlē procentu līmenis par šāda veida noguldījumu. Komercbanka saviem klientiem papildus procentiem var piedāvāt papildu finansiālus ieguvumus.

1.2 Kontroledepozītsportfoliokomerciālsburka

Komercbankas noguldījumu portfelis tiek pārvaldīts komercbankas noguldījumu politikas ietvaros.

Zem depozīts portfolio jāsaprot kā bankas piesaistīto noguldījumu kopums. Noguldījumu portfeļa veidošana jāuzskata par nepārtrauktu ciklisku procesu, kas sastāv no galvenajiem posmiem K.O.Guzovs. Bankas noguldījumu portfelis: veidošanas metožu un instrumentu pilnveidošana // Banku darbība, 2006. gada 2. februāra Nr. :

1) analīze (līdzekļu “uzvedības” izpēte klientu kontos),

2) plānošana (orientēšanās uz noteiktu klientu, klientu grupu un noguldījumu veidu piesaisti),

3) darbs pie klientu piesaistes (jaunu produktu ieviešana, elastīga tarifu politika un individuāls darbs ar klientiem),

4) kontrole.

Veiksmīga bankas darbība un attīstība lielā mērā ir atkarīga no visu vadības lēmumu pieņemšanas.

Šobrīd depozītu bāzes veidošanas problēmas risināšanai tiek izmantotas dažādas pieejas. Dažkārt jautājums numur viens bankai ir jautājums par "klienta piesaisti", t.i. Banka savā darbā priekšplānā izvirza mārketinga principu "Banka klientam". Attiecībā uz komercbankas (CB) noguldījumu portfeļa veidošanas problēmas risināšanu galvenie šī principa izmantošanas rezultāti ir nodrošināt stabilu brīvās naudas ieplūdi bankā un piesaistīt jaunus klientus. Taču lielāka klientu skaita piesaiste un pastāvīga noguldījumu pieplūde vien neveicina resursu bāzes stabilitātes pieaugumu.

Mārketinga pieejas ietvaros būtu jāņem vērā cenu veidošanas jautājumi, jo tieši cena ir viens no galvenajiem faktoriem, kas nosaka abpusēji izdevīgu sadarbību starp klientu un banku un tieši ietekmē pēdējās rentabilitāti. Galvenās grūtības cenu noteikšanas problēmas risināšanā ir bankas produkta izmaksu noteikšana. Tā aprēķināšanas metodes ir balstītas uz sniegtā pakalpojuma izmaksu sastāva noteikšanu, un galvenie jautājumi ir gan tiešo un netiešo izmaksu uzskaites metožu izvēlē, gan netiešo izmaksu attiecināšanā uz konkrētiem pakalpojumiem (produktiem) . Visbiežāk netiešo izmaksu grāmatošanas kritērijs ir pakalpojuma daļa kopējā sniegto pakalpojumu apjomā vai daudzumā. Prakse rāda, ka lielam projektēšanas birojam ar plašu filiāļu tīklu šāda sniegto pakalpojumu izmaksu aprēķina īstenošana ir sarežģīta.

Tradicionālā pieeja noguldījumu stabilitātes noteikšanai ir divu vai trīs galveno rādītāju vai to modifikācijas aprēķināšana: līdzekļu vidējais glabāšanas laiks (SD), naudas līdzekļu norēķinu līmenis (Uo), kā arī depozīta atlikuma apjoms. lietošanai pieejamie līdzekļi - transformācija (D c) ... Guzovs K.O. Bankas noguldījumu portfelis: veidošanas metožu un instrumentu pilnveidošana // Banku darbība, 2006. gada 2. februāra Nr.

Ekonomiskajā literatūrā ir vēl viens veids, kā noteikt noguldījumu resursu stabilitāti - novērtējums, izmantojot bilances stabilitātes koeficientu (K ct) B. Strižko.Bankas pasīvās bāzes stabilitātes rādītājs (atlikumu variācijas koeficients) / / Investor.In.UA, 27.02.2011. Šis rādītājs novērtē piesaistīto līdzekļu atlikumu svārstību amplitūdu.

