Uma carta de crédito é uma obrigação condicional do banco de fazer pagamentos a pessoas físicas e jurídicas, a pedido do cliente, às suas custas, no valor e nas condições previamente acordadas.

Uma carta de crédito é uma transação realizada entre uma ou mais instituições financeiras de forma que não seja em dinheiro. A base da operação é um requerimento especializado, elaborado na forma prescrita e apresentado pelo comprador a favor do fornecedor do serviço ou produto. As partes participantes só podem ser pessoas físicas, apenas pessoas jurídicas ou tanto pessoas físicas quanto jurídicas.

O que é uma carta de crédito em linguagem simples? Esta é uma forma de interação muito conveniente, mas raramente é utilizada devido à sua complexidade. A carta de crédito é uma forma de liquidação que garante o pagamento para o fornecedor e o cumprimento dos termos do contrato para o comprador. Após a entrega do produto ou a prestação do serviço, o banco paga o custo ao vendedor. O comprador, por sua vez, devolve o dinheiro ao banco, incluindo juros.

A liquidação da carta de crédito pode ser usada não apenas no comércio interno, mas também no comércio exterior. Quando aplicado no campo do comércio internacional, o procedimento é regido pelas Regras Uniformes e Aduaneiras para Crédito Documentário, publicação da Câmara de Comércio Internacional nº 600, conforme alterada em 2007.

Muitas vezes, uma carta de crédito é comparada com uma garantia bancária e factoring, no entanto, esses conceitos são semelhantes apenas à primeira vista. Mais detalhes sobre a carta de crédito - no vídeo abaixo.

O que é uma carta de crédito: características dos serviços bancários

O uso desta forma de pagamento começou a se desenvolver na época soviética. A Bashkir Soda Company OJSC, produtora de soda cáustica e à beira da falência, trocou a forma de carta de crédito de interação com os clientes para continuar suas atividades.

Os recursos foram creditados somente após a empresa fornecer ao banco os documentos comprovativos do cumprimento dos termos do contrato, os quais foram cuidadosamente verificados. Neste exemplo, pode-se verificar que a carta de crédito trouxe segurança para ambas as partes.

Esquema de liquidação

Participantes do assentamento:

• cliente de banco que utiliza o serviço de abertura de carta de crédito;
• o banco emissor, ou uma organização que se compromete a abrir;
• banco executor - uma organização que efetua pagamentos;
• pessoa física ou jurídica em cujo favor foi aberta a carta de crédito.

O esquema L / C é bastante simples. Inclui várias etapas obrigatórias:

1. Na fase inicial, o comprador e o vendedor celebram um acordo entre si para o fornecimento de produtos ou a prestação de serviços.
2. O comprador dirige-se ao banco, onde elabora um pedido de abertura de carta de crédito. O pedido é redigido na forma prescrita.
3. O banco emissor notifica o banco no qual o vendedor é atendido sobre a abertura em seu nome.
4. O banco executor, por sua vez, notifica o vendedor.
5. O vendedor entrega um produto ou presta um serviço.
6. O vendedor notifica o banco executor de que suas obrigações para com o comprador foram cumpridas.
7. O banco executor efetua o pagamento a favor do vendedor no valor acordado.
8. O banco executor notificará documentalmente o banco emissor do pagamento ao vendedor.
9. O banco emissor, por sua vez, compensa o pagamento do banco executor.
10. Os documentos de liquidação são transferidos para o comprador.
11. O comprador examina a documentação e assina um contrato de pagamento dos recursos ao banco emissor.
12. Retirar fundos da conta do comprador e creditar no banco.

O serviço é prestado pelo banco emissor com base num requerimento, elaborando-se um contrato no formulário 0401063. Este documento garante ao fornecedor que a mercadoria ou serviço será pago no prazo acordado. Os fundos do comprador podem não ser fornecidos no final do algoritmo, eles podem ser pré-depositados.

Acordo: redação, condições, formulário

Um contrato elaborado com competência inclui os seguintes pontos:

• nomes de bancos, organizações cooperantes ou nome completo e dados de passaporte de indivíduos;
• o valor da carta de crédito para os serviços ou produtos fornecidos;
• carta de crédito - não em dinheiro ou o uso de dinheiro não é permitido;
• formas de notificar as partes do acordo;
• o período durante o qual o contrato é válido. Durante este período, devem ser cumpridos os termos do acordo entre o comprador e o vendedor, o pagamento efetuado, todos os documentos apresentados;
• responsabilidade das partes que resultará do não cumprimento das obrigações decorrentes desta legislação.

A lista padrão de condições especificadas acima pode ser complementada com adições relativas ao procedimento para fazer acordos. Por exemplo, não um pagamento integral, mas um pagamento fracionário pode ser usado. Uma carta de crédito pode ser emitida para pagamento a um indivíduo ou organização. No entanto, a pessoa por cujos fundos será feito o pagamento poderá ser alterada, desde que especificado no contrato - possibilidade de aceitação.

Tipos de carta de crédito

Ao usar essa forma de liquidação mútua, um ponto muito importante é a seleção de um tipo adequado de carta de crédito. Quaisquer variedades são abertas por instituições financeiras, enquanto o tipo é indicado no contrato. Os tipos são especificados no Regulamento do Banco Central da Federação Russa:

• Pelo tipo de liquidação das instituições financeiras - cobertas e descobertas. No primeiro caso, o banco emissor efetua pagamentos em dinheiro às custas dos fundos do seu cliente a favor do banco executor durante toda a duração do contrato. No segundo, não é realizada a transferência de recursos de uma instituição financeira para outra. Ao mesmo tempo, o banco executor tem a oportunidade de dar baixa nos fundos dentro do valor acordado, após o que este é compensado pelo banco emissor.
• Se possível, revogação - revogável e irrevogável. No primeiro caso, a forma de interação pode ser alterada ou rejeitada sem acordo prévio com o lado oposto, no segundo - apenas com concordância.
• Confirmado ou não confirmado. No primeiro caso, os pagamentos são possíveis sem acordo com o banco emissor e recebimento de fundos deste.

Regulamentação legal

O contrato de carta de crédito é claramente regulado por esta legislação da Federação Russa e é elaborado de acordo com as regras prescritas nos documentos regulamentares do Banco Central da Federação Russa, no caso de o contrato ser celebrado entre organizações nacionais ou residentes da Federação Russa.

Os seguintes atos normativos são levados em consideração sem falta:

• Artigos do Código Civil da Federação Russa de 867 a 873, que regulam os pagamentos que não sejam em dinheiro sob uma carta de crédito;
• "Regulamentações sobre a implementação de transferências não monetárias por indivíduos na Federação Russa", adotado pelo Banco Central em 01.04.2003;
• "Regulamentações sobre pagamentos sem dinheiro" estabelecido pelo Banco Central da Rússia em 03.10.2012.

Recorde-se que a entidade a favor da qual é emitida a carta de crédito tem o direito de recusar esta forma de pagamento.

Um ponto importante em uma transação de compra e venda é o método de liquidação entre as partes. Para evitar possíveis riscos, o vendedor e o comprador costumam recorrer ao sistema de liquidação de cartas de crédito. Ao mesmo tempo, não importa se o pagamento dos fundos próprios ou dos fundos hipotecários ocorre.

O que é uma carta de crédito em palavras simples

Uma carta de crédito é outro método de liquidação sem dinheiro que pode ser usado pelas partes em um contrato de compra e venda, fornecimento, etc. Em palavras simples, uma carta de crédito é um instrumento financeiro oferecido por bancos relacionados ao controle de acordo entre o vendedor e o comprador. O banco atua como fiador de uma transação justa, emite recursos somente na condição de que sejam observadas as obrigações contratuais entre os participantes. Durante o período da transação, o dinheiro é mantido em uma conta bancária especial.

Esquema de acreditação

Duas organizações de crédito podem participar dessas transações: o banco emissor e o banco executor. O banco emissor abre uma carta de crédito com base num pedido do seu cliente e compromete-se a fazer uma transferência a favor da sua contraparte ao abrigo do contrato. Para isso, uma ordem é enviada ao banco executor. Tal pedido só é possível após a confirmação documental do cumprimento de todos os acordos da transação. A transferência ocorre com base na ordem do cliente do Banco de transferir fundos a um terceiro. Vantagens do serviço:

1. Pagamento sem dinheiro. Não há necessidade de carregar uma grande quantia com você, para recontar e verificar a autenticidade.
2. A operação é segura. As partes não arriscam nada. O vendedor tem garantida a transferência da totalidade do valor após o cumprimento dos termos do contrato. Para o comprador, esta é uma oportunidade de comprar um apartamento ou outro imóvel e não perder dinheiro. Além disso, devolva os fundos integralmente em caso de violação dos termos por parte do vendedor ou rescisão do contrato.