Par sarežģītāko var uzskatīt A. Storma 1998. gadā piedāvāto pieeju bankas klientu līdzekļu analīzei, kas paredz: klientu grupu atlasi; katras grupas atliekvielu stabilitāti raksturojošo koeficientu aprēķins; klientu bāzes pašreizējā stāvokļa novērtējums; tās izmaiņu dominējošo tendenču noteikšana; prognoze turpmākai attīstībai. Tomēr, lai novērtētu klientu bāzes stabilitāti, šī pieeja izmanto standarta koeficientus (vidējais glabāšanas laiks, iegrimšanas līmenis, svārstību amplitūda), un tāpēc tai ir trūkumi un pretrunas, kas raksturīgas šīm metodēm.Vološins I.V. Komercbankas naudas plūsmu analīze // Operatīvā vadība un stratēģiskā vadība komercbankā - 2004. - Nr.4..

Mūsdienu banku praksē noguldījumu portfeļa veidošana atbilstoši bankas likviditātes uzturēšanas prasībām parasti tiek panākta, regulējot attiecību starp aktīviem un saistībām pēc termiņa, aprēķinot īpašus koeficientus, kas novērtē šos rādītājus. Jāatzīmē, ka šīs metodes nav paredzētas klientu bāzes analīzei un stabilu noguldījumu resursu noteikšanai, tās nesniedz atbildes uz vairākiem aktuāliem jautājumiem, kas rodas noguldījumu politikas īstenošanā: kādi resursi, kādi klienti un kādā apjomā bankai jāpiesaista, lai nodrošinātu resursu bāzes stabilitāti.

Svarīgs aspekts noguldījumu portfeļa veidošanas problēmas risināšanā ir darba plānošana noguldījumu resursu piesaistē. Lai nodrošinātu klientu piesaistes darbu plānošanu un vadību, bankai nepieciešams izvērtēt iespējamo skaidrās naudas atlikuma apjomu, ko var nodrošināt potenciālie un esošie klienti. Citiem vārdiem sakot, ir jānosaka, cik klientu nepieciešams vai piesaistīt, lai nodrošinātu noteiktu noguldījumu apjomu.

Jāpiebilst, ka Krievijas banku darbības analīzes praksē nepastāv neatkarīgas metodes bankas noguldījumu portfeļa analīzei. Resursu bāzes analīzei ir metodes, kuras bankas patstāvīgi izstrādā un to ietvaros var noteikt noguldījumu portfeļa analīzes virzienus, ņemot vērā darbības specifiku un veicamo operāciju īpatnības.

Ekonomiskajā literatūrā nav detalizēti pētīts, kā analizēt noguldījumu portfeli. Vairāki autori parāda pasīvo operāciju (bankas resursu bāzes) analīzes nepieciešamību un piedāvā atbilstošas ​​metodes. Bankas resursu analīzes ietvaros G.S. Panova un O.V. Kotina piedāvā analizēt noguldījumu portfeli pa piesaistes objektiem un noguldītāju līdzekļu ieguldīšanas steidzamību Kotina O.V. Bankas noguldījumu portfeļa analīze. // Nodarbības banku analītikā jeb "analītika no nulles", http://bankir.ru/technology/article/1373547, 21.03.2006. Lielākā daļa autoru, tostarp S.Yu. Buevičs, O.G. Koroļovs, E.B. Širinskaja, runājot par pasīvo jeb noguldījumu operāciju analīzi, koncentrējas tikai uz piesaistīto līdzekļu (depozītu) stabilitāti un izmaksām, kā arī resursu izmantošanas efektivitāti Buevich S.Yu., Korolev O.G. Banku darbības finanšu rezultātu analīze. - 2. izd. - M .: KNORUS, 2005 .-- 160 lpp. ... Tomēr, ņemot vērā noguldījumu daudzveidību un ekonomisko attiecību specifiku, kas veidojas noguldījumu operāciju laikā, pētot banku darbību kopumā un rādītājus, kas ļauj novērtēt aizņemto līdzekļu (banku saistību) kvalitāti, jo īpaši, noguldījumu portfeļa analīzei būtu jāveicina. ieņem īpašu vietu. Šādas analīzes nepieciešamību apstiprina viens no galvenajiem secinājumiem, kas izdarīti no pētījuma otrajā nodaļā veiktās Krievijas Federācijas kredītiestāžu resursu bāzes un noguldījumu operāciju analīzes rezultātiem - noguldījumu īpatsvars 2007. gadā. palielinās banku sektora kopējais saistību apjoms.