Para o vendedor, o crédito documentário é uma garantia adicional do banco no recebimento dos fundos do contrato, desde que cumpra todas as condições. E o comprador tem a certeza de que o dinheiro será repassado após a apresentação dos documentos por ele indicados no aplicativo.

Ações necessárias para aplicar o serviço

1. As partes da transação concluem um acordo, onde todas as condições e circunstâncias do cumprimento das obrigações são prescritas em detalhes.
2. Um acordo de liquidação com uma carta de crédito é assinado no banco. Devem ser indicados dados pessoais e de passaporte de ambas as partes. Condições de pagamento de fundos.
3. Após a assinatura do contrato bancário, o comprador elabora um requerimento de carta de crédito.
4. Após verificar os documentos, um funcionário do banco abre uma conta em nome do comprador. Os fundos para imóveis, bens e serviços são-lhe creditados na íntegra. Posteriormente, serão transferidos para a conta do correspondente, cartão bancário ou emitidos em dinheiro.
5. A transferência para o vendedor ocorrerá após a conclusão da transação. Ele deve apresentar ao banco os documentos que comprovem o registro do contrato de compra e venda e a transferência de propriedade.

O contrato de carta de crédito regula integralmente as relações entre os participantes. Deve conter todas as informações necessárias para a transação:

• dados do comprador e do vendedor. Para pessoas físicas, são dados de passaporte, nome completo e endereço de residência. Com a participação da organização, são indicados o nome, TIN, endereço, dados da conta;
• quantidade garantida de fundos depositados em uma conta bancária;
• período de cumprimento das obrigações;
• o tamanho da comissão do banco e o custo de serviços adicionais;
• o procedimento de transferência de dinheiro após o cumprimento das condições e apresentação dos documentos;
• a ordem das ações em caso de circunstâncias imprevistas, falta de pagamento de dívidas, etc .;
• direitos e obrigações das partes na transação.

Após a assinatura do acordo, uma conta especial é aberta no banco para reserva de dinheiro. Para abrir uma conta, o cliente escreve um aplicativo com a indicação obrigatória dos seguintes dados:

• dados do contrato de venda - número, local e data de assinatura;
• detalhes do vendedor de imóveis, fornecedor de mercadorias;
• tipo de conta, valor depositado e prazo de validade;
• método de transferência de fundos;
• informações sobre os bens adquiridos, bens, obras, etc.;
• dados bancários do executor;
• lista de documentos necessários para a execução do pagamento a favor do vendedor

Variedade de serviço

Devido a diferentes condições da transação ou mudanças nas circunstâncias, seus participantes podem usar diferentes tipos e recursos do sistema de liquidação de carta de crédito:

1. Uma carta de crédito irrevogável é uma condição sob a qual uma obrigação é cancelada pelo comprador somente com o consentimento do vendedor. É reconhecida como a forma mais confiável de conduzir uma transação. A rescisão dos serviços bancários só é possível com uma recusa bilateral. Com um serviço revogável, o banco tem o direito de alterar a obrigação ou cancelá-la sem o consentimento, notificação do destinatário.
2. A carta de crédito depositada é o direito do banco de cancelar os fundos próprios e de crédito do cliente à sua disposição durante o período de liquidação. Caso contrário, esse serviço é chamado de carta de crédito coberta. Quando um banco nomeado está envolvido em liquidações, o dinheiro pode ser transferido para sua conta durante toda a duração do acordo com o banco.
3. Obrigação com cláusula vermelha - o direito do banco de transferir autoridade para pagar a outra instituição de crédito.
4. Uma carta de crédito descoberta é a capacidade do banco do executor de cancelar o dinheiro da conta do comprador ou de usá-lo de outra maneira. Tal obrigação é considerada garantida. A organização executora tem o direito de cancelar as finanças da conta correspondente do emissor.
5. O compromisso confirmado é a garantia de recebimento de dinheiro do banco no valor estipulado no contrato. Além disso, para o vendedor, o fato de recebimento de recursos do comprador não importa. Geralmente ocorre durante o empréstimo.
6. Carta de crédito de não aceitação - possibilidade de receber dinheiro sem a participação do comprador. Após o término da transação, apenas o vendedor pode entrar em contato com o banco.
7. Rotativo. Abre para uma quantia incompleta. À medida que o cumprimento avança, o comprador deposita o dinheiro em prestações. Esse compromisso é útil ao comprar itens dentro do prazo.
8. Poupar. O vendedor recebe do banco uma garantia adicional de execução do pagamento. Conveniente se o comprador não puder ou se recusar a efetuar o pagamento integral.