Bankas noguldījumu portfeļa analīzes metode ir rezultāts, meklējot vispieņemamāko veidu, kā novērtēt īstenoto stratēģisko mērķu un bankas noguldījumu politikas mērķu precizitāti.

Noguldījumu portfeļa analīze, pamatojoties uz noguldījumu un noguldījumu operāciju pamatīpašībām, tiek veikta šādās jomās (2. att.):

Minētajās jomās analīzi var veikt tikai tad, ja bankā ir labi funkcionējoša analītiskās informācijas sistēma.

Noguldījumu portfeļa vērtības analīze sākas ar bankas procentu izdevumu par saistībām (aizņemtajiem un aizņemtajiem līdzekļiem) dinamikas izpēti kopumā un pa noguldījumu resursu veidiem, pēc tam tiek noteikta noguldījumu nominālvērtība un reālā vērtība pa noguldītāju kategorijām. . Noguldījumu resursu reālās vērtības aprēķina pamatā ir to nominālvērtība.

Noguldījumu resursu vidējo nominālvērtību nosaka kā bankas izdevumu noguldījumu kontos, izsniegto noguldījumu sertifikātu un krājsertifikātu (uzkrāto un izmaksāto procentu) attiecību pret vidējo atlikumu apjomu attiecīgajos noguldījumu resursu kontos.

Noguldījumu portfeļa apjomam un struktūrai ir jāatbilst bankas vajadzībām, sadalot resursus, iekļaujot noteiktos parametrus (mērķus) to tālākai pārvaldīšanai. Atbilstoši komercbankas noguldījumu portfeļa novērtējumam (1.tabula) dots komercbankas piesaistīto noguldījumu resursu pietiekamības novērtējums.

1. tabula - Komercbankas noguldījumu portfeļa novērtējums

Galvenie bankas noguldījumu portfeļa analīzes virzieni

Kopumā noguldījumu resursu pietiekamības novērtējums tiek veikts noguldījumu operācijām noteikto mērķu izpildes uzraudzības gaitā, ņemot vērā noguldījumu resursu pārvaldīšanas vispārējos mērķus.

Zem vadība depozīts portfolio tas jāsaprot kā darbību kopums, kas vērsts uz noguldījumu portfeļa veidošanu, kas atbilst bankas vajadzībām noguldījumu resursu izvietošanas jomā, nodrošinot likviditāti un pieņemamu ienesīguma līmeni.

Noguldījumu portfeļa pārvaldības darbības ietver:

Noguldījumu struktūras analīze pēc termiņa

Noguldījumu struktūras analīze pēc pieprasījuma pakāpes pēc pieprasījuma

Riska apdrošināšanas metodes banku noguldījumu operācijām

Resursu mobilizācijas strukturālā analīze

Transformācijas riska novērtējums

Noguldījumu stabilitātes pakāpes novērtējums

Ar noguldījumu operācijām saistīto risku retrospektīva analīze

Informācijai par noguldījumu resursu pārvaldīšanas stāvokļa ietekmi uz līdzšinējo darbību kredītiestādes struktūrvienībās var būt liela nozīme, izvērtējot bankas noguldījumu politiku. Šādu informāciju var sniegt iekšējās kontroles dienests.

Galvenie mērķi, kas nosaka noguldījumu nepieciešamību nākamajam periodam (gads, pusgads, ceturksnis, mēnesis) ir:

1) Pilnībā ar noguldījumu resursiem nodrošināt līdzekļu izvietošanas procesu, citiem vārdiem sakot, nepārtrauktas aktīvas darbības, kas rada ienākumus.

Šīs problēmas risināšanai ir divas pieejas. Viens ir balstīts uz plānotajiem rādītājiem aktīvās darbības attīstībai nākamajam periodam un paredz konkrētu mērķu noteikšanu kopējā piesaistīto resursu un jo īpaši noguldījumu resursu apjoma palielināšanai. Vienlaikus jau iepriekš tiek plānota noguldījumu portfeļa struktūra, kas liek zināmā mērā koriģēt bankas izmantoto taktiku noguldījumu operāciju organizēšanas un veikšanas procesā, mārketinga stratēģiju.

Cita pieeja ir balstīta uz vienu no svarīgākajiem bankas uzdevumiem - izmaksu minimizēšanu līdzekļu piesaistei depozītu kontiem un vienlaikus nodrošinot nepieciešamo noguldījumu portfeļa struktūru pa klientu kategorijām, termiņiem un noguldījumu veidiem. Galu galā tiek atrisināta nepieciešamā noguldījumu resursu apjoma problēma bankas darbības attīstības plānu īstenošanai ar minimālām izmaksām.

2) uzturēt bankas likviditāti, tas ir, spēju nodrošināt savlaicīgu un pilnīgu savu monetāro un citu saistību, kas izriet no darījumiem, izmantojot finanšu instrumentus, izpildi uz bankas rīcībā esošo aktīvu rēķina vai saņemot kredītus naudas tirgū; tostarp starpbanku kredītu tirgū.

Atkarībā no nosacījumiem, ar kādiem tiek noslēgts bankas depozīta (depozīta) līgums, bankai jābūt gatavai atdot naudas līdzekļus pēc pirmā pieprasījuma (fizisku personu pieprasījuma noguldījumi un termiņnoguldījumi) vai pēc līgumā noteiktā termiņa beigām. vai līgumā paredzēto nosacījumu iestāšanās (noguldījumi, kas noformēti uz citiem atgriešanas noteikumiem).

Teorētiski un praksē bankas likviditāte tiek aplūkota saistībā ar tās rentabilitāti. Aktīvu pārvaldīšanas procesā bankas gandrīz vienmēr saskaras ar “rentabilitātes – likviditātes” dilemmu. Tas ir galvenais jautājums, kas jārisina jebkuram ekonomikas dalībniekam (arī bankai), slēdzot darījumu, veicot jebkuru finanšu darījumu, proti, ienākumu un riska attiecības izvēle. Citiem vārdiem sakot, banka var piedzīvot likviditātes spriedzi ne tikai saistībā ar noguldītāju uzvedību (šajā gadījumā tā ir tikai viena no iespējamām problēmsituācijām), bet arī lielā mērā no pieņemamākā risinājuma izvēles, izvirzot “ rentabilitāte - likviditāte” dilemma banku stratēģiju un taktikas kontekstā.

Tādējādi komercbankas noguldījumu portfeļa pārvaldīšana ir veidota tā, lai nodrošinātu maksimālu noguldījumu resursu izmantošanas efektivitāti.

Efektīva noguldījumu operāciju vadība ietver noguldījumu kontu tīkla un veidu paplašināšanu, klientu vajadzību apmierināšanu visdažādākajos banku pakalpojumu klāstā, ieguldījumu garantiju sniegšanu caur noguldījumu apdrošināšanas sistēmu un tamlīdzīgi. Noguldījumu kontu darbības režīmam bankā jāatbilst vajadzībām maksimāli vienkāršot noguldījumu operāciju veikšanas procedūru

Zinātniski pamatotas komercbankas noguldījumu operāciju vadības īstenošanas priekšnoteikums ir iepriekšēja resursu bāzes stāvokļa, struktūras un izmantošanas un pasīvo operāciju analīze.