Compra de apartamento por meio de carta de crédito

Essa transação é, em muitos aspectos, semelhante à compra de um imóvel por meio de um cofre. No entanto, usar um cofre é uma maneira mais fácil com menos controle do banco. Considerando o tema do que é carta de crédito em banco na hora de comprar um apartamento, vale lembrar a compra de um apartamento no mercado primário ou secundário. No primeiro caso, a moradia pode ser adquirida em prédio em construção. Quando os acordos com o incorporador são feitos por meio de carta de crédito, o comprador recebe a garantia de se tornar o proprietário do apartamento do prédio concluído. O incorporador só poderá receber recursos após a conclusão da construção e comissionamento da casa.

A confiabilidade desse meio de pagamento está associada ao aumento do custo dos serviços bancários. Em média, ao fechar um negócio, você terá que pagar:

• 0,2% do custo do apartamento especificado no contrato. O pagamento mínimo é de 1000 rublos.
• com a participação de outras instituições financeiras, a comissão será de 0,3% na faixa de 1.500 a 10.000 rublos;
• 2.000–5.000 rublos para atender à transação;
• alterar os termos do acordo em termos de tempo e quantidade custará de 1.000 a 4.500 rublos.

O serviço é prestado a particulares. O aplicativo indica:

• o valor do contrato;
• tipo e prazo da carta de crédito;
• dados sobre as partes do acordo;
• propósito do pagamento;
• uma lista de documentos para fazer uma transferência pelo Banco.

Além da venda de um apartamento, uma obrigação financeira pode ser utilizada para transações com outros bens imóveis (casas, terrenos, lugares de estacionamento), bens móveis caros (equipamentos, móveis ou arte). O serviço é cómodo ao pagar pelos serviços: construção, reparação.

A carta de crédito é emitida em rublos. O prazo é definido pelo comprador e negociado no aplicativo. Se ocorrer uma transação de hipoteca, o prazo médio nos bancos é fixado em 120 dias. A extensão é permitida, mas não mais de 60 dias.

Uma etapa importante é o controle de documentos e a emissão de dinheiro. Ou seja, a divulgação de uma carta de crédito é o fato da confirmação do cumprimento pelo vendedor dos termos do contrato. O banco analisa e verifica os documentos enviados em cerca de uma semana. Esse serviço bancário está incluído na cobertura da carta de crédito e pode ser pago adicionalmente. Se os resultados do controle forem positivos, a instituição de crédito divulga uma carta de crédito. O ex-proprietário tem o direito de cobrar pelo apartamento. Normalmente, eles são transferidos para sua conta.

Alguns bancos podem definir limites e condições para o recebimento de dinheiro. Portanto, no Sberbank, para saque de dinheiro, é cobrado 1% do valor. Se o valor da transação for superior a 5 milhões de rublos, os fundos devem estar na conta por 1 mês. Se o vendedor sacar fundos antes, 10% serão deduzidos dele.

No caso de obrigação com aceitação, o levantamento do dinheiro é possível após o comprador confirmar o cumprimento das suas condições. O comprador informa ao banco por escrito que todos os requisitos do contrato foram atendidos. As instituições de crédito são responsáveis ​​por violações do processo de liquidação. Portanto, é lucrativo para os bancos aceitar apenas documentos executados corretamente. Considerar:

• o banco não é responsável por estabelecer a conformidade das cláusulas do contrato principal entre as partes com o contrato de carta de crédito;
• o banco não controla realmente a execução da transação principal (transferência real da propriedade, liberação do apartamento pelo vendedor, etc.).