Bankas stratēģiskie noguldījumu pārvaldības instrumenti ietver pasākumus, kas vērsti uz tās pozīciju nostiprināšanu noguldījumu tirgū, kas paredz ņemt vērā visu faktoru loku, kas veido ārējo vidi banku darbībai. Taktiskie instrumenti noguldījumu operāciju vadīšanai bankā ietver pasākumus noguldījumu darba iekšējās organizācijas uzlabošanai: depozītu līgumu izpildes noteikumu un procedūru pilnveidošana, bankas personāla darba uzlabošana, kas nodarbojas ar pasīvām operācijām, jaunu darba formu meklēšana ar klientiem, samazinot risku un neracionālu lēmumu pieņemšanas iespējamību un tamlīdzīgi.

Bankas noguldījumu darbības vadības stratēģiskajā plānā tā balstās uz noguldījumu tirgus mārketingu, noguldījumu pakalpojumu piedāvājuma un pieprasījuma regulēšanu. Bankas noguldījumu operāciju vadīšanas taktiskajā plānā, pirmkārt, ir paredzēts izveidot skaidru tās noguldījumu portfeļa kvantitātes un kvalitātes uzraudzību.

Noguldījumu operāciju īpatnība ir bankas klienta aktīvā loma, kurš patstāvīgi nosaka noguldījuma apmēru, tas ir, daļu no saviem ienākumiem, ko novirza uzkrāšanai. Komercbankas noguldījumu operāciju pārvaldīšanas procesā nozīmīga vieta jāieņem pasākumiem, kas ietekmē potenciālo noguldītāju ekonomisko uzvedību. Bankas godīgumam un pieklājībai attiecībā pret klientiem jābūt normai jebkurā, pat banku darbībai visnelabvēlīgākajā situācijā.

Noguldījumu sadārdzināšanās rada arī bankas kredītresursu sadārdzinājumu. Līdz ar to bankas centieni maksimāli apmierināt noguldītāju vajadzības būtu jāierobežo ar iespējām nākotnē izdevīgi izvietot piesaistītos resursus procentuāli lielākā apmērā nekā noguldījumus. Lai īstenotu šo uzdevumu, komercbankas nosaka termiņnoguldījuma minimālo apmēru, minimālo termiņu, uz kādu tiek izvietoti līdzekļi, gada procentu likmi, procentu maksājumu biežumu (mēnesi, ceturksni, termiņa beigās) un patīk.

Efektīva noguldījumu operāciju vadība rada apstākļus optimālam resursu regulējumam komercbankā. Prasmīga resursu manevrēšana ir svarīgs bankas personāla profesionalitātes rādītājs.

Komercbankas pasīvā darbība ir organiski saistīta ar aktīvo darbību. Banku vadība nav atdalāma no efektīvas pasīvās un aktīvās bankas operāciju savienošanas nodrošināšanas. Līdzekļu piesaiste noguldījumiem bankā zaudē jēgu, ja nav uzticamu kanālu to nākamajai ienesīgajai izvietošanai. Komercbanka ir atbildīga pret noguldītāju par saistībām, kas izriet no noguldījuma līguma, par saviem līdzekļiem, mantu un visiem attiecīgajiem aktīviem.

Viena no bankas noguldījumu portfeļa pārvaldīšanas metodēm ir apdrošināšana noguldījumi .

Krievijā iedzīvotāju banku noguldījumu garantēšanas mehānisma izveides problēma tika atrisināta, 2003. gada decembrī pieņemot likumu Nr. 117-FZ "Par fizisko personu noguldījumu apdrošināšanu Krievijas Federācijas bankās". Saskaņā ar šo likumu pirmo reizi Krievijā tiek izveidots valsts mēroga fonds privātpersonu banku noguldījumu obligātajai apdrošināšanai un atbilstoša pārvaldes institūcija valsts kapitālsabiedrības veidā - Noguldījumu apdrošināšanas aģentūra. Federālais likums "Par bankām un banku darbību", 38. pants

Federālā likuma mērķi ir aizsargāt Krievijas Federācijas banku noguldītāju tiesības un likumīgās intereses, stiprināt uzticību Krievijas Federācijas banku sistēmai un stimulēt mājsaimniecību uzkrājumu piesaisti Krievijas Federācijas banku sistēmai. .

Apdrošināšanai ir pakļauti fizisko personu naudas līdzekļi, kas atrodas noguldījumos un kontos Krievijas Federācijas teritorijā reģistrētās bankās. Noguldījumu veidi: Federālais likums "Par fizisko personu noguldījumu apdrošināšanu Krievijas Federācijas bankās" Nr.177-FZ, datēts ar 2003.gada 23.decembri

Iemaksas Ar pabeigts atlīdzību- noguldījumi, kuriem apdrošināšanas atlīdzība ir 100% no depozīta summas. No noguldījumu apdrošināšanas sistēmas darbības sākuma līdz 2008. gada 1. oktobrim maksimālā depozīta summa ar pilnu atlīdzību bija 100 tūkstoši rubļu. Pēc 10.01.2008. pilna kompensācija tiek izmaksāta par noguldījumiem, kas nepārsniedz 700 tūkstošus rubļu.

Iemaksas Ar proporcionāls atlīdzību- noguldījumi ar nepilnīgu kompensāciju, kas jāmaksā 100 tūkstošu rubļu apmērā. plus 90% no depozīta summas, kas pārsniedz 100 tūkstošus rubļu. Šajā grupā atkarībā no informācijas sniegšanas datuma ir iekļauti noguldījumi 100 tūkstošu rubļu apjomā vai vairāk. līdz 200 tūkstošiem rubļu ieskaitot (no 09.08.2006. līdz 25.03.2007.), no 100 tūkstošiem rubļu. līdz 433 333,33 RUB ieskaitot (no 26.03.2007. līdz 01.10.2008.).

Iemaksas Ar daļēja atlīdzību- tie ir noguldījumi ar nepilnīgu atlīdzību par summu, par kuru tiek izmaksāta likumā noteiktā maksimālā apdrošināšanas atlīdzība. Šajā noguldījumu grupā atkarībā no informācijas sniegšanas datuma ietilpst noguldījumi vairāk nekā 100 tūkstošu rubļu apjomā. (līdz 09.08.2006.), virs 200 tūkstošiem rubļu. (no 09.08.2006. līdz 25.03.2007.), virs 433 333,33 rubļiem. (no 26.03.2007. līdz 01.10.2008.), virs 700 tūkstošiem rubļu. (pēc 01.10.2008.).

Noguldījumu apdrošināšana tiek veikta saskaņā ar minēto likumu, un tai nav nepieciešams noslēgt apdrošināšanas līgumu. Lai pārvaldītu noguldījumu apdrošināšanas sistēmu, pamatojoties uz likumu par noguldījumu apdrošināšanu, 2004. gada janvārī Krievijas Federācija izveidoja valsts uzņēmumu - "Noguldījumu apdrošināšanas aģentūru"

Krievijā dalība noguldījumu apdrošināšanas sistēmā ir obligāta visām bankām, kuras piesaista līdzekļus no privātpersonām. Līdz šim noguldījumu apdrošināšanas sistēmā iesaistīto banku skaits Krievijas Federācijā ir 941 banka (kopā Krievijas Banka vai, pamatojoties uz tās pilnvarotās reģistrācijas iestādes lēmumu, uz 2009. gada 1. februāri, 1225 kredīti. reģistrētas iestādes, 1170 bankas un 55 nebanku kredītiestādes. ...

2010.gadā to banku skaits, kuras ir tiesīgas piesaistīt privātpersonu noguldījumus, samazinājās par 30 līdz 819 kredītiestādēm. Uz 2011. gada 1. janvāri DIS iesaistīto banku reģistrā bija iekļautas 909 bankas. Atšķirība starp banku skaitu, kas piedalās DIS (909) un banku skaitu, kurām ir licence darbam ar privātpersonām (819), ir saistīta ar notikušajiem apdrošināšanas gadījumiem un aizliegumu vairākām bankām piesaistīt līdzekļus no fiziskām personām. Tajos izvietoto iedzīvotāju līdzekļu apjoms sasniedza 9,8 triljonus rubļu, 2010. gadā palielinoties par 31,3%.

Noguldījumi un konti, uz kuriem attiecas noguldījumu apdrošināšanas likums, veido vairāk nekā 99% no kopējā mājsaimniecību noguldījumu apjoma bankās, kas piedalās DIS. Privātpersonu noguldījumu tirgus apskats 2010.gadam // Valsts korporācija "Noguldījumu apdrošināšanas aģentūra", MASKAVA, 2011. Apdrošināšanas atlīdzība par noguldījumiem bankā, saistībā ar kuru iestājies apdrošināšanas gadījums, tiek izmaksāta noguldītājam 100% apmērā no noguldījumu summa bankā, bet ne vairāk kā 700 000 RUB (apdrošināšanas gadījumiem)

Noguldījumi ārvalstu valūtā tiek pārrēķināti pēc Centrālās bankas valūtas kursa apdrošināšanas gadījuma dienā.

Maksimālā kompensācijas summa ir 700 000 rubļu. uz visiem noguldījumiem un kontiem vienā bankā. Noguldījumi dažādās bankās tiek apdrošināti neatkarīgi viens no otra.

Pēc apdrošināšanas atlīdzības izmaksas tiek apmierinātas noguldītāja prasījuma tiesības uz noguldījumu, kas pārsniedz galvojumu apmēru, kreditoru bankrota procedūras gaitā pirmajā kreditoru stadijā. Noguldītāja prasījumi par veikto apdrošināšanas maksājumu summu tiek nodoti Noguldījumu apdrošināšanas aģentūrai. Ja noguldītājs ir saņēmis kredītu bankā, saistībā ar kuru iestājies apdrošināšanas gadījums, tad apdrošināšanas atlīdzības apmēru samazina par bankas pretprasību pret aizņēmēju summu.

Nav pakļauts apdrošināšanai:

1) naudas līdzekļi to fizisko personu kontos, kuras nodarbojas ar uzņēmējdarbību, neveidojot juridisku personu, juristu, notāru un citu personu kontos, ja šādi konti (noguldījumi) ir atvērti federālajā likumā paredzētās uzņēmējdarbības vai attiecīgas profesionālās darbības īstenošanai;

2) uzrādītāja noguldījumi;

3) bankai trasta kārtībā pārskaitītie līdzekļi;

4) noguldījumi Krievijas banku ārvalstu filiālēs;

5) naudas pārskaitījumi, neatverot kontu;

6) naudas līdzekļi nesadalītajos metāla kontos.

Sistēmas finanšu bāze ir obligāto noguldījumu apdrošināšanas fonds (turpmāk – fonds). 2010. gada 29. decembrī tā apjoms bija 110,8 miljardi rubļu. Galvenie Fonda veidošanās avoti ir valsts mantiskais ieguldījums (6,9 miljardi rubļu), apdrošināšanas prēmijas no bankām un ienākumi no fonda līdzekļu ieguldījuma.

Apdrošināšanas prēmijas ir vienādas visām bankām, kas piedalās SES, un banka tās maksā reizi ceturksnī. Banku apdrošināšanas iemaksu likmi fondā nosaka aģentūras valde, un tā šobrīd ir 0,1% no attiecīgā ceturkšņa vidējās fizisko personu apdrošināto noguldījumu summas bankā. Kopš CER sākuma maksimālais apdrošināšanas atlīdzības apmērs Krievijā ir pieaudzis 7 reizes. Sākotnēji tas bija 100 000 rubļu, no 2006. gada 9. augusta tas tika palielināts līdz 190 000 rubļu, no 2007. gada 26. marta - līdz 400 000 rubļu, bet no 2008. gada 1. oktobra - līdz 700 000 rubļu. Noguldījumu apdrošināšanas sistēmas vēsturē Krievijā reģistrēti 92 apdrošināšanas gadījumi (2010. gada oktobrī). Atbildības apjoms par notikušajiem apdrošināšanas gadījumiem ir 21,9 miljardi rubļu. par 597,5 tūkstošiem noguldītāju. ASV uzņēmumu grupa //http://www.asv.org.ru/guide/event/

Sistēmas izveide banku noguldījumu garantēšanai un noguldītāju interešu aizsardzībai ļāva reāli palielināt banku uzticamību un spēju pildīt bankām uzdoto uzdevumu pārveidot iedzīvotāju uzkrājumus Krievijas ekonomikai tik ļoti nepieciešamajos ieguldījumos.