Com o vencimento da obrigação e o não recebimento dos documentos pactuados do vendedor, a carta de crédito é encerrada. O destinatário do dinheiro é avisado disso pelo banco sem falta.

Transações de carta de crédito

Os serviços para transações com carta de crédito podem ser realizados de diferentes maneiras, dependendo da instituição de crédito. Os bancos geralmente realizam as seguintes operações:

Assim, o sistema de liquidação na compra de um imóvel com carta de crédito é uma garantia confiável de cumprimento dos termos do contrato. Longos tempos de processamento, pagamentos em dinheiro e custos justificam os riscos aos quais os participantes de transações de grande valor estão expostos.

Uma carta de crédito é uma forma de pagamento que não é em dinheiro que é compreensível em sua essência, mas difícil de ser executada. A principal diferença entre uma carta de crédito e pagamentos normais de uma conta para outra é a maior participação dos bancos nas relações contratuais entre os clientes.

É mais conveniente explicar o que é uma carta de crédito usando exemplos.

Imagine que um fornecedor e um comprador de um produto não tenham confiança suficiente um no outro, mas pretendam despachar o produto (fornecer um serviço) e pagar por ele.

Para confiança mútua, eles envolvem um terceiro na transação - um banco.

O comprador instrui o banco a transferir o dinheiro para o fornecedor após apresentar os documentos para o embarque da mercadoria. Esse pagador é chamado candidato, e seu banco é emissor .

O banco assume a obrigação e informa o outro banco que atende o fornecedor sobre os termos da carta de crédito.

Fornecedor (recebedor de dinheiro), no âmbito da transação, é definido como beneficiário, fornece ao seu banco os documentos comprovativos do cumprimento da obrigação. Este banco é chamado desempenho.

O banco do beneficiário recebe o valor acordado da conta de correspondente do banco que abriu a carta de crédito.

O banco que atende o pagador debita o valor da carta de crédito e a taxa de transação de sua conta.

A transação é considerada concluída.

Objetivo de uma carta de crédito

Nas operações com utilização de carta de crédito, o produto (serviço) é repassado do vendedor para o comprador. O pagamento vai do comprador para o vendedor. Os bancos participantes nas transferências recebem a sua remuneração pela realização de um pagamento e pela prestação de garantia, que se expressa na aceitação da responsabilidade e verificação da entrada de documentos.

Os custos da carta de crédito são geralmente suportados pelo comprador.

O benefício dos bancos com a execução de cartas de crédito reside em uma remuneração maior do que com os pagamentos normais.

O benefício do fornecedor é ter certeza de que seu produto (serviço) será pago.

Interesse do comprador em transferir para o banco o risco de “pagamento sem mercadoria”. E também na possibilidade de fechar negócios sem mexer em seus próprios fundos antes de confirmar a operação.

Tipos e condições de aplicação de cartas de crédito

As liquidações por carta de crédito são freqüentemente utilizadas no comércio internacional ou dentro de um estado com confiança insuficiente das contrapartes entre si e com a situação.

As cartas de crédito são instrumentos profissionais das relações interbancárias. Os vendedores e compradores comuns não participam diretamente no tratamento das cartas de crédito, apenas dão instruções sobre a sua abertura e fornecem documentos sobre a realização das transações. Portanto, basta que os clientes do banco conheçam as garantias que os bancos oferecem nas cartas de crédito e o custo desses serviços.

Na prática, é costume distinguir os seguintes tipos de cartas de crédito:

• Confirmado- aqui o banco nomeado concorda em pagar o valor da carta de crédito mediante a ocorrência das condições acordadas (fornecimento de documentos), mesmo que o banco emissor não faça a transferência necessária de fundos para ele.
• Não confirmado- se o banco nomeado não assumir obrigações adicionais.
• Abordado- quando o montante da carta de crédito do banco do ordenante é transferido para a conta bancária do beneficiário.
• Descoberto- se essa transferência não ocorrer. A maioria das cartas de crédito estão agora descobertas, uma vez que os bancos têm contas correspondentes e linhas de crédito mútuas uns dos outros.
• Rotativo- essa carta de crédito é executada várias vezes, em paralelo com a entrega e o pagamento de remessas de mercadorias. Na demanda por transações recorrentes regularmente.
• Transferível- esta opção permite a transferência de fundos para outros beneficiários.
• Espera- essas cartas de crédito são pagas se o comprador se recusar a pagar pelas mercadorias expedidas. É uma forma de garantia bancária utilizada no comércio internacional.
• Pague contra documentos, ou seja, após confirmação documental de entrega.
• Pago de forma diferida.