Nākamā noguldījumu portfeļa pārvaldīšanas metode ir pakāpe risks transformācija. Transformācija ir banku stratēģija, kurā resursus pērk īstermiņa tirgū, kur tie ir lētāki, un pārdod ilgtermiņā, kur tie ir dārgāki. Šo stratēģiju ik pa laikam piekopj visas bankas, īpaši, ja ir tendence pazemināt likmes. Pārveidošanas operācijas ir ļoti riskantas. Vislielākos draudus rada likviditātes risks.

...

Līdzīgi dokumenti

Komercbankas resursu bāzes veidošanas raksturojums un būtība. Noguldījumu politikas iezīmju izpēte valsts līmenī un jo īpaši komercbankā. Noguldījumu veidu analīze: pieprasījums, laiks, uzkrājumu iemaksas.

tests, pievienots 16.02.2010


Komercbanku kredītrisku būtība, loma, klasifikācija. Kredītriska vieta un loma komercbankas kredītportfeļa pārvaldībā. Komercbankas "BTA-Kazaņa" ražošanas, saimnieciskās un finansiālās darbības analīze.

diplomdarbs, pievienots 18.03.2011


Kredītportfeļa veidošanas jēdziens un posmi, tā struktūra un pārvaldības process. Kredītrisku klasifikācija un to ietekme uz komercbankas portfeļa veidošanu. Bankas kredītportfeļa analīze. Kredītriska vadības mehānisms.

diplomdarbs, pievienots 10.07.2015


Komercbankas noguldījumu politikas analīzes metodes. Aizņemto un pašu līdzekļu loma bankas ekonomikā. Aizņemto līdzekļu struktūra. Katra komercbankas saistību veida iezīmes. Bankas noguldījumu politikas pamatprincipi.

kursa darbs, pievienots 10.11.2009


Komercbanku noguldījumu veidi. Komercbankas noguldījumu politika uz AAS "Baltijas Investīciju banka" piemēra. Pasākumu izstrāde, kas vērsti uz banku līdzekļu piesaisti. Atšķirības starp pieprasījuma un termiņnoguldījumiem.

diplomdarbs, pievienots 02.10.2012


Noguldījumu procentu likmju politika kā pasākumu kopums banku līdzekļu mobilizācijai. Komercbankas noguldījumu politikas veidošana. Sibīrijas bankas politika, sabalansētās rādītāju kartes ieviešana. Bankas novatoriskās stratēģijas.

diplomdarbs, pievienots 12.05.2010


Banku noguldījumu veidi. Galvenās tendences noguldījumu tirgus attīstībā Krievijas Federācijā. Krievijas Federācijas Centrālās bankas politikas ietekme uz komercbankas noguldījumu politikas veidošanu. Komercbanku noguldījumu operāciju attīstības analīze uz CJSC "Transcapitalbank" piemēra.

diplomdarbs, pievienots 27.01.2013


Komercbankas kredītportfeļa būtības, segmentācijas kritēriju, risku (kredīts, likviditāte, procentu likme) un kvalitātes vadības apsvēršana, iepazīšanās ar to diversifikācijas problēmām uz Krievijas Krājbankas piemēra.

kursa darbs, pievienots 14.04.2010


Komercbanku resursi: struktūra un raksturojums. Komercbankas pamatkapitāla veidošanas kārtība pēc Sberbank piemēra, tā pietiekamības novērtējums.Piesaistītie līdzekļi kā galvenais komercbankas resursu bāzes avots.

diplomdarbs, pievienots 29.04.2014


Komercbanku finanšu jēdziens, būtība, mērķi un uzdevumi. Finanšu loma komercbankas stabilitātes stiprināšanā. Komercbankas galveno darbības rādītāju raksturojums. Komercbankas finanšu funkcionēšanas problēmas.