Esta não é uma lista completa de cartas de crédito usadas na prática mundial. Sua escolha depende das necessidades dos clientes e da disposição dos bancos em usar certos instrumentos.

Hoje em dia, para que uma pessoa comum possa fazer uma compra, não é necessário ter dinheiro no bolso. Qualquer transação, incluindo a compra de um imóvel, pode ser paga não só por transferência bancária, mas também a crédito, parcelado ou por meio de carta de crédito bancário.

À primeira vista, um conceito tão complexo como "Carta de Crédito Bancário" é muito difícil de perceber. Mas, na realidade, tudo é muito simples. Como mostram as estatísticas, recentemente esta forma de cálculo tem sido usada com sucesso não apenas por pessoas jurídicas, mas também por pessoas físicas. Então, qual é o ponto? Vamos descobrir.

Portanto, neste artigo falaremos sobre o que é uma "Carta de Crédito Bancário", o que é necessário para emiti-la e quais as vantagens e desvantagens que ela apresenta?

Muitos termos financeiros não são apenas difíceis de pronunciar, mas também difíceis de entender. Além disso, as descrições deles são fornecidas em uma linguagem muito confusa. Para não ficar em uma situação difícil e para usar o serviço com sucesso, vamos explicar o conceito de "Carta de Crédito Bancário" em uma linguagem mais compreensível.

Carta de Crédito Bancário - é um tipo de proteção contra riscos associados a transações financeiras. Esta é uma forma de proteger você e suas economias de possíveis ações fraudulentas na celebração de contratos. A carta de crédito é especialmente relevante quando se trata de pré-pagamentos ou transações feitas com novas pessoas até então desconhecidas que ainda não tiveram tempo de se estabelecer como parceiros confiáveis.

A essência da carta de crédito é que uma conta especial é aberta no banco, na qual um valor pré-acordado é reservado. Nos casos em que ambas as partes participantes no leilão cumpram todas as condições estipuladas no contrato celebrado entre elas, o banco é obrigado a transferir o valor da conta para o vendedor.

Nesse caso, a instituição financeira atua como uma espécie de fiadora e se responsabiliza pela transferência do dinheiro ao destinatário. Uma determinada taxa será cobrada pelos serviços prestados. Vale ressaltar que cada banco define suas próprias taxas. Por exemplo, no que diz respeito ao Sberbank, se uma carta de crédito for emitida entre duas pessoas, suas taxas são de 0,2% do valor da transação, mínimo RUB 1.500, máximo RUB 5.000 por transação.

Assim, a carta de crédito bancário é uma forma de liquidação que, por um lado, apresenta um elevado nível de segurança e, por outro, garantias para ambas as partes da operação. Deve-se notar que, devido à presença desses dois componentes, o processo de transferência, por exemplo, de direitos de propriedade é muito mais rápido.

Tipos de carta de crédito

As cartas de crédito bancário, como se descobriu, têm vários tipos. Eles diferem dependendo dos poderes do banco e do número de partes. Essas informações são apresentadas com mais detalhes na tabela:

Como você pode ver pelas informações fornecidas, existe uma grande quantidade de tipos de cartas de crédito bancárias. Para se familiarizar com cada um deles com mais detalhes e escolher o mais conveniente para você, você deve entrar em contato com a agência autorizada do banco em que pretende fazer um acordo, acessar o site oficial na Internet, ou ligue para a linha direta da instituição.

Esquema de execução de carta de crédito do banco

Depois de o leitor ter se familiarizado melhor com a carta de crédito e aprendido seus tipos, é hora de estudar a seqüência de ações que inevitavelmente ocorrem após a assinatura do contrato correspondente com o banco e o pagamento da compensação devida a ele pelo trabalho. .

O esquema de trabalho de uma carta de crédito é o seguinte